芻議信用社信貸風險監督管理

馬迎春

【摘要】一直以來，信用社都存在信貸風險問題，造成風險的原因有很多，這就需要信用社強化并落實對信貸風險的監管，最大限度降低風險，減少甚至避免風險爆發給信用社造成的影響和損失。本文作者主要以農村信用社為例，分析信用社信貸風險監管存在的問題以及監管對策。

【關鍵詞】信貸風險 監管 對策

一、農村信用社信貸風險監管問題

（一）信貸風險監管意識薄弱

一些農村信用社在發放貸款方面沒有嚴格依照程序辦事，把關口也不嚴謹。通常貸款都是先經過上級領導的許可，然后再由下級工作人員執行。這就使得基層的管理人員形成了錯誤的思想，認為上級要求執行，下級只需執行，各種風險問題和因素不用考慮。隨著時間的推移，管理人員的信貸風險監管意識也就逐漸走向薄弱，嚴重的第一手信貸資料就會出現虛假等現象，這對農村信用社信貸業務的發展來說是十分不利的。

（二）貸款擔保抵押未能落實

首先，過高估計抵押物品的價值或是權力部門的價值。當借款企業或是借款人不能按期償還貸款時，抵押的物品又不能抵償貸款金額，甚至還需要信用社承擔部分費用。其次，對抵押和擔保方的調查不全面、不徹底，出現“一人多擔保”、“交叉互擔保”等現象，加之對抵押物品的保管不夠嚴謹，加大了潛在風險。最后，抵押擔保合同的簽訂存在內容不全面、范本不一致等情況，使得在訴訟中合同完全不具備法律效應，進而成為無效抵押。

（三）信貸管理不夠科學嚴謹

首先，貸款前的調查工作不全面，對貸款方第一還款來源了解不全面，過于重視第二還款來源，也就是抵押物品的套現。其次，貸款時間的審查以及金額的審批都過于松散。一些信用社參與貸款會審的人員對實際情況都是一知半解，難免會造成最后的決策跟實際有出入，沒有嚴格執行審核與貸款的分離制度。最后，貸款后期的管理工作不夠嚴謹，存在“重放輕收”的管理思想。

（四）信息反饋不夠及時和準確

諸如一戶多貸款、跨區域貸款等不合規定的貸款情況有關信息不能及時反映出來，有不良信用記錄的客戶有關資料也不能及時發現，這就使得以上違規貸款情況越來越多。據有關調查資料顯示，信用社的貸款業務里有很多冒名頂替貸款以及化整為零貸款情況，對反饋信息的及時性、精準性、真實性都造成了嚴重影響，也增加了信用社的信貸風險監管難度。

二、農村信用社信貸風險監管對策

（一）強化信用社信貸風險意識

第一，銀行高級管理層應樹立較強的信貸風險意識，重視信貸風險文化的宣傳。信用社高層負責人要充分發揮自身在信貸風險文化宣傳中的作用。結合實際的經營情況制定科學的經營風險策略，明確信貸風險文化，然后采取相應的措施、成立相應的機構，對信貸風險文化進行廣泛宣傳。通過宣傳讓每位員工都了解信貸風險文化，意識到信貸風險的重要性，并自覺樹立較強的信貸風險意識。

第二，充分認識到信貸文化的核心價值。對于信用社而言，信貸文化的核心價值在信貸管理理念、管理方式等方面都有重要作用，可以提升信用社信貸管理的效率和質量，為信貸產品的創新提供動力源泉。

第三，強化團隊意識的培養。對于銀行而言，存在不良資產是難以避免的，關鍵是怎樣做好這些不良資產帶來的潛在風險。信貸風險的防范并不是某一個部門或是團隊的責任，需要多個部門共同努力。因此信用社要有明確的責任制度，明確各個部門的工作責任和權限，一旦有不良資產信號各個部門就要相互配合，及時采取解決措施并落實到位。同時還要積極商討進一步的防范措施，齊心協力，共同補救風險造成的影響。

（二）強化信用社信貸風險監管體系

信用社可以借鑒國內外的做法，調整內部的信貸風險監管體系，明確各個層次的責任：決策層——制定信貸風險防范制度；執行層——落實實際的信貸業務；監督層——監督執行層實際信貸風險控制情況。

第一，加強信貸審核力度，提升信貸決策質量。發揮“審貸會”的作用，將其調整為決策機構，由信代會承擔貸款是否發放的最高決策者，如有表決事項就必須要投票決定，信用社主任主要承擔協調管理的職責。另外，還可以成立內部的信貸委員會團隊，開信貸會議的時候就從團隊中隨機選取規定的人數參與會議。開貸審會的時候，每位成員可以自由發表自己對審核項目的意見和看法，通過記名投票的方式進行表決。相對于無記名投票的方式來說，更能強化成員的責任意識。而且還能及時對各個成員看法和意見的爭取與否給予判定，對經常出現偏差的成員要究其根源所在，并作適當調整，進而提升信貸委員會的決策質量。

第二，成立信貸風險管理委員會，改進信用社內部監督的不足。成立單獨的信貸風險管理委員會，直接負責于聯社董事會，實現“垂直化”管理。這樣信用社的信貸風險問題就可以直接匯報給上級，及時采取解決措施，以免信用社某些領導的干預。

第三，制定個人責任制度以及貸款責任終身追蹤制度。明確每位信貸工作人員的崗位職責，將責任、權利、利益三者結合在一起，充分激發員工管理和催收貸款的積極性。信貸工作人員要樹立高度的責任感，始終堅持工作準則，及時、全面掌握各個行業的經營情況、發展趨勢等，提出有針對性的信貸風險管理措施。

第四，充分發揮稽核部門的作用。賦予稽核部門動態檢查貸款的權利，突出其獨立性，強化其權威性。稽核部門直接向理事會匯報工作情況，不對信用社主任負責，從某種程度上來說弱化了信用社主任的權力。要提升稽核部門的監督作用，還可以實施垂直管理模式，稽核部門的工作由上級稽核部門直接領導，在人員的薪資、關系、職位、考核等方面也有上級稽核部門管理。

（三）規范信用社信貸業務操作程序

要有效防范信貸風險，信用社可以借鑒先進銀行信貸業務的操作程序。可以分為單筆信貸業務的授信流程和貫穿信貸業務全過程的流程。這兩者的內容又存在差異，把信貸業務分為了多個細小的流程。前者主要有客戶篩選、貸款風險評估、貸款業務的授信審批、貸款金額的發放、貸款后期的管理以及風險監控。后者主要有信用貸款稽核與風險預警。但不管是哪種流程，都必須遵循同一個原則——有效控制信用貸款風險的同時還能提升操作效率和節約成本。

（四）全面落實信息的反饋和處理

信用社要及時收集并整理各種信貸反饋信息，成立專門的信息處理小組，及時處理各種反饋信息。要全面、深入調查貸款企業、單位或是個人的實際情況，并通過多種途徑核實信息的真實性，一旦發現有造價現象就要及時處理。有效減少甚至避免出現一戶多貸款、交叉貸款等不良情況。進而有效避免信用社信貸風險的發展，促進信用社穩定發展。

三、結語

綜上所述，信用社信貸風險的監管是一項十分重要且復雜的工作，必須要有嚴謹、科學、完善的制度，有明確的崗位責任制度，有較強的信貸風險意識，有健全的工作體系，才能有效減少甚至避免信貸風險。

參考文獻

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