人行國庫信息化建設的思考

郝曉黎

【摘要】近年來，信息化建設為構建現代化服務型國庫提供了“高速路”，但隨著現代化服務型國庫建設的全面推進，國庫信息化建設面臨著諸多挑戰，本文試從整合系統，實現系統功能與應用需求有機統一及信息安全保障等方面，探討國庫信息化建設的發展前景。

【關鍵詞】國庫 信息化 建設 前景

為充分發揮人民銀行國庫在實現國家預算收支任務中的執行、促進、監督和反映作用，人行系統開始全面推進現代化服務型國庫建設。近年來，國庫陸續上線運行財稅庫銀橫向聯網系統（TIPS）、國庫信息管理系統（TMIS）、國庫會計數據集中系統（TCBS）（三T系統），信息化建設的不斷加強為構建現代化服務型國庫提供了快速通道，提高國庫工作效率，改進國庫工作質量，國庫的公共服務效果明顯增強。但國庫信息化建設中面臨著一些挑戰，亟須加以關注，國庫信息化發展空間仍有待進一步擴展。

一、國庫信息化建設的現狀

近年來，人民銀行認真履行經理國庫職責，加大科技創新力度，國庫電子化水平不斷提高，國庫核算系統不斷升級改造，信息化建設不斷推進。

一是國庫系統種類繁多。目前國庫現有業務系統TIPS、TCBS、TBS、TMIS、綜合報表系統、同城票據系統、大、小額支付系統、災備系統、財政集中支付系統等十余個，建立了相對獨立的國庫資金清算體系，實現了國庫資金序時、滾動報解，但各系統業務功能相對分散，通常完成一項業務需要多個系統進行不同過程的處理，操作程序繁瑣。

二是系統運維管理要求高。多個系統的管理要求不同，對國庫系統維護人員要求較高，需配備專業的科技人員。有的系統需設置服務器管理模式，有的是以核算終端方式，有的系統參數需自身維護，有的則需有上級行統一維護，系統管理難度較大。

三是系統應急管理體系有待完善。由于國庫業務系統應急管理日益復雜，現有預防措施對突發事件的突發性、危害性考慮不足，對于突發事件預測預警缺乏一套科學完整的預警量化指標體系，不利于突發事件的防范和解決。

二、國庫信息化建設面臨的挑戰

國庫信息化基礎設施建設尚未完全到位，在系統功能應用豐富性、完善度、安全性、運維管理等方面都還存在很大差距，主要體現在以下三個方面：

（一）系統功能的相對單一無法滿足應用需求

一是系統開發標準不統一。目前國庫會計數據集中系統、財稅庫銀橫向聯網系統、國庫綜合報表系統、財政集中支付系統等已經初步建立了屬于自己的信息化體系，但由于各個系統的硬件和數據的標準不統一，相互間的信息不能完全共享，使得系統的整合比較困難。

二是部分系統功能開發不全。存在系統中多個模塊仍待進一步開發，如TMIS系統中多個模塊信息分析功能尚未開發，現有的統計功能不能滿足相關聯網單位應用需求，提高系統的綜合功能是國庫信息化建設面臨的一個重要挑戰。

三是系統監督檢查功能缺位。國庫現有系統多注重業務核算環節的設置，缺乏對國庫事前、事后的業務監督檢查功能，因此國庫大量的事前審核、事后業務監督需手工進行處理，電子化范圍沒有實現全覆蓋。

（二）數據集中化對信息安全提出了更高的要求

隨著國庫信息化建設的快速發展，國庫業務對計算機網絡和信息系統的依賴性越來越高，3“T”系統實現將國庫各項業務數據信息的集中管理，有效的提高核算業務管理水平，進一步提高資金的流動性，有效地改善國庫管理體制。但集中從某種角度上說也增加了系統的不安全性，在國庫數據集中的同時，也集中了風險，如系統參數的設置，一旦有一個地方系統出現了問題，那整個系統的業務處理都將受到一定的影響，后果將不可估計，因此在三T系統中增加信息安全的事中監測十分必要。

（三）系統管理與業務處理效率之間存在矛盾

在國庫業務系統安全性控制中，有一個非常重要的方面就是對人員進行權限設定管理。而對人員權限的管理又主要體現在業務處理流程管理中，會計主管、系統管理員、操作員職責不同，相應分配的權限也不同，系統要求在處理一項業務的過程中，每一個步驟、每一次授權都要將責任具體到實施的操作人身上。在系統實際操作中，要完成一項業務操作，一般來說至少需要經過記賬、復核和主管授權三重控制體系，使得原本電子處理節約的時間又由于流程設定的環節控制而人為地減慢了速度，使得業務處理效率難以提高。

三、國庫信息化建設的發展前景

針對當前國庫信息化建設面臨的挑戰，國庫信息化體系建設，必須以數據大集中為前提，以國庫信息管理系統為基礎平臺，通過強化信息安全技術，進一步完善和提高系統的管理水平，全面推進現代化服務型國庫建設。

（一）加大系統整合力度，推進數據集中和應用的有機統一

為了適應銀行業務和信息技術相融合的大趨勢，當前國庫應將分散的、功能單一的、以業務自動化處理為主的應用系統進行有機整合，實現信息資源的有效分工與合理銜接。建立統一標準的系統接口規范，積極推進TIPS應用支撐平臺建設，便于財政、稅務、海關等相關聯網單位業務的有效接入，進一步豐富TIPS業務種類，研究開發海關及財稅部門征繳、退庫、更正、免抵調業務特征及業務需求，拓寬TIPS、TMIS系統應用范圍，有效發揮數據集中平臺的功能。

（二）加大資源優化配置，積極建立數據倉庫

國庫系統面對數據集中化的同時需要加強對各類業務系統的數據存儲備份，建立一個數據信息倉庫，將原本分散存放的數據變成集中倉儲的信息，使孤立的信息變成相互聯系的信息，以便適應不同部門的業務需要，從而實現各種資源的優化配置。國庫應注重新項目建設的同時，高度重視對現在信息系統的充分利用，深度挖掘和發揮現有系統價值，減少系統冗余，節省資源，還可以降低系統的復雜性和管理難度，簡化操作。進一步優化災備系統功能，創建電子檔案中心，實現數據海量存儲，確保國庫業務安全有序推進。

（三）提升系統安全管理，構建信息安全防范體系

構建國庫信息化體系，需全面提高計算機的安全防范水平，加強對計算機系統、網絡技術安全研究，完善內控管理機制，確保業務數據信息的安全。建立并完善金融信息的保密體系及以身份認證為基礎的管理機制，制定嚴密的安全策略，提高硬件設備的可靠性；建立系統網絡化操作規范，不斷提升系統安全保障水平；建立完善應急反應體系，同時加強國庫業務系統應急管理工作，提高應急響應、處理和故障恢復能力，確保國庫業務系統安全、穩定運行，不斷提升系統安全保障水平；開發建設國庫監管系統，在3“T”架構內增加國庫系統監管功能，通過加強對國庫各項業務風險點的監測分析，實現對國庫業務操作的事前、事中、事后監督，以系統自動監管模式完成國庫業務全過程的監管，完善信息監測體系。