簡談基層央行支付結算監管存在的問題及對策

[摘要] 近期，筆者對基層央行支付結算監管進行了探究，發現基層央行支付結算監管存在一定的缺陷，降低了監管效能的發揮。支付結算是商業銀行傳統的服務性業務，隨著計算機技術網絡技術、電子商務的發展，金融機構面臨更大的支付結算風險，而部分非銀行金融機構的進入，對支付結算監管的方式和手段提出了更大的挑戰，結算監管法規和監督手段有待進一步完善。

[關鍵詞] 基層央行；支付結算；監管

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 19. 024

[中圖分類號] F832.1 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）19- 0040- 02

1 基層央行支付結算監管存在的問題

1.1 新經濟模式的出現，加大了支付結算監管的難度

一是新經濟模式，如網絡銀行、電子貿易、網上支付、電子貨幣發行與清算、銀行卡跨行清算、銀行票據跨行清算業務等第三方支付的出現，增加了結算秩序的不確定性因素。另外，從人民銀行目前的管理體制看，中心支行和縣支行均沒有設置專門的結算管理部門，結算管理職能主要由會計部門承擔。特別是縣支行會計部門同時承擔著會計核算、財務管理和國庫業務，人手有限，只夠應付日常的核算、清算等具體事務，很多情況下無暇顧及對商業銀行支付結算業務的監管，即便是監管，監管的力度也很薄弱。

二是在新經濟模式出現后，對監管人員的培訓不夠，特別是基層行缺少既懂經濟、金融、會計業務法律、計算機知識，又熟知商業銀行結算業務流程的復合型結算監管人員，再加上沒有統一規范的監管措施和方法，使得基層監管人員不能準確地把握監管的目標、重點和內容，開展支付結算管理工作不到位。

1.2 支付結算監督職能的人為分割，使監管效能難以發揮

2003年人民銀行與銀監會分設后，根據《中國人民銀行法》、《銀行業監督管理法》的有關規定，我國的支付結算監管體系形成了人民銀行與銀監會兩家機構共同監管的格局。人民銀行“履行維護支付、清算系統正常運行”的職責；銀監機構行使支付結算監管權。這在一定程度上割裂了支付體系的內在聯系，現實工作中支付結算與清算在業務上不可分割。由于各自為政，難免出現一些結算糾紛投訴無門的現象，削弱了支付監管體系的效率，對維護當前結算秩序的穩定不利。

1.3 監管手段與監管方式落后，制約了支付結算的監管效率提升

近年來，金融機構支付結算手段日益現代化，而人民銀行利用高科技實施動態監控的網絡監控系統還未建立，支付結算監管至今仍停留在傳統的手工操作模式上，局限于查賬簿、翻傳票、審查商業銀行報送的各種報表，不僅效率低，且效果不佳，無法在第一時間發現金融機構違反規章的支付結算行為。在各金融機構會計結算普遍實現電子化的情況下，很難發現深層次的問題與隱患。支付結算監管人員在履行監管職能時感到力不從心，同時也給犯罪分子利用結算工具作案提供了可乘之機。

1.4 制度不完善，弱化了支付結算監管的效力

銀行現代化支付體系已經建立，但支付結算相關法律法規未曾修改過，部分條款已不能適應當前支付結算管理體制的需要。如：《銀行賬戶管理辦法》對開戶主體、開戶條件、開戶程序、賬戶設置種類、賬戶管理手段的界定等與現實的經濟生活相脫節，無法滿足賬戶管理的需要。又如：按《票據管理實施辦法》的規定，人民銀行可對企事業單位或個人違反支付結算制度的行為給予警告、記過等處罰，但在實際工作中很難執行到位。特別是至今尚有一些支付結算中的風險點和新興業務仍沒有系統的法律法規對其加以約束，如：電子支付業務行業規范、風險控制目標和措施等。由于無法可依或法規不適應，金融機構各行其是，極易引發結算糾紛及資金風險，在一定程度上削弱了人民銀行支付結算監管的效力。

2 提高支付結算監管效能的對策

2.1 加強培訓，提高結算監管人員素質，建立綜合監管體系

一是加強支付結算人員對網絡銀行、電子貿易、網上支付、電子貨幣發行等新型業務的學習，掌握其交易規則和業務處理流程。二是采取走出去的方式，深入到商業銀行接受鍛煉，熟悉商業銀行新型支付結算工具和支付結算方式，提高監管人員綜合素質。三是建立現場監管與非現場監管相結合，部門監管與社會監督相互補充的支付結算綜合監管體系。實行重要支付結算信息定期報送制度，科學合理地確定支付結算報表的格式和內容，確保報送信息的完整、準確和實用。

2.2 完善制度，理順支付結算管理體制

國務院應盡快對《中國人民銀行法》等法規中未明確的支付結算管理職責的劃分作出明確規定。銀監會分設后，人民銀行支付結算管理應將安全和高效作為核心目標，由側重具體業務管理向注重風險管理的有效性轉變，由以現場檢查和日常監管為主向以制定規則、風險監測為主轉變。銀監會作為支付結算的日常監管機構，應指定專人擔任結算監管員或結算管理協調員，具體負責結算舉報的受理、結算違規行為的查處以及與人民銀行結算管理部門之間的協調與合作。

2.3 提高效率，提高支付結算監管的科技水平

支付結算業務的電子化程度不斷提高，人民銀行支付結算監管的手段與方式必須進行變革。應實現對支付結算狀況的實時監測與控制，通過采集、整理和分析數據，及時發現帶有苗頭性的問題，要建立起以銀行賬戶管理系統、支付系統、信貸登記咨詢系統為主導的實時動態監測網絡，要善于利用網絡技術實現轄區支付結算信息的交流與共享，為金融機構解決結算糾紛、防范票證詐騙等提供管理平臺。

2.4 整章建制，進一步完善支付結算法律法規體系

為突出支付結算在社會經濟生活中的重要地位，當務之急是制定并頒布包括《支付結算管理條例》、《違反支付結算制度處罰條例》、《銀行賬戶管理條例》、《電子貨幣支付法》等在內的一系列的法律法規。同時，對支付結算方面的法律法規及業務規章進行“改、補、廢”清理，確保政策的統一與實用，堵塞監管方面的法律漏洞，使人民銀行的支付結算監管能真正做到有法可依。