就業(yè)與“五險(xiǎn)一金”

崔寧　寇非非

摘要：為了更好的維護(hù)自己的合法權(quán)益，勞動(dòng)者一定要認(rèn)真了解“五險(xiǎn)一金”的相關(guān)知識(shí)，其中“五險(xiǎn)”指的是五種社會(huì)保險(xiǎn)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、和生育保險(xiǎn)；“一金”指的是住房公積金。這些關(guān)系到勞動(dòng)者以后的切身利益。

關(guān)鍵詞：就業(yè)；勞動(dòng)者；保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)

勞動(dòng)者在就業(yè)時(shí)，會(huì)與用人單位簽訂勞動(dòng)合同，同時(shí)在合同中規(guī)定福利待遇等問題。當(dāng)然，與勞動(dòng)人民密切相關(guān)的是用人單位是否愿意為勞動(dòng)者辦理“五險(xiǎn)一金”，按照國家有關(guān)規(guī)定，用人單位是要為勞動(dòng)者繳納保險(xiǎn)的，當(dāng)然不同的企業(yè)在具體執(zhí)行中是有差異的，勞動(dòng)者為保障自己的合法權(quán)益，需要在就業(yè)時(shí)向用人單位詳細(xì)了解相關(guān)情況，以更好的保障自己的合法權(quán)益。

那么什么是五險(xiǎn)一金呢？

“五險(xiǎn)”指的是五種保險(xiǎn)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)；而“一金”則指的是住房公積金。其中養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，這三種險(xiǎn)是由企業(yè)和個(gè)人共同繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)則完全是由企業(yè)承擔(dān)的。個(gè)人并不需要繳納。在這里需要注意的是“五險(xiǎn)”是法定的，而“一金”不是法定的。接下來要說一說“五險(xiǎn)一金”的繳費(fèi)比例。一般來說養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例是各類企業(yè)按職工繳費(fèi)工資總額的20%繳費(fèi)，職工按個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)的7%繳費(fèi)，職工應(yīng)繳部分由企業(yè)代扣代繳，個(gè)體勞動(dòng)者包括個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者按繳費(fèi)基數(shù)的18%繳費(fèi)，全部由自己負(fù)擔(dān)。在這其中，一部分要?jiǎng)澣雵医y(tǒng)籌基金，而另外的一部分要?jiǎng)澣雮€(gè)人賬戶，。失業(yè)保險(xiǎn)的繳費(fèi)分為單位失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)由單位和職工個(gè)人共同繳納。按照繳費(fèi)基數(shù)進(jìn)行繳納。繳費(fèi)比例3%，單位繳費(fèi)比例2%，個(gè)人繳費(fèi)比例1%。基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由單位和職工個(gè)人共同繳納。按保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)進(jìn)行繳納。繳費(fèi)比例是單位6%，個(gè)人2%。職工自批準(zhǔn)法定退休的次月起，個(gè)人不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。而工傷保險(xiǎn)根據(jù)單位被劃分的行業(yè)范圍來確定它的工傷費(fèi)率。生育保險(xiǎn)費(fèi)按照保險(xiǎn)基數(shù)進(jìn)行繳納，繳納比例1%，由公司全額繳納。最后說一說公積金繳費(fèi)比例：根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，選擇住房公積金繳費(fèi)比例。但原則上最高繳費(fèi)額不得超過北京市職工平均工資300%的10%。

那么養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)在什么情況下可以支取呢？關(guān)于這三種保險(xiǎn)的支取，要在法定允許的情況下才可以領(lǐng)取，是由當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保障登記部門來發(fā)放，比如“養(yǎng)老保險(xiǎn)是要達(dá)到法律規(guī)定的年齡才可以，失業(yè)保險(xiǎn)金的領(lǐng)取當(dāng)然也是要具備條件，比如你到戶口所在地的街道辦事處去辦理失業(yè)證明，同時(shí)又辦了求職證，就是指你失業(yè)以后還必須有求職的意愿，同時(shí)具備這樣的條件才可以領(lǐng)取。但是如果失業(yè)之后你不想工作，那么就不能給你發(fā)保險(xiǎn)金。另外，養(yǎng)老金和失業(yè)金是不能同時(shí)享受的。

在具體的求職過程中求職者往往會(huì)有一些疑問，比如說：勞動(dòng)者試用期內(nèi)是否能享有保險(xiǎn)？從法律上講，勞動(dòng)者在試用期內(nèi)也應(yīng)當(dāng)享受保險(xiǎn)，因?yàn)樵囉闷谑钦麄€(gè)合同期的一個(gè)有機(jī)組成部分，它不是分割在合同期之外的。所以在試用期內(nèi)用人單位也應(yīng)該為勞動(dòng)者上保險(xiǎn)。另外，企業(yè)給員工上保險(xiǎn)是一個(gè)法定的義務(wù)，不能取決于當(dāng)事人的意思或自愿與否，即便是員工表示不需要交保險(xiǎn)也不行，而且由于商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的性質(zhì)不同是不能替代社會(huì)保險(xiǎn)的。

