商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策

王磊

由于受到各種因素的影響，商業(yè)銀行易產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有可控性、危害性和不確定性等特征。商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范的重視，完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，提高業(yè)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)，從而降低貸款風(fēng)險(xiǎn)率，為我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

該文將對(duì)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因和對(duì)策進(jìn)行分析。

商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是貸款，貸款直接決定商業(yè)銀行以及貸款主體的發(fā)展。目前，我國商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)方面出現(xiàn)了很多問題，提高了商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。因此，需要采取一些針對(duì)性措施進(jìn)行改善，推動(dòng)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。

1. 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因

制度體系和法律體系發(fā)展滯后，增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于法律體系建設(shè)滯后，為違法貸款提供了空間，從而提高了商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行缺乏完善的信貸制度，對(duì)信貸規(guī)模、信貸結(jié)構(gòu)、信貸關(guān)系以及信貸風(fēng)險(xiǎn)等方面認(rèn)識(shí)不全面，并且監(jiān)督不力，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)常出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，貸款主體的信用和經(jīng)營狀況直接影響著商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款主體的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，如果貸款主體經(jīng)營管理不力，償債能力差，則會(huì)產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，貸款主體的信用低，如果信貸主體提供虛假信息，用非法資金償還貸款，或隨意改變貸款用途，都會(huì)使商業(yè)銀行產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。商業(yè)銀行如果沒有制定完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，則會(huì)增加其信貸風(fēng)險(xiǎn)，為其帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。首先，我國商業(yè)銀行盲目地追求速度、發(fā)展規(guī)模，采取粗放的經(jīng)營方式，忽視了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、盈利水平以及資產(chǎn)質(zhì)量。為了擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模和發(fā)展速度，犧牲信貸資金的安全。其次，商業(yè)銀行沒有正確評(píng)估當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，無法及時(shí)判斷國家政策、貨幣政策的寬松和緊縮，也無法判斷經(jīng)濟(jì)的蕭條和繁榮，無法有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。再次，追求眼前利益，擴(kuò)大短期業(yè)績，忽視了商業(yè)銀行發(fā)展的長期目標(biāo)，即穩(wěn)定銀行市值，有的商業(yè)銀行盲目擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模，極大地提高了不良資產(chǎn)率。最后，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，商業(yè)銀行管理不善。

受到國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)的影響。特別是在我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型以及體制改革的過程中，國家經(jīng)濟(jì)政策、宏觀環(huán)境以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素直接影響著企業(yè)的經(jīng)營模式以及生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，容易導(dǎo)致商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。在國家經(jīng)濟(jì)政策的影響下，如果商業(yè)銀行沒有及時(shí)掌握全面的信息，沒有領(lǐng)悟國家政策精神，從易產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)較差，對(duì)貸款目的了解不全面，并且法制意識(shí)、責(zé)任意識(shí)以及道德意識(shí)相對(duì)比較薄弱。在信貸業(yè)務(wù)目標(biāo)的驅(qū)使下，如果不認(rèn)真對(duì)待信用審核，對(duì)違法貸款缺乏有力的監(jiān)督，或者忽視資金保值增值，則不利于商業(yè)銀行資金的安全，人為地造成信貸風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

2. 防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制，提高業(yè)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)。

改革商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)。應(yīng)該不斷完善現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，改革商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)，建立科學(xué)的權(quán)責(zé)制度，促使監(jiān)督系統(tǒng)、決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)相互制約，相互影響，但是三者工作必須在規(guī)定的范圍內(nèi)。同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的貸款行為實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，避免相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人根據(jù)自己的主觀感受盲目貸款，保證高層決策和控制決策程序相互制約。另外，需要采取各種有效手段妥善處理銀行內(nèi)部和外部利益分配、風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)督和激勵(lì)等問題，以免有的人員對(duì)利益分配不滿而進(jìn)行非法操作。

提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)。信貸具有復(fù)雜性多變、風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)的特征，因此，需要不斷提高從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)、道德素質(zhì)以及法律意識(shí)。該文原載于中國社會(huì)科學(xué)院文獻(xiàn)信息中心主辦的《環(huán)球市場(chǎng)信息導(dǎo)報(bào)》雜志http：//www.ems86.com總第577期2014年第45期-----轉(zhuǎn)載須注名來源選拔和培養(yǎng)一些專業(yè)性強(qiáng)、正直無私、責(zé)任感強(qiáng)的優(yōu)秀人才負(fù)責(zé)貸款審查事宜。要求基層客戶經(jīng)理參加專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)其進(jìn)行道德素質(zhì)教育，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)需要建立健全內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制。

