論金融業反洗錢的監管有效性

季志偉

摘 要 我國在反洗錢方面建立了相關的體系，不過在日常工作中還不能很好的貫徹執行，與國際標準也有一定的距離，這一章在考慮我國情況的基礎上，學習國際的先進經驗，就如何建立起更加有效的，具有我國鮮明特點的反洗錢監管模式方面，提出了一些政策性建議。

關鍵詞 金融業 反洗錢 監管

一、金融業反洗錢的監管現狀

（一）沒有建立起獨立的、專門的反洗錢機構

反洗錢工作不是一個部門就能夠獨立完成的簡單工作，它的防范、監控環節覆蓋到許許多多的行業和部門，是一項系統工程。這項工作不僅需要金融業的參與，也需要海關、稅務、公安、財政、工商等執法部門以及保險、證券、珠寶、零售等行業一起參與到反洗錢工作中，假如在監管方面，單純地依靠人民銀行的二級機構反洗錢處，將視線只關注在金融機構的內部，顯然勢單力薄，無法對洗錢的真實面目研究分析透。另外，金融機構報送的外幣、本幣大額以及有爭議交易分別由國家外匯管理局和中國人民銀行兩家來進行梳理匯總、研究分析，這樣以來，無形中將洗錢活動之間的聯系割裂開來，也就是說信息流動成本不斷上升，信息利用率隨之降低，這與國際通用的反洗錢本幣、外幣一起監管的趨勢背向而馳，不利于跨幣種洗錢犯罪。

（二）反洗錢監管激勵機制尚未形成

對洗錢等犯罪行為進行有效遏制是企業法人、公民以及其他組織的義務，在法律層面，對金融機構反洗錢的責任和義務做出了明確規定，不過，金融機構在反洗錢方面付出很多的成本，收益卻不多，這對矛盾的存在使得反洗錢的處罰成本不斷提高，反洗錢的動機比較低落，從某種意義來講，反洗錢的主動性和自發性進一步提升，不過，也存在單純關注不良法律后果的問題。目前，反洗錢監管機構還沒有建立起一整套的金融機構在反洗錢方面的考評體系，只注重處罰，卻沒有系統的激勵機制。

（三）基層人民銀行監管工具不足，監管手段落后

監管人員是進行監管的具體執行者，具有決定性作用，不過一些基層地區的央行，尤其是經濟比較落后的縣域，普遍存在人員流動不暢，沒有引進年輕人才，人員老化，工作能力有限。首先，此問題集中體現在由于專業知識的匱乏，工作人員只是做一些上級下派的匯總、計算工作，而無法通過分析并非來自一線的監管數據指標，將深入性的問題及時地反映出來，提出具有指導作用、有前瞻性的反洗錢監管建議。其次，金融系統中，計算機網絡、通訊技術發展迅速，而基層反洗錢監管手段相對滯后，現如今，金融系統數據集中度相當高，而反洗錢的數據處理技術并沒有跟上發展步伐，還沒有跟商業銀行的電子匯劃系統以及人民銀行中的支付清算系統進行對接。

二、反洗錢有效監管的創新安排：提高監管有效性的對策

（一）以風險為根本的監管方式值得推行

國際上比較推崇以風險為根本的監管制度和理念，這種新興的監管方式是一大進步，也是一種發展趨勢。以風險為根本的監管模式一般常見于發達地區和國家，由于金融競爭呈現國家化趨勢、金融創新與日俱進，以往的監管模式根本不能適應新形勢的需求，也無法應對金融機構規避管制水平以及能力提高的實際。所以，我國要充分利用好加入FATF國際組織的良好機會，在建立和完善以風險為根本的監管制度上下大氣力，謀求更大發展；對各種金融機構，在強化洗錢監測、計量、控制和識別等方面進行積極引導，使風險防范能力進一步提升，逐步建立起風險管理的長效機制；對監管資源進行合理化調配，注意分類指導，健全并加強分類監管。

（二）盡快建立預防性反洗錢監管網絡

所謂的預防性反洗錢監管網絡，指的是在有效遏制洗錢犯罪這一目標之下，司法部門、金融機構、社會公眾以及監管部門之間構建的協調聯動、立體化的運行模式。要想構筑起預防性反洗錢監管網絡，一方面要好好利用我國已有的打擊犯罪的系統，另一方面要考慮到我國反洗錢工作的自身獨特性。構筑預防性反洗錢監管網絡要下面三個方面進行全面考慮：首先，要充分明確反洗錢監管組織系統的功能和核心定位；其次，所涉及到的金融機構的職責分解，以及縱向系統和橫向系統的相互配合；再次，對于發現的有疑點的交易信息數據的內外部進行研究分析、傳遞和處理。預防性反洗錢監管機制的組織架構的理想狀態，應該是一個開放的，向全社會開放的監管網絡，也應該是一個立體的、多元的監管網絡。

（三）對有關聯的監管制度進行建立和完善

第一，在金融業反洗錢監管體系中，吸納國際匯款公司、登記結算機構、保險中介結構和證券交易所。第二，在可疑性交易報告方面，要積極探索切實可行的模式。借鑒發達地區和國家的經驗，在可疑交易報告方面，監管機構并未制定詳實的標準，更多是金融機構依靠工作經驗來進行判斷。這種報告方式有助于做出質量較高的可疑交易報告，也能夠使防御性報送行為的數量降低。第三，對金融業客戶風險等級的劃分標準進行進一步明確。反洗錢監管部門要設立標準，以風險為本的客戶身份識別措施要在金融機構內部不斷建立健全。

參考文獻：

[1]張合金，甘力，劉穎.基于委托—代理模型的反洗錢監管行為研究[J].西南民族大學學報（人文社會科學版），2011（03）.

[2]張廣見.從反洗錢角度看當前現金管理的缺陷及策略選擇[J].金融理論與實踐，2010（12）.

（作者單位：山東警察學院）