基于BSC的未確知測度理論在高校系部績效評價中的應用

趙春英

（武漢鐵路職業技術學院圖文信息中心，湖北武漢 430205）

系部（或二級學院）是高校辦學的實體和基層單位，學校的教學質量能否得到保障，學術研究能否得到發展，系部起著決定性的作用。為保證教學工作順利進行，教學質量不斷提高，學術研究有條不紊地向前發展，構建一個合理的系部工作考核評價體系，是高校系部工作得以保障的關鍵。近幾年來，國內外與平衡計分卡（Balanced Score Card，BSC）［1］相關的研究成果多以提高企業管理績效為主，而以政府機關及非營利性機構為研究對象的成果較為少見。因此作者借鑒平衡計分卡理論設計高校系部績效指標體系，并運用未確知測度理論（uncertainty measurement theory）［2］進行評價，旨在提高高校管理效率和效能。

平衡計分卡的編制除了要合理地選取四個維度的評價指標外，還必須合理地分配各個指標的權重。由于各指標之間獨立性不強，不能通過未確知測度矩陣計算，于是作者運用AHM（Attribute Hierarchical Model，屬性層次模型）方法［3-4］計算各指標的權重。AHM 方法是我國學者程乾生教授提出的無結構化、多目標化的評價方法，它繼承了AHP（Analytic Hierarchy Process，層次分析法）方法［5］權重決策過程中很好地考慮了各指標間關系的特點，同時克服了AHP 中需對判斷矩陣進行一致性檢驗的缺點，具有簡單、使用方便的優點。

1 構建基于BSC 的高校系部績效評價指標體系

1.1 平衡計分卡簡介

平衡計分卡是由哈佛大學商學院教授Robert S.Kaplan（羅伯特.卡普蘭）和復興國際方案總裁David P.Norton（戴維·諾頓）于1992年創建的一套企業業績評價體系，代表了國際上最前沿的管理思想，現在已經成為普遍應用的企業績效評估方法。

平衡計分卡是將企業戰略目標逐層分解轉化為各種具體的、相互平衡的績效考核指標體系，并對這些指標的實現狀況進行不同時段的考核，從而為戰略目標的完成建立起有可靠執行基礎的績效管理體系。其核心思想是通過財務、客戶、內部業務流程和學習與成長四個方面指標間的相互驅動的因果關系展現組織的戰略軌跡，實現績效考核——績效改進以及戰略實施——戰略修正的戰略目標過程。

1.2 建立高校系部績效評價指標體系

企業戰略不同，平衡計分卡指標體系也就不同。高校系部績效考核指標體系的建立應從高校整體的價值角度考慮。合理的績效考核指標體系具有導向作用，能使高校系部更好地認識學校的目標，及時調整工作思路和方法，充分調動教師的工作積極性，推動高校的發展，促進學校各項事業發展目標的實現。

建立一個科學、全面、公平的高校系部績效考核指標體系，必須遵守科學性、公平性、差異性、可測性、可操作性等原則。根據高校系部的工作特點和實現目標，經過調查并對評價指標進行篩選后形成表1所示的績效評價指標。

表1 基于BSC的高校系部評價指標

2 基于未確知測度理論評價的數學模型

設p1、p2、…、pN為待評價對象P 的N 個評價指標，評價指標空間為U=｛p1、p2、…、pN｝。設xi表示評價對象x關于pi的觀測值，對于xi有k 個 評 價 等 級C1、C2、…、Ck，評 語 空 間C=｛C1、C2、…、Ck｝，Cm（1≤m≤k）為第m 個評語等級。C有序，即Ci＜CI+1（或Ci＞CI+1）表示Ci比CI+1（弱（或強），且滿足：

