我國中小外貿企業融資難及相關對策研究

王曉丹　張楠

[摘 要] 經濟建設的快速發展，使我國涌現出了大量中小型企業。中小外貿企業機制靈活，可以根據環境的變化及時調整自己的經營策略，更能適應轉型中的中國社會主義市場經濟發展。然而，融資難問題一直是制約中小外貿企業進一步發展的因素之一，對大多數中小外貿企業，特別是成長型企業來說，資金短缺仍然是制約中小外貿企業發展的最大“瓶頸”。為了增強企業的生命力，提高產品的競爭力，本文首先分析中小企融資現狀，并針對相關原因提出解決的對策。

[關鍵詞] 中小外貿企業；融資；信用擔保

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 22. 051

[中圖分類號] F276.3 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）22- 0079- 02

資金是企業的血液，關系到企業經營的各個環節。籌措資金對于企業的發展來說至關重要。根據國際慣例，在投資前的可行性分析中，必須首先落實項目的資金來源，即融資。在市場競爭異常激烈的今天，中小外貿企業逐漸地失去了明顯的競爭能力。尤其是加入世界貿易組織之后，國外的很多商家也加入了中國市場，有些中小企業的經營更是舉步維艱。

1 中小外貿企業的融資現狀

1.1 中小外貿企業的資金需求現狀

中小企業對外貿易的運輸、銷售、存儲等環節增多，結匯收匯周期加長，企業的生產和經營過程比從前都更廣更繁雜，因此，企業對資金的需求和占用也隨之大幅度地增加。首先，運輸和銷售環節的增多需要占用企業更多的資金。在實行外貿收購制時，企業生產的產品在到達外貿倉庫后即可收到貨款，而在實行外貿出口代理制或自主經營后，企業的生產和銷售過程延伸到了國際市場，即使一筆簡單的交易，將貨物從一國運到另一國也可能占用資金達數月之久，在一些效率低下的港口，卸貨也會拖幾周甚至幾個月。其次，產品庫存和原來儲備的增加也對企業流動資金提出了更高的要求。在實行外貿收購制時，產品的庫存主要是由外貿單位來負責的，生產企業改為自主經營后，為了更好地服務客戶，要求企業必須擁有一定的產品庫存，并增加一些原料儲備，這無疑也增加了對企業流動資金的需求量。

1.2 中小外貿企業的融資困境

中小企業無力進入正規的資本市場進行直接融資，而少量的財政性資金基本上都流向了國有大型企業，專為中小企業提供信用擔保的含有財政撥款在內的擔保體系才剛剛起步。即使對中小企業有這種信貸政策的支持，但最終是否授信則還是由商業銀行根據市場原則自主決策。

2 中小外貿企業融資難原因分析

2.1 企業自身方面

大部分中小外貿企業規模不大，注冊資金和自有資金積累都比較少，而且市場競爭激烈、抵御風險能力差、管理經營不規范、財務透明度差，盡管經營靈活，但是對于針對信貸評級提供貸款的銀行，這些特點無疑是銀行較少為中小外貿企業提供服務的重要原因。

2.2 銀行等金融機構方面

我國全國性金融機構主要為四大國有銀行，以及城市商業銀行、信用社等中小金融機構。很多銀行從業人員認為銀行與其花費大量精力在貿易融資業務方面，還不如抓好本幣業務。另外，他們對國際貿易融資業務在提高銀行的盈利能力、優化信貸資產質量等方面的作用認識也不足。對于中小企業來說，放貸前銀行需要做的調查和審批工作可能需要更多，而考核卻一樣，這使得客戶經理承擔風險與收入不對稱。

2.3 信用擔保體系方面

目前，面向中小企業的信用擔保業的發展還難以滿足廣大中小企業提升信用能力的需要。政府出資設立的信用擔保機構通常僅在籌建初期能得到一次性資金支持，而后就很難再獲得持續追加的資金支持；民營擔保機構只能獨自承擔擔保貸款風險，而無法與協作銀行形成共擔機制。

3 中小外貿企業融資問題相關對策研究

3.1 提升中小企業自身信用水平

信用是企業發展的生命線，中小企業要解決融資難的問題，必須充分認識到信用和商譽對企業生存與發展的關鍵要素。

3.1.1 提高信息的透明度

中小企業要提高其審計、會計信息的披露制度和透明度，以減少交易雙方的信息不對稱。如在會計資料處理方面，要嚴格按照會計準則和具體規則辦事，保證會計資料的真實完整、準確無誤，會計報表的編制要實事求是，嚴禁弄虛作假。在企業財務管理方面，要建立財務預算決策制度，按照國家統一的財務制度建立內部財務管理辦法。

3.1.2 建立和完善中小企業資信數據庫

構筑一個有效的信用、評價、發布系統，提高商業銀行對中小企業放貸的信心。應當借鑒國際上成功的經驗，引進和消化吸收國際上企業信用評估的科學方法，規范發展企業信用評級機構，通過競爭在國內形成若干家獨立權威的中介機構，為企業間經濟往來提供全面、真實、客觀、可靠的資信信息。

3.2 大力發展地方性中小金融機構

基于地方經濟發展的地方性中小金融機構對本地的企業狀況、信用水平以及項目前景有著更清晰的認識，能夠克服信息不對稱導致的障礙，這樣既有利于降低銀行的信貸風險，也降低了中小企業的貸款利率。地方性金融機構的設置可以采取多種模式，如股份制商業銀行、風險基金，等等。

3.3 建立完善中小企業信用擔保體系

中小企業信用擔保體系的建立和完善在很大程度上解決了信息不對稱問題。信用擔保體系的完善取決于多方面的因素：①要加強社會信用體系的建設，提升中小企業的信用水平；②要建立科學完善的中小企業信用評價體系；③要建立中小企業的擔保市場體系，支持建立民營商業擔保機構以及企業間的互助擔保機構；④政府要撥出專款形成融資擔保基金的主要資金來源，并建立中央和地方政府的分級擔保制度。

主要參考文獻

[1]馮楠.大力發展科技型中小外貿企業擴展外貿發展新藍海——關于扶持科技型中小外貿企業發展的幾點思考[J].國際商務財會，2011（9）.

[2]劉秀明.我國中小外貿企業融資策略分析[J].合作經濟與科技，2012（9）.

[3]李亞君.中小企業融資問題及對策研究[J].國際商務財會，2008（9）.