淺析商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)近況和信貸政策特點(diǎn)

田源

引言：本文主要對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)近況和信貸政策特點(diǎn)進(jìn)行了描述，并進(jìn)行了信貸政策宏觀分析，銀行實(shí)際中小企業(yè)貸款分布和狀況分析，并對(duì)目前中小銀行信貸業(yè)務(wù)流程：貸前審查，貸后管理，進(jìn)行了詳細(xì)的描述。

企業(yè)的規(guī)模可以通過操作結(jié)果和生產(chǎn)要素的數(shù)量來反映，銀行體系與企業(yè)有類似規(guī)模劃分指標(biāo)。傳統(tǒng)的金融理論，一般的員工，資本、經(jīng)營(yíng)范圍、資產(chǎn)、分支機(jī)構(gòu)等衡量，銀行的規(guī)模。其中資產(chǎn)是銀行盈利的基礎(chǔ)，業(yè)務(wù)范圍和分支直接決定了銀行的盈利能力，資本決定了銀行抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，是評(píng)價(jià)核心指標(biāo)。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，新興中小股份制商業(yè)銀行打破國(guó)有銀行的壟斷地位。通過專業(yè)管理，尋求生存于國(guó)有銀行的裂縫。盡管定價(jià)能力弱和各種不利的因素，如規(guī)模大小，但中小銀行找出相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和適應(yīng)自己的客戶，也發(fā)揮了自己的金融資源配置的作用，和國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)轉(zhuǎn)型的政策指導(dǎo)。下面的信貸業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和政策特點(diǎn)分析。

一、信貸政策宏觀分析

作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的政策在中國(guó)2009年后，明確了解決中小型企業(yè)融資的問題，從中央到地方連續(xù)發(fā)布了一系列鼓勵(lì)政策：主題定位為上述類型企業(yè)提供大幅折扣優(yōu)惠，其主要內(nèi)容總結(jié)如下：

首先，打開綠色通道“瞪羚企業(yè)”擔(dān)保貸款，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)，簡(jiǎn)化反擔(dān)保措施，保證了審批流程，企業(yè)執(zhí)行擔(dān)保費(fèi)率的1.782%和0.3%。根據(jù)其信譽(yù)，“瞪羚”企業(yè)可以分為五個(gè)級(jí)別，具體的基礎(chǔ)上中關(guān)村企業(yè)信用促進(jìn)會(huì)”星級(jí)“瞪羚計(jì)劃”企業(yè)管理暫行辦法”來評(píng)估一星級(jí)至五星級(jí)“瞪羚”企業(yè)”，可以獲得貸款TieXiLv是20%，25%，30%，25%和40%。

第二，集成電路設(shè)計(jì)的開放，學(xué)生出國(guó)留學(xué)業(yè)務(wù)，軟件外包等公司貸款的綠色通道。中關(guān)村管理委員會(huì)50%的擔(dān)保貸款貼現(xiàn)貸款的企業(yè)，根據(jù)企業(yè)擔(dān)保補(bǔ)貼擔(dān)保費(fèi)率的1%。入圍擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)，快速，保證審批程序，簡(jiǎn)化了反擔(dān)保措施，企業(yè)執(zhí)行，擔(dān)保費(fèi)率的1.5%和0.3%。

二、銀行實(shí)際中小企業(yè)貸款分布和狀況分析

政府部門發(fā)起了改善中小企業(yè)金融環(huán)境和補(bǔ)貼等等，與銀行貸款的中小企業(yè)的數(shù)量也在增加，也增加了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。如何實(shí)現(xiàn)之間的信息對(duì)稱和風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡點(diǎn)。是實(shí)現(xiàn)順利合作的關(guān)鍵。

今年，與此同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，雖然仍在上升，但總體規(guī)模與信貸危機(jī)相比，和中小企業(yè)融資需求逐年增加的目前情況不匹配。從調(diào)查中，控制信貸規(guī)模的中小商業(yè)銀行，貸款低于去年同期水平，主要是通過貸款有更大的影響力擴(kuò)大中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。下面是一個(gè)集體信貸現(xiàn)狀分析：銀行貸款給中小企業(yè)，仍然以房地產(chǎn)抵押貸款融資為主。企業(yè)貸款申請(qǐng)被批準(zhǔn)的主要原因：提供（主要是房地產(chǎn)抵押貸款資產(chǎn)，占42%，其次因?yàn)橛傻谌教峁┯行У膿?dān)保，占24%，其他企業(yè)擔(dān)保18%，擔(dān)保公司擔(dān)保6%，由于良好的企業(yè)信譽(yù)，產(chǎn)品市場(chǎng)前景好等理由獲得信用貸款占30%。

