論建設(shè)工程施工合同風(fēng)險分析及防范

摘 要：施工合同，是管理建設(shè)工程項目的重要依據(jù)，也是預(yù)防風(fēng)險、降低工程損失的關(guān)鍵性文件。對于合同存在的風(fēng)險進(jìn)行分析，并提出預(yù)防措施，事關(guān)施工企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。建設(shè)項目的管理人員要強(qiáng)化合同風(fēng)險認(rèn)識，提高識別和抵御風(fēng)險的能力，實現(xiàn)合同管理的體系化和規(guī)范化。要善于將合同風(fēng)險轉(zhuǎn)化為企業(yè)獲取利潤的機(jī)會，為企業(yè)創(chuàng)造更多的價值，避免企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程施工合同 風(fēng)險分析 防范措施

中圖分類號：F407.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3791（2013）07（a）-0130-01

對于施工合同進(jìn)行風(fēng)險性的分析，指的是綜合運(yùn)用多種技術(shù)措施，正確判斷和估測風(fēng)險，并作出抵御風(fēng)險的科學(xué)決策。施工企業(yè)合理掌控風(fēng)險，能夠有效降低風(fēng)險給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)損失，提升企業(yè)經(jīng)營收益。正確管理控制企業(yè)的施工合同風(fēng)險，可以提高企業(yè)在市場競爭中的地位，增強(qiáng)企業(yè)實力。在一項工程的實施過程中，對于合同風(fēng)險的控制起著關(guān)鍵性作用。我們有必要分析施工合同管理的階段性特征，并提出可行的風(fēng)險防范方案。

1 合同風(fēng)險分析概述

建筑施工合同必然存在一定的風(fēng)險，這是由合同自身的多種因素導(dǎo)致的。施工項目合同成立的基礎(chǔ)是建設(shè)工程，而這類工程本身就具有高度的復(fù)雜性與技術(shù)性。合同風(fēng)險的種類，主要包括資金風(fēng)險、外部環(huán)境引起的風(fēng)險，以及技術(shù)性的風(fēng)險。防范這些不定因素給工程帶來損失的有效方式之一，就是對施工合同進(jìn)行科學(xué)的規(guī)范，完善其中的權(quán)利義務(wù)條款，力求實現(xiàn)當(dāng)事人利益的平衡。

施工項目的規(guī)則包括很多，當(dāng)事人無法利用合同文本，來預(yù)設(shè)全部的施工過程規(guī)則。實際上，在所有可能產(chǎn)生的施工風(fēng)險中，只有少數(shù)風(fēng)險會對施工進(jìn)程產(chǎn)生實質(zhì)性的威脅，同時，許多危險性高的風(fēng)險因素，都是由較低風(fēng)險偶合產(chǎn)生的。這就引導(dǎo)我們從基礎(chǔ)工作著手，將風(fēng)險發(fā)生的幾率降至最低，防止危害后果的產(chǎn)生。要注意防微杜漸，將風(fēng)險消除在萌芽中。

2 關(guān)鍵性防范環(huán)節(jié)

2.1 項目可行程度

建筑工程的可行程度分析，可以為項目的重要決策提供科學(xué)根據(jù)，包括為技術(shù)層面、社會層面、財務(wù)層面的評價提供參照。施工項目可行程度指標(biāo)，除了包括施工地點的選取、設(shè)備種類選取、施工進(jìn)度控制、建設(shè)資金籌集、施工管理和組織等基本層面的技術(shù)之外，還應(yīng)當(dāng)包括對于建設(shè)方案的總體經(jīng)濟(jì)效益和社會性效益的評價。這種項目可行程度的調(diào)查結(jié)果有著行業(yè)和規(guī)模差別，然而，調(diào)查的基礎(chǔ)性內(nèi)容大致相同。

具體而言，在正式啟動施工項目之前，需要重點研究客戶需求、項目原料提供情況、施工進(jìn)行地點、施工工藝、施工活動給周邊環(huán)境帶來的影響、保護(hù)環(huán)境的技術(shù)措施、保險資金的運(yùn)用以及籌集渠道等。要側(cè)重考察此類建設(shè)工程的市場前景，判斷這種投資是否迎合了業(yè)主的需求，能否確保項目獲得市場競爭力，并取得預(yù)期的收益回報。為此，合同管理人員要具備較強(qiáng)的洞察和環(huán)境分析能力，跳出項目經(jīng)濟(jì)利潤的局限，來分析項目能夠產(chǎn)生的綜合效益。

2.2 合同起草審查

合同訂立的預(yù)備階段，對防范合同風(fēng)險有著積極意義。建設(shè)項目的投資者，應(yīng)當(dāng)重視合同與相關(guān)文件的起草活動和審查活動。建設(shè)項目的招標(biāo)合同，是指導(dǎo)實際招標(biāo)活動的技術(shù)性依據(jù)，是建設(shè)工程各方訂立合同的標(biāo)準(zhǔn)性文件。招標(biāo)合同的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)涵蓋建設(shè)工程總體介紹、設(shè)計方式介紹、施工總量、建設(shè)資金到位的證明、投標(biāo)方注意事項、款項支付規(guī)則、原料設(shè)備提供方法，以及評估辦法等。