2.1 指標未確知測度

用μij=μ（xi∈Cm）表示觀測值xi屬于第m個評價等級Cm的程度，μ滿足：

其中，i=1，2，…，N；m=1，2，…，k。

滿足（2）、（3）、（4）三條準則的稱為未確知測度，簡稱測度。由此建立單指標測度矩陣A。

A= （μnm）N×kn=1，2…，N；m=1，2…，k（5）

其中，μnm表示評價指標pn使評價對象x 處于Cm評語等級的未確知測度。

2.2 指標權重的確定

（1）構造評價對象x 評價指標空間的AHP矩陣B。

式中：bij（1≤i，j≤N）稱為比例尺度，表示同一層次的兩個指標ui、uj相對上層次某因素重要性的比率，其取值規則采用Saaty 建議的1～9比例標度法。

（2）使用公式（7）和公式（8）將AHP 矩陣轉換成AHM 矩陣。

（3）-指標空間U 中指標相對屬性權重向量為：

2.3 單指標綜合測度評價向量

已知評價對象x 的單指標測度評價矩陣A與指標權重向量W，則評價對象x 的評價向量計算公式為：

2.4 評價等級的確定

由于評價等級｛C1，C2，…，Ck｝的有序性，根據最大測度識別準則識別評價對象x 的類別是不合適的，這里采用置信度識別準則來判斷圖書館員績效評價等級。對置信度λ（0.5＜λ≤1，常取0.6或0.7）計算：

則認為評價樣本屬于Cm類。

3 績效評價模型的具體應用

3.1 構建評價等級

為提高高校系部績效考核評價等級的識別準確度，參照目前人事部門對職工考核評語等級的標準，將高校系部績效考核評價等級劃分為5級，如表2所示。

表2 績效評價等級劃分

3.2 建立準則層判斷矩陣

專家組在熟悉相關規定后采用“背靠背”的方式，給出準則層指標兩兩比較的結果，如表3 所示。

表3 準則層判斷矩陣

3.3 建立AHM 屬性判斷矩陣

利用文中的公式（7）和（8）將表3 轉換成AHM 屬性判斷矩陣，如表4所示。

表4 AHM 屬性判斷矩陣及相對屬性權

因此，準則層的相對屬性權為W =（WC，WF，WM，WS）= （0.443，0.315，0.057，0.185）

3.4 計算指標層各指標的相對屬性權

依照上述（二）和（三）的方式，計算指標層的相對屬性權為：

W1=（WC1，WC2，WC3）=（0.589，0.333，0.078）

W2=（WF1，WF2，WF3，WF4）=（0.072，0.428，0.31，0.19）

W3=（WM1，WM2，WM3，WM4）=（0.175，0.3，0.443，0.082）

W4=（WS1，WS2，WS3，WS4）=（0.317，0.176，0.443，0.064）

3.5 計算指標層各指標的合成權重

指標層各指標的合成權重為各指標的相對屬性權與其對應的上層指標相對屬性權重之積。

合成權重：W=（WC· W1，WF·W2，WM·W3，WS·W4）=（0.261，0.148，0.035，0.023，0.135，0.098，0.06，0.01，0.017，0.025，0.005，0.059，0.032，0.082，0.012）

3.6 指標評價等級原始數據的獲取

專家組對某一系部各指標給出的評價經過技術處理后的數據如表5所示。

表5 某部門的評價

3.7 建立未確知測度矩陣

根據表5中的數據，未確知矩陣為：

3.8 計算評價向量

評價向量T=W·B=（0.152，0.303，0.397，0.109，0.031）

3.9 置信度識別

采用置信度準則對部門進行績效評價，取λ=0.7，0.152+0.303=0.455＜λ，0.152+0.303+0.397=0.852＞λ。故該部門的考核結果為“合格”。

4 結 語

平衡計分卡，不是一套控制系統，而是幫助組織實現目標的學習與溝通模式。運用平衡計分卡的思想設計高校系部績效考評指標體系，為高校系部進行績效考評提供了新的思路。評價指標權重的確定，運用AHM 方法，充分考慮各指標間的不獨立性，同時避免因主觀因素造成評價結果不客觀、不真實。由于高校系部績校評價許多因素的不確定性和隱蔽性，選用未確知測度理論進行評價，該理論提供了一個比較好的解決途徑。高校系部績效評價指標體系的構建不可能作到盡善盡美，需要在實踐中不斷總結并加以完善。對不同規模、不同層次、不同發展階段的高校需選用不同的構建方法，并在實施績效考核的過程中不斷加以完善。

1 劉兵，郭然.基于平衡計分卡的高校行政管理部門績效指標體系構建［J］.高教發展與評估，2007，23（1）：65-69

2 王光遠.未確知信息及其數學處理［J］.哈爾濱建筑工程學院學報，1990，23（4）：1-8

3 程乾生.屬性層次模型——一種新的無結構決策方法［J］.北京大學學報（自然科學版），1998，34（1）：10-14

4 程乾生.層次分析法AHP和屬性層次模型［J］.系統工程理論與實踐，1997，11：25-28

5 陳玉廷.決策分析［M］.北京：科學出版社，1987