銀行視角的企業信貸違約研究

王國良

【摘要】隨著我國經濟發展的進程的不斷深入，促進了許多相關企業的迅猛發展。企業的發展離不開相應的資金支持。目前為止，很多企業，特別是中小型企業大多都面臨著融資困難等問題。本文將從銀行的視角去探討企業在銀行的信貸業務上存在的違約問題，對企業的信貸違約行為進行了相關的分析，從而找出應對企業信貸違約風險的防范措施。

【關鍵詞】銀行視角 企業信貸 違約

從1978年我國實行改革開放的政策開始，我國的企業如雨后春筍般涌現。到目前為止，我國企業的無論從數量上或者是質量上都達到了前所未有的狀態。企業成為中國經濟的主要代表和發展水平的重要衡量標準。而企業要生存和發展壯大，就需要有充足的資金支持。而銀行作為最大的資金集中庫，可以滿足企業對于資金的需求和要求。但是，由于銀行本身對于資金信貸方面的系統性機制目前還比較缺乏，對企業的資金使用的監管還沒有形成相應有效的政策措施，從而造成了企業信貸違約的風險。以下將會就銀行對于企業信貸存在的主要問題及其違約行為進行分析，從而為銀行提供一種較為有效的企業信貸違約的防范機制，促進銀行信貸工作的順利進行，為企業的發展提供有效的支持。

一、銀行系統下對企業信貸工作當中存在的問題

在當前的經濟環境之下，我國的企業順應著國家的開放政策和國內外的經濟形式而取得了長足的發展。而大多數銀行都對企業的信貸有著積極的期望和肯定的態度。但是，在企業的發展過程當中也存在著相關的影響其貸款信用的問題，從而阻礙著銀行對企業貸款的工作的順利開展和約束著企業的發展。

在銀行系統的內部環境當中，存在著對銀行的資本存有率的額度限制和約束，各個銀行在開展對于企業的貸款業務當中出現了資金的緊縮，從而導致銀行對于企業的貸款的額度存在著一定的限額。這是存在于銀行內部的限制企業借貸發展的首要因素。其次，在銀行的貸款業務當中，整個貸款流程沒有很好地按照企業經營實力和經營規模的大小進行區別化，從而導致了相應的貸款手續辦理起來顯得過于繁雜或者過于簡約。在這個過程當中，一方面，銀行的貸款工作就會因為相應的過于繁雜的手續而導致貸款的成本上升，而企業就會因為過于繁雜的貸款程序而影響自身融資的效率。而另一方面，過于簡約的手續也會使銀行承擔相應的貸款風險，而企業也會在過于簡約化的貸款程序上出現相應的工作漏洞，從而為日后的還款工作埋下相應的風險。

二、企業的信貸違約行為的相關分析

企業的信貸違約行為的動機可以分為主動違約和被動違約兩個部分。所謂的被動違約，就是企業在一定的規定的期限內，由于經營不善或者資金周轉不暢等而無法向銀行償還貸款的情況。在這種情況之下的企業違約行為是被動性的。而主動違約，就是指企業在一定的規定的限期內基于違約成本較低而采取的一種主動性行為。

對于企業的被動違約行為，銀行應該在貸款工作進行之前就需要對企業的過往經營情況，信貸記錄的質量、企業未來的發展潛力以及資金流等相關的因素進行逐一查證和核實，從而避免在往后的還貸工作中留下需要解決問題的隱患。另一方面，企業應該對自身的還貸能力做出一個較為客觀的，在限定的還貸日期能夠兌現的評估，確定自身對于該次貸款的數量和期限的風險的承擔能力。

對于企業的主動違約行為，主要包括以下的幾種因素。法律體制環境下的支持因素。在法律體制不完善的環境之下，銀行在對企業的貸款進行成本核算的工作會由于核算成本過高而出現舍棄貸款核算的情況。而在違約行為的處罰體制之下，企業會綜合考慮到償還貸款的成本和違約成本的高低，一旦出現違約成本地域還貸成本的時候，即使企業有能力償還該筆貸款，但仍然很有可能選擇拒絕履約。社會信貸體系因素。在系統完備的社會信貸體系之下，銀行可以利用設高企業違約的門檻，在相關的信貸合同中增加企業違約成本的條例，從而做到提高企業的違約成本，使其不敢輕易地選擇信貸違約。但是，相反的，如果在社會信貸體系不完備的情況之下，銀行缺乏一種對于企業違約風險的綜合性的評估方案，從而會導致企業的信貸違約風險大大增加。

三、應對企業信貸違約風險的防范措施

建立一個第三方的信用擔保機構，為企業的還貸工作和銀行的借貸工作提供必要性的指導和公正。一個專業性的第三方擔保機構既可以為企業提供一種全面而有效的信貸方案，將企業的經營水平、資金規模和發展前景作為其償還貸款的重要指標；也可以為銀行在向企業進行借貸工作中提供一系列的關于企業內部的財務信息和數據分析，從而為銀行的貸款工作提供重要的指引性方向，從而避免企業的由于違約成本過低而出現的違約行為。

建立一種以長期的信貸關系為基礎的借貸模式。在企業與銀行的借貸工作當中，雙方會在長時間的借貸合作中形成一種交易慣性。在監督技術的支持下，銀行對企業借款的時候可以在第一時間得到企業的相關的經營性信息，從而減少了由于信息的不通暢而導師的信貸風險問題。在長期合作下所建立起來的相互關系之中，相方都加強了對對方的工作內容和工作性質的認知，從而減少了相關的監督成本，降低了企業信貸違約的風險。

建立一個系統完備的借貸信息和相關的人員監督體系。相關需要監督的借貸信息包括有企業的信用體系信息結構的構建，通過對貸款市場上的信息收集、處理和分析的工作環節而進行一系列的信貸違約風險的分析報告，從而對整個貸款過程進行實時監控，以減低貸款損失率的發生。在這個監督體系的支持下，企業的還貸工作和銀行的借貸工作都可以按照相關的監督數據而作為工作的重要指標。

參考文獻

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