在這里著重提一下失業(yè)保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)在連續(xù)繳納一年以上，檔案退回街道后，則可以在街道享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇。其中失業(yè)保險(xiǎn)金是指失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按規(guī)定支付給符合條件的失業(yè)人員的基本生活費(fèi)用，它是最主要的失業(yè)保險(xiǎn)待遇。那么在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間的醫(yī)療補(bǔ)助金是指支付給失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用的補(bǔ)助。

那么“五險(xiǎn)一金”的好處有哪些呢？

首先一個(gè)好處是對(duì)五險(xiǎn)一金個(gè)人每個(gè)月扣的越多，單位為你繳的也就越多。一般來說，單位每個(gè)月對(duì)一個(gè)職工的五險(xiǎn)一金投入都是職工當(dāng)月扣掉的五險(xiǎn)一金金額的數(shù)倍。然后，社保公積金繳費(fèi)是免稅的，不但繳納時(shí)不扣個(gè)人所得稅，待遇領(lǐng)取時(shí)不扣個(gè)人所得稅，而且專用賬戶也不扣利息稅；而如果作為工資發(fā)給本人，是需要扣繳個(gè)人所得稅的，存入銀行的話還會(huì)有利息稅。繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)滿足最低年限，達(dá)到法定退休年齡后可以辦理退休按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。養(yǎng)老金可以一直領(lǐng)取到去世，而且隨著社會(huì)生活水平的提高而“只增不減”，每年會(huì)調(diào)整增資，可以使老年得到穩(wěn)定可靠保障。繳納醫(yī)療保險(xiǎn)可以獲得醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷；如果在職繳費(fèi)累計(jì)滿足最低年限后，退休后能夠不用再繼續(xù)繳納基本醫(yī)療費(fèi)而可以享受比在職報(bào)銷水平更高的醫(yī)保待遇。繳納生育保險(xiǎn)可以報(bào)銷產(chǎn)前檢查、計(jì)劃生育手術(shù)和分娩手術(shù)的費(fèi)用。而且，生育保險(xiǎn)費(fèi)是完全由單位承擔(dān)的。繳納失業(yè)保險(xiǎn)可以在失業(yè)時(shí)獲得失業(yè)保險(xiǎn)金等補(bǔ)助。而失業(yè)保險(xiǎn)這樣的險(xiǎn)種屬于政策性保險(xiǎn)，通常在商業(yè)保險(xiǎn)公司是買不到的。繳納工傷保險(xiǎn)可以在遇到工傷事故或職業(yè)病時(shí)得到補(bǔ)償，不怕一萬，就怕萬一，尤其是一些重大事故，不用擔(dān)心小公司拖延支付待遇。而且，工傷保險(xiǎn)費(fèi)是完全由單位承擔(dān)的。繳納住房公積金相當(dāng)于單位與你同比例地存入一份免稅收入，可以提取用于房屋相關(guān)用途，如果在職時(shí)沒有用完，退休后也能一次性取出；另外，住房公積金貸款利率比商業(yè)貸款低。在實(shí)行統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)制度之后，社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)際繳費(fèi)年限成為了最有說服力的企業(yè)工齡證明。已經(jīng)有越來越多的時(shí)候需要用到社保繳費(fèi)證明，譬如證明社會(huì)工齡以確認(rèn)享受帶薪年假天數(shù)，譬如房地產(chǎn)調(diào)控時(shí)貸款需要在當(dāng)?shù)厣绫＠U費(fèi)一年以上，等等。不用過于擔(dān)心通貨膨脹或貨幣貶值等等問題，因?yàn)轲B(yǎng)老金待遇計(jì)發(fā)由兩部分組成，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金完全由個(gè)人繳費(fèi)形成，這部分會(huì)和銀行存款一樣存在通脹風(fēng)險(xiǎn)；但基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分則是和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資、個(gè)人指數(shù)化平均工資掛鉤的，本身就具有抗通脹性；而且退休后還會(huì)隨著當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平每年增資。繳得越多，繳得越長，退休后養(yǎng)老待遇水平就越高。

總之，為了更好的維護(hù)自己的合法權(quán)益，勞動(dòng)者一定要認(rèn)真了解“五險(xiǎn)一金”的相關(guān)知識(shí)，在求職中做到最大限度的保障自己的利益。