但在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的白熱化，在這個(gè)階段，尤其對(duì)中小商業(yè)銀行，清楚自己的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位是必要的維護(hù)策略，提高競(jìng)爭(zhēng)力，所以你應(yīng)該認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的重要性，中小商業(yè)銀行由于資金限制應(yīng)該有限的信貸資源更多的議價(jià)能力的中小企業(yè)，尤其是對(duì)國(guó)家政策支持和資本稅收傾斜的科技型中小企業(yè)信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)。

三、目前中小銀行信貸業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介

目前商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)流程，主要分為貸前審查和貸后管理兩大部分及包含其中的細(xì)分環(huán)節(jié)：

第一，貸前審查

主要是指銀行接到借款人的貸款申請(qǐng)后，對(duì)借款人的基本信息、經(jīng)營(yíng)水平、信用情況進(jìn)行分析和判斷。銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行的貸前信用評(píng)級(jí)通常分為兩類：

一類是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括盈利能力、現(xiàn)金流量、管理水平、經(jīng)營(yíng)及技術(shù)實(shí)力等，幾點(diǎn)能力判別因素如下：

（1）產(chǎn)品研發(fā)水平：包括研發(fā)人員比重研發(fā)、人員結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品產(chǎn)值率和研發(fā)投入強(qiáng)度四項(xiàng)

（2）技術(shù)先進(jìn)水平；包括技術(shù)專家權(quán)威性、發(fā)明專利情況和技術(shù)獲獎(jiǎng)情況三項(xiàng)

（3）企業(yè)成長(zhǎng)性：包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、資產(chǎn)增長(zhǎng)率和新產(chǎn)品銷售收入平均增長(zhǎng)率三項(xiàng)

（4）抵押擔(dān)保能力；包括擔(dān)保方的能力和可抵押的資產(chǎn)數(shù)量?jī)身?xiàng)

（5）財(cái)務(wù)再生能力判別因素：包括平均銷售利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率五項(xiàng)

（6）生產(chǎn)能力指生產(chǎn)設(shè)備利用率

中小銀行信貸業(yè)務(wù)流程描述當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程，主要分為貸前審查和貸后管理兩個(gè)部分。

首先， 貸前審查：主要指的是銀行收到借款人的貸款申請(qǐng)后，對(duì)借款人的基本信息，管理水平，信貸形勢(shì)分析和判斷。銀行貸款企業(yè)的信用評(píng)級(jí)通常分為兩類：類別是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括管理水平，盈利能力、現(xiàn)金流， 技術(shù)力量和管理等等，一些能力區(qū)分因素如下：

（1）產(chǎn)品研發(fā)：包括研發(fā)人員研發(fā)的比例、人員結(jié)構(gòu)、研發(fā)強(qiáng)度和新產(chǎn)品產(chǎn)值率四個(gè)新產(chǎn)品。

（2）技術(shù)先進(jìn)水平：包括發(fā)明專利技術(shù)獎(jiǎng)項(xiàng)，技術(shù)專家權(quán)威。

（3）企業(yè)增長(zhǎng)：包括資產(chǎn)增長(zhǎng)率，平均三個(gè)新產(chǎn)品銷售收入的增長(zhǎng)率和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)。

（4）抵押擔(dān)保能力；包括第二抵押貸款資產(chǎn)和擔(dān)保方的能力。

（5）金融再生判別因素：包括資產(chǎn)負(fù)債率、平均銷售利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)比率。

（6）生產(chǎn)能力指的是生產(chǎn)設(shè)備利用率。

另一種是企業(yè)信用信息。信貸人員詳細(xì)的實(shí)地調(diào)查和數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，形成貸款報(bào)告，申請(qǐng)人把其他材料提交貸款審批部門審批。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析用于中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)技術(shù)的使用。這種技術(shù)是對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力，市場(chǎng)風(fēng)格，聲譽(yù)， 操作條件、擔(dān)保和資質(zhì)進(jìn)行了分析，并估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分類和違約的可能性。這種貸款技術(shù)目前主要取決于一些統(tǒng)計(jì)模型，如線性概率模型， 分對(duì)數(shù)模型分析和線性判別分析和判斷。目前美國(guó)銀行的信用評(píng)分方法用于增加中小企業(yè)貸款，因?yàn)檫@個(gè)方法可以用于邊際貸款申請(qǐng)者。但建立信用評(píng)分方法，不僅收集樣本、模型和其他技術(shù)問題。更重要的是適應(yīng)新技術(shù)企業(yè)融資管理文化和社會(huì)信用信息共享的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)。因?yàn)閿?shù)據(jù)積累的需求較高和信用評(píng)級(jí)的信息系統(tǒng)，目前在我國(guó)條件下的應(yīng)用效果和范圍受到很多限制。

