試論如何有效提高商業銀行信用風險管理水平

劉鐵松，郭冬梅，李紅

[摘 要] 近年來，我國市場經濟迅速發展，這就使我國商業銀行的風險指數越來越高，信用風險作為銀行業的主要風險，很容易導致銀行業危機的發生。本文對商業銀行的現狀與意義以及存在的問題進行了分析，并就如何有效提高商業銀行信用風險管理水平這一問題進行了積極的探索。

[關鍵詞] 商業銀行；信用風險管理；策略

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 02. 020

[中圖分類號] F832.3 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）02- 0029- 02

1 商業銀行信用風險管理現狀與意義

隨著跨國銀行、金融全球化的發展，銀行的業務變得越來越復雜，與其說現代金融業的競爭是資產規模的競爭，不如說是金融風險管理方面的競爭。鑒于我國的資本市場起步不是很早，商業銀行貸款作為間接融資的一種方式在金融體系中占有十分重要的地位，這就決定了信用風險成為金融風險中的主要部分。信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務而導致損失的潛在可能性，也包括由于借款人的信用評級和履約能力變動導致其債務的市場價值發生變動所引起的損失的可能性。與此同時，信用風險主要涉及商業銀行，所以加強商業銀行的風險管理勢在必行。

長時間以來，商業銀行由于風險意識淡薄，片面追求規模和速度而忽略了效益和質量，這種粗放型的發展戰略很容易導致內控機制不力，隨著生產規模的礦大、業務品種的增多，不良產品數量也會逐漸增多，使得信用風險不斷膨脹，嚴重影響了商業銀行的競爭力和生存力，因此，探索商業銀行信用管理策略對金融業的發展有著極其重要的現實意義。

2 商業銀行風險管理存在的問題

2.1 內部要素機制不夠完善

商業銀行的管理工作中往往過于強調對人員的控制和約束，且對信貸人員的控制多依靠貸款責任制，銀行希望通過不良貸款終身追繳制度信貸質量第一責任人制度，加強對信貸人員的問責，此外，對于人員有著詳細的考核和嚴厲的懲罰制度，這種不符合人文精神的人員治理結構很難達到銀行規范放款行為的目的，而且很大程度上忽視了對人員的關心、激勵和鼓舞，打消了信貸人員的工作積極性。

2.2 組織結構的不健全

國有商業銀行的信貸管理組織結構與我國的行政體制有著一定程度的相似性，主要表現為登記處的匯報渠道和管理責任關系實行分級管理。橫向管理結構上存在管理鏈過長的問題，而縱向管理結構方面，制約和分工的制衡關系明顯強調得不夠，信用風險管理組織結構的不完善成為商業銀行風險管理重要因素。

2.3 信息管理系統的未完全建立

21世紀是信息化的時代，信息的處理與應用在很多行業起著至關重要的作用，但商業銀行信用風險管理中，信息管理系統并不健全，仍然存在著數據庫的信息間斷等問題。

2.4 沒有形成正確的信用風險管理理念

信用風險管理理念的正確與否直接關系到商業銀行的經營效果。正確的信用風險管理理念會滲透到每個員工的工作中，是商業銀行提高競爭力的根本措施。但目前我國商業銀行的信用風險有的已經過于陳舊，不能完全適應銀行信貸業務的發展趨勢，員工對信息風險管理的認識還不夠，信用風險防范意識也越來淡薄，對商業銀行的長遠發展有著很大的影響。

3 提高商業銀行信用風險管理水平的有效措施

3.1 強化激勵機制

人員的控制是商業銀行信用風險管理的本質內容，單純地以強制規定的方式約束限制人員，往往達不到良好的效果，反之，一定的激勵機制不但可以緩和員工工作的過多緊張情緒，而且可以調動員工工作的積極性，激發員工努力工作的熱情。銀行不能僅僅局限于眼前的利益而過分追求員工的工作業績，而應以長遠的眼光注重人員的發展與銀行發展的前景。員工的實際能力需要長時間的考察與歷練，不能以短期的業績決定人員的升職或降職，更重要的是變嚴厲的懲罰為正向的激勵，要尊重員工的勞動成果，充分發揮員工的能動性，滿足員工對社會尊重的心理需要，這樣員工才會發揮出更大的個人價值。

3.2 加強組織結構建設

外資銀行有著相對成熟的信貸管理體制，商業銀行可以在此方面有所借鑒和發揮，首先需要加強橫向組織管理機制，可以在風險審查部門、資產保全部門、審貸部門的基礎上強化其他部門信貸資產管理，信貸風險的關鍵在于貸款的審批，在貸款審批的過程中，銀行應采取較為民主的方式進行決策，即由不同部門的授權人集體審批，半數以上的授權人審批通過才有實效。

3.3 建立健全的信息系統化體系

風險管理信息系統由數據庫、中間數據處理器以及數據分析層構成，其中數據庫在信息管理系統中有著基礎性的作用。這就需要完善對數據庫的管理，加強數據分析與處理的連續性和準確度。

3.4 培養正確的信用風險管理理念

一個正確的信息風險管理理念是銀行工作的靈魂，是商業銀行信息風險管理的核心與精神支柱。這就要求在具體的管理工作中將這一理念進行有效的內化，加強每一位員工的防范意識、風險意識以及責任意識，把這一理念融入到整個信用風險管理的全過程。

商業銀行的信用風險管理問題需要引起金融業的廣泛注意，在具體工作中發現存在的不利因素，并予以正確的調整與改善。

主要參考文獻

[1]李歆，陳霄勤.商業銀行信用風險管理——基于貸款的信用風險控制[J]. 知識經濟，2010（2）.

[2]王志剛，朱天強.次貸危機影響下我國商業銀行信用風險管理研究[J].現代商貿工業，2009（5）.