論洗錢罪

摘 要：洗錢是一種犯罪，本文通過從洗錢的一般理論開始介紹洗錢的概念和存在的問題，并對洗錢犯罪法律規范的立法完善進行了分析。

關鍵詞：洗錢；洗錢罪；構成；司法認定；防治對策

中圖分類號：D912.28 文獻標識碼：A 文章編號：1674-3520（2014）-03-000168-01

一、洗錢罪的一般理論

（一）洗錢的概念、特征

1、洗錢的概念

洗錢是指犯罪者所取得的錢財，通過各種手段轉換成合法來源的錢財，其目的是在于掩蓋犯罪行為，避免司法追究、安全享用其犯罪所取得的非法錢財，或者利用其犯罪所取得錢財再次投資于犯罪。

2、洗錢的特征

（1）主體的廣泛性。構成洗錢犯罪的主體是一般犯罪主體。

（2）洗錢犯罪對象具有很顯著的特定性。洗錢罪所洗的“錢”必須是基于法律規定的，特定的犯罪行為和犯罪活動所獲得的財產，即非法財產和收益。

（3）洗錢犯罪之先必有上游犯罪既是有一起或數起犯罪行為的存在。洗錢是把贓錢清洗干凈的行為，故在洗錢行為之先，必須具有一起上游犯罪行為的存在，才有發生洗錢犯罪的必要，洗錢犯罪之先必有一起或數起犯罪行為的存在。這是洗錢犯罪首先必須具備的特征。

（二）洗錢的原因。我國洗錢犯罪的原因包括：我國轉軌過程中法律不健全，制度不完善，導致經濟犯罪大幅度增加產生大量黑錢，促使洗錢犯罪的發展。犯罪集團的出現，有組織的犯罪以及犯罪集團與國家機關工作人員的相互勾結，以及貪污賄賂犯罪猖獗，使社會中有大量黑錢出現，這些因素不僅僅使洗錢成為逃避法律追究的工具，同時也使洗錢成為犯罪分子競相追逐從而以此實現犯罪目的的必經手段。

（三）洗錢的危害。完成一項洗錢活動，洗錢者通常要在金融領域內實施復雜的金融操作，涉及的金融領域非常廣，對金融秩序和安全具有嚴重危害；除此之外，洗錢犯罪活動由于其本身特點和實施犯罪的需要，也往往會涉及社會生活的其他領域，對社會秩序和民眾生活的穩定造成惡劣的影響。

二、洗錢罪的構成與司法認定

（一）洗錢罪的構成特征

1、客觀要件

洗錢罪的客體是復雜的客體，對我國正常的金融管理秩序是極大的侵害，同時還影響了正常的司法機關活動。

2、客觀方面

（1）洗錢罪所表現出的具體行為方式。洗錢罪的客觀方面表現為犯罪分子通過各種方式轉移，隱瞞其所得收益的非法性，并使其轉化成合法財產形式的行為。a.提供資金賬戶，即是給這幾種犯罪分子提供銀行賬戶的序列號或將本單位的企業銀行資金賬戶私自提供給犯罪分子使用，為轉移非法資金提供便利。b.協助犯罪分子將犯罪所得轉換為可以自由流通或正常兌換的票據憑證或現金。c.通過轉賬或其他結算方式協助將資金轉移，其他結算方式是指票據、承兌、匯兌、委托收款等。d.幫助將資金匯往境外。e.隱瞞掩飾其犯罪違法所得，方式多是將犯罪違法所得及其收益做到第二次投資或者是循環投資，大多是投往現金密集行業或用于炒股。違法犯罪所得及其獲得的收益范圍。俗稱“黑七類”犯罪，指由毒品犯罪，恐怖活動犯罪，黑社會性質組織犯罪，走私犯罪，貪污賄賂犯罪、詐騙犯罪、破壞金融管理秩序犯罪而產生的直接違法犯罪所得及由此獲得的間接性的財產性收益。

（3）洗錢罪是否由不作為的形態構成。就我國刑法而言，法律規定有關人員的特別檢舉、報告義務同時也沒有銀行保密法等有關交易報告的金融法予以配套，就目前，洗錢罪不能由不作為構成。

3、主體要件。洗錢罪的主體有自然人和單位。自然人年滿 16 周歲且具體與之相對應的刑事責任能力。

4、主觀方面。洗錢罪在主觀方面必須是故意，并且是直接故意，過失犯罪和間接故意不能構成洗錢罪的主觀要件。

（二）洗錢罪的司法認定

洗錢罪與非罪的界限。是看洗錢行為對象的性質。刑法法條規定的七種具體行為只有根據主客觀方面的事實，被判斷為具有掩飾、隱瞞的性質時，才能被認定為符合洗錢罪犯罪構成的洗錢行為。

（2）從洗錢的數額上著手，看洗錢的數額大小。若數額較小，可以對行為人予以適當的行政處罰，假如未達到數量較大，則不構成犯罪。

三、防治洗錢犯罪的對策

（一）刑罰懲治

1、面對越來越嚴重的洗錢活動，許多國家紛紛制定法律，將洗錢行為定為違反法律的行為。

2、加強對洗錢犯罪的偵查，基于其特殊性，偵查洗錢犯罪必須施行“雙管齊下”，將應用于一般犯罪的偵查手段與相對洗錢犯罪所制定的專門手段和對策方法結合起來。加強監督管理，加強反洗錢機構的協調配合。中國人民銀行是我國銀行業反洗錢工作的領導和監督與管理的組織機構。其設立專門的機構對洗錢犯罪加強監督和管理。

（三）加強反洗錢國際間的合作。隨著經濟全球化的逐漸發展，洗錢犯罪活動所觸及到的范圍日趨嚴重，其跨國性特點也尤為顯著。我國需要與更多的國家進行多個方面的刑事司法協助。我國應進一步充實完善與國際組織反洗錢組織的密切交流合作，充實彌補國內相關法律，以增強同跨國洗錢犯罪作斗爭的能力。

（四）加強洗錢犯罪法律規范立法完善

1、擴大洗錢犯罪上游犯罪的范圍。不利于洗錢罪主觀要件的司法認定，犯罪嫌疑人為了逃避法律制裁，明知是法定四類犯罪所得財物而謊稱不知，這就給司法機關證實犯罪增加了難度，倘若證實不了犯罪嫌疑人對法定四類犯罪所得的明知，那么就會由于欠缺主觀方面的要件無法將其以洗錢罪的本罪定罪處罰。

2、加強對洗錢罪的刑法力度。洗錢犯罪往往是一種反復實施洗錢活動，清洗后的犯罪收益投入到合法的經濟活動中后，又會循環產生大量的經濟效益。我國有關立法應將罰金的數額提高到洗錢數額的標準之上，以使罪刑相適應，以此來預防和控制洗錢犯罪，從而實現刑罰的目的。

3、制定專門的反洗錢法

為有效預防和打擊洗錢活動，我國應加快制定專門的反洗錢法，堅持“預防為主，防治結合”，兼顧懲治洗錢和預防洗錢兩個方面，形成一套更便利地預防和懲治洗錢活動的法律體系。從反洗錢的薄弱環節入手，不斷加大防范和打擊洗錢犯罪的力度。

參考文獻：

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作者簡介：陳玲（1988—），女，湖北省人，青海民族大學法學院2011級法律碩士研究生。