效果最佳的風(fēng)險防控方式，應(yīng)當(dāng)是結(jié)合建筑工程的實際特征，預(yù)先設(shè)定款項支付辦法、招標(biāo)和投標(biāo)評價辦法、原料和設(shè)施供應(yīng)方式等。控制合同風(fēng)險的核心階段，就是起草和審查文件的階段。抓好這一階段的管理，可以便利后續(xù)施工活動的開展，并有效減少文件漏洞帶來的麻煩。目前，我國建筑工程行業(yè)競爭十分激烈，冒名參與招標(biāo)投標(biāo)、串通壓低價格、索要高價賠償金、法律意識和經(jīng)營誠信意識薄弱等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。因此，依據(jù)項目特征，選取合適的招標(biāo)和投標(biāo)方式，可以幫助企業(yè)降低施工成本、有效回避技術(shù)層面和施工水平的風(fēng)險。

2.3 特殊合同形式

施工合同的管理人員，應(yīng)當(dāng)結(jié)合項目施工現(xiàn)狀，選擇合適的價格計算方式和合同類別，采用適合施工特點的合同形式，有效降低風(fēng)險的發(fā)生幾率。例如：水文條件和地理條件相對穩(wěn)定，且施工單位經(jīng)驗比較豐富的工程建設(shè)項目，造價超過計劃的可能性較小，施工單位可以自己保留這部分風(fēng)險，并選擇總價的報價方法。

當(dāng)總的施工量大，且施工量變化的可能性也較大時，建設(shè)項目具有較高風(fēng)險性。這時，要根據(jù)實際情況轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險，采取單價的報價形式。如果施工成本難以估測，或者盲目估測將會導(dǎo)致嚴(yán)重后果，則需要采用成本加上酬金的合同類型，把風(fēng)險轉(zhuǎn)移到建設(shè)單位。

3 合同訂立過程

合同訂立階段，當(dāng)事人要充分利用各種環(huán)境優(yōu)勢，嚴(yán)格審查每一項條款，將風(fēng)險降至最低。工程的業(yè)主在選擇施工單位時，除了考慮標(biāo)價之外，還需要綜合考察施工質(zhì)量、工程期限、企業(yè)信譽(yù)、技術(shù)設(shè)施、管理人員技術(shù)層次等因素。目前，有部分業(yè)主憑借優(yōu)勢市場地位，在合同的隱蔽位置隱藏比較苛刻的條款，或迫使工程承包單位執(zhí)行這些不公平的條款。而承包方即便發(fā)現(xiàn)了這些情況，出于自身利益的考量，也無法反抗這種不公平的待遇，只能任憑權(quán)利遭到侵犯。雙方只注重工程價格和施工期限，而不考慮其他合同條件。

這種工程承包單位受到業(yè)主限制的狀態(tài)，不僅妨礙了合同平等精神的實現(xiàn)，也增加了實際履行過程的風(fēng)險幾率。為此，我國合同立法嚴(yán)格限制這種情況發(fā)生，督促當(dāng)事人遵守等價有償、平等互利的基本合同原則，并注意證據(jù)的保存，降低施工風(fēng)險。

4 監(jiān)理人員篩選

合同風(fēng)險控制人員的專業(yè)水平與識別能力，也決定著施工活動的質(zhì)量和風(fēng)險系數(shù)。因此，防控風(fēng)險的重要手段之一，就是嚴(yán)格項目監(jiān)理人員的選拔過程，選出工作經(jīng)驗豐富、專業(yè)素質(zhì)較高的監(jiān)理人員。我國建設(shè)工程監(jiān)理還處在初始階段，這項工作的諸多環(huán)節(jié)有待完善。監(jiān)理人員提升自身素質(zhì)、確保合同條款得以落實，是十分必要的。

5 結(jié)語

施工項目具有復(fù)雜的技術(shù)特征，施工建設(shè)合同本身也比較難以控制。在合同的訂立過程中，當(dāng)事人不可能做到用有限的合同條款，來設(shè)定施工進(jìn)程的所有規(guī)則。然而，施工合同管理還是有規(guī)律可循的，我們要從合同訂立的根本宗旨出發(fā)，認(rèn)真調(diào)查施工活動的可行性，做好施工準(zhǔn)備工作與其他前置性的工作，確立分析風(fēng)險與防控風(fēng)險的認(rèn)識，預(yù)防糾紛的產(chǎn)生。只有這樣，才能確保施工活動順利進(jìn)行，為后續(xù)施工指明方向，將合同帶來的風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)。

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