增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。商業(yè)銀行在制定信貸政策時(shí)，應(yīng)該仔細(xì)分析當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國家政策，利用匯率、準(zhǔn)備金率以及利率等手段，降低因國家政策變動(dòng)而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，需要配合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。建立健全審貸分離制度，使二者相互制衡，嚴(yán)格控制貸款的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立完善的監(jiān)督控制考核機(jī)制。

對(duì)貸款審查程序進(jìn)行嚴(yán)格控制。商業(yè)銀行需要建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，在進(jìn)行貸款審批前，需要對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，確定企業(yè)擁有良好的償債能力以及信用。在審批的過程中，應(yīng)該以書面形式下達(dá)各種授權(quán)，嚴(yán)格按照審批制度，開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，同時(shí)需要不斷完善貸款審批制度，從而不斷提高其盈利能力以及資產(chǎn)使用質(zhì)量。所以說，加強(qiáng)對(duì)貸款審查程序的嚴(yán)格控制，是有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

減少政府干預(yù)，完善金融體系

減少政府干預(yù)。政府應(yīng)該創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行的管理模式，由政策性銀行負(fù)責(zé)政策性貸款，在企業(yè)、銀行和政府間建立平等的關(guān)系，從而減輕商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)。 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系下，政府應(yīng)該適當(dāng)減少對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》，賦予商業(yè)銀行自主經(jīng)營權(quán)，商業(yè)銀行有權(quán)處置不良資產(chǎn)，政府應(yīng)該給予銀行一定的幫助，充分發(fā)揮其宏觀調(diào)控作用。

深化金融體系改革。采取各種經(jīng)濟(jì)手段來降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，改革金融體系，提高國家防范能力，完善相關(guān)信貸政策，維護(hù)商業(yè)銀行的合法權(quán)益，對(duì)非法貸款人員進(jìn)行懲處，完善與不良資產(chǎn)相關(guān)的法律，修訂《商業(yè)銀行法》、《公司法》等法律，完善破產(chǎn)制度，給予銀行自主經(jīng)營的權(quán)力，自行處置不良資產(chǎn)，避免企業(yè)以破產(chǎn)的形式來逃避債務(wù)，維護(hù)債權(quán)銀行的利益，降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，培養(yǎng)高素質(zhì)監(jiān)管人員，采取以法治為主的監(jiān)管方式，放寬對(duì)金融業(yè)務(wù)的限制，創(chuàng)新金融行業(yè)，提倡適度競(jìng)爭(zhēng)。監(jiān)管部門需要對(duì)商業(yè)銀行的貸款結(jié)構(gòu)、存款比例以及信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性進(jìn)行監(jiān)控。

完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

需要設(shè)置專門的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。安排商業(yè)銀行的分管領(lǐng)導(dǎo)人員負(fù)責(zé)該機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，并打造一支專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估隊(duì)伍，協(xié)調(diào)工作，積極配合，順利完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。設(shè)置專門的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，便于全面開展信貸工作，也為處理貸款客戶和銀行的關(guān)系提供了組織基礎(chǔ)。另外，貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)該拓展視野，從商業(yè)銀行、宏觀經(jīng)濟(jì)、宏觀調(diào)控政策等方面，考量商業(yè)銀行的信貸問題，為準(zhǔn)確、及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際需求，建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)指標(biāo)體系。不能生搬硬套其他商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)指標(biāo)體系，結(jié)合商業(yè)銀行的功能、特征以及基本業(yè)務(wù)等情況，合理調(diào)整商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)指標(biāo)體系，為及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造良好的條件。同時(shí)，應(yīng)該考慮商業(yè)銀行擴(kuò)張、社會(huì)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行提出的要求以及貸款客戶的實(shí)際需求等因素，不斷改善貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)指標(biāo)體系，從而降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，由于我國信貸方面的制度體系以及法律體系發(fā)展比較滯后，業(yè)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)也比較薄弱，且商業(yè)銀行活動(dòng)易受到國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)的影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行易產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行需要建立完善的內(nèi)控制度，改革商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款審查程序進(jìn)行嚴(yán)格控制，提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，從而有效地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（作者單位：中國社會(huì)科學(xué)院研究生院）