其次，貸款發(fā)放基礎(chǔ)主要根據(jù)借款人所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的信息。這種貸款技術(shù)最適合那些經(jīng)過專業(yè)審計(jì)，財(cái)務(wù)報(bào)表相對(duì)透明的企業(yè)。因?yàn)樗倾y行對(duì)符合上述特征的企業(yè)的通行法則。據(jù)此，目前西方銀行將企業(yè)貸款分為交易型借款（即抵押擔(dān)保型貸款）和關(guān)系型借款兩種。

（1） 抵押擔(dān)保型貸款

此類貸款的發(fā)行主要取決于借款人可以提供擔(dān)保的抵押品的數(shù)量和質(zhì)量，財(cái)務(wù)信息質(zhì)量放在第二。基于抵押貸款有很強(qiáng)的監(jiān)控功能，可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)的概率，廣泛應(yīng)用于小型和中型企業(yè)的貸款。通常情況下，高質(zhì)量的房地產(chǎn)抵押物，應(yīng)收賬款和存貨。這些抵押物的主要缺點(diǎn)是交易成本高，手續(xù)繁瑣，而固定資產(chǎn)少這樣的企業(yè)將會(huì)很難得到貸款。

（2） 關(guān)系貸款

關(guān)系貸款用于中小企業(yè)融資貸款的重要策略。在這種策略下，貸款銀行和中小企業(yè)之間的關(guān)系比純粹的資金供需關(guān)系更重要。銀行的貸款決策主要是通過私人信息，企業(yè)和它們的主人。這些信息除了處理日常存款、結(jié)算和咨詢業(yè)務(wù)的公司直接訪問外，還可以從企業(yè)的利益相關(guān)人員（股東、供應(yīng)商、債權(quán)人、員工和顧客等等）， 及企業(yè)所在的社區(qū)；他們不僅涉及企業(yè)的金融和運(yùn)營(yíng)狀況，也反映了很多關(guān)于企業(yè)的行為，個(gè)人性格的信用和法律信息。這比企業(yè)公開的財(cái)務(wù)報(bào)表信息更有價(jià)值，抵押，信用評(píng)級(jí)，可以幫助銀行更好地解決信息不透明的問題。因?yàn)橘J款的關(guān)系不是受制于公司提供合格的財(cái)務(wù)信息和抵押品。因此，最適合中小型企業(yè)。但貸款銀行和企業(yè)之間關(guān)系的基本前提必須能夠保持長(zhǎng)期、密切的和相對(duì)封閉的交易關(guān)系，公司可以固定到銀行（通常為一個(gè)或兩個(gè)）。因此，最適合中小型企業(yè)。但貸款銀行和企業(yè)之間關(guān)系的基本前提必須能夠保持長(zhǎng)期、密切的和相對(duì)封閉的交易關(guān)系，公司可以固定到銀行（通常為一個(gè)或兩個(gè)）。

第二，貸后管理

是實(shí)現(xiàn)全面、準(zhǔn)確掌握借款人貸款時(shí)期后期貸款合同情況下，了解企業(yè)管理狀態(tài)，資本流動(dòng)等，及時(shí)監(jiān)督貸款申請(qǐng)。貸后管理分為三類專項(xiàng)檢查、定期檢查和首次檢查，，檢查內(nèi)容包括企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、實(shí)時(shí)監(jiān)控資金貸款、企業(yè)管理、抵押財(cái)產(chǎn)的有效性， 合理有效的貸后管理體系統(tǒng)有助于發(fā)現(xiàn)銀行貸款審批和信貸管理過程中存在的問題，及時(shí)披露企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，并敦促企業(yè)提高管理水平，改善經(jīng)營(yíng)狀況。

總之，一般銀行將會(huì)傾向于大企業(yè)，大項(xiàng)目為一般信貸對(duì)象，這些客戶評(píng)級(jí)得分和程度的風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保條件通常優(yōu)于科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。但另一方面，有限的優(yōu)質(zhì)客戶和銀行將能夠在游戲中獲得較低的利率——基于銀行大企業(yè)，大項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)實(shí)。如果銀行只會(huì)針對(duì)客戶的類型一定會(huì)失去很多潛在的質(zhì)量和利潤(rùn)好的中小客戶，并放棄創(chuàng)新中小企業(yè)所帶來的收益而大于追求高質(zhì)量客戶貸款損失。因此，銀行應(yīng)該考慮各種類型的企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，信貸成本和質(zhì)量，合理判斷企業(yè)違約概率。

參考文獻(xiàn)

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（作者單位：北京中油聯(lián)合信息技術(shù)有限公司）