我國商業銀行制度的問題分析

摘要：商業銀行是我國金融體系非常重要的一種形式，其重要性不容忽視，它是實現資本合理配置和完善金融體系的靈魂，在深化市場進程、促進社會經濟的發展、維護社會經濟的穩定方面發揮著巨大的作用。本文基于新制度經濟學中的觀點，對我國現行的商業銀行制度進行分析，指出其存在的問題，同時就如何完善我國商業銀行制度建設提出相應的對策。

關鍵詞：商業銀行制度；問題分析；對策

一、引言

2007年的世界金融海嘯對西方國家的商業銀行打擊重大，相比之下，我國商業銀行在一些方面具有的優勢，如資本實力比較雄厚、盈利能力比較強等，得以日漸凸顯。世界各國商業銀行之間的競爭，實質上就是商業銀行制度之間的競爭。中國金融業加入WTO以后面臨著巨大的競爭壓力，同時隨著與世界經濟聯系的日益緊密，中國金融業的發展也越來越快。但是，我國商業銀行制度的運行效率和競爭能力與歐美商業銀行相比有很大的差距。隨著金融一體化進程的日益發展，我國商業銀行制度暴露出的弊端也越來越多。本文試圖從新制度經濟學的角度，對當前我國商業銀行體系建設的相關問題進行初步探討。

二、我國商業銀行制度存在的問題

（一）缺乏有效的激勵和約束機制

1.我國商業銀行的經營管理者不需要承擔經營風險，他們的個人利益與銀行經營業績之間的聯系并沒有那么緊密，這樣的制度往往容易導致經營管理層忽視銀行的業績。現在，銀行在選擇經營管理者的時候更多關心的是他們是否能夠執行好政府的政策方針，而較少關注他們提升銀行業績的能力。同時，很多銀行的經營管理者具有行政級別，用業績來衡量的優勝劣汰機制難以推行。長此以往，管理層在經營上不思進取，甚至為謀求自身利益的尋租行為尋找借口，推脫責任。另外，我國沒有外部經理人市場，使得我國商業銀行缺乏外部競爭機制，經營管理層不能得到有效的制約與激勵。

2.我國商業銀行在業績考核上也存在很多問題。近年來，商業銀行比較傾向于自身規模的擴張，而對銀行盈利水平、創利能力、風險控制的重視程度不夠。另外，銀行內部財務舞弊、會計造假現象也層出不窮。

3.在我國，政府和商業銀行之間關系密切，各級政府往往利用政權上的優勢，對商業銀行進行過多的干預和不恰當的管理，從而為自己謀取便利。這些行為對商業銀行的長遠發展是極其不利的，它不僅干預了商業銀行的正常運行，給整個社會經濟的發展也帶來了危害。

（二）組織結構不合理

1.業務層面上，由于我國商業銀行經營種類繁多，業務復雜，且商業銀行的業務流程層次多、程序多，容易造成銀行業務效率低下、職責分工不明等問題。

2.銀行內部環境層面上，我國商業銀行內部存在很多問題，主要包括：內部控制意識薄弱、內部控制制度不健全、監管不力、員工的素質不高、風險防控能力不強等。風險意識不強、缺乏應對風險的能力，這都有可能使銀行成為信貸風險的承擔者。另外，銀行內部交易費用增加的現象也普遍存在。商業銀行過于強化業務條線化管理職能，不僅不利于分行整合資源、明確目標、降低成本，同時也不利于分行開拓市場，從而阻礙整個銀行戰略目標的實現。

3.滿足客戶層面上，我國商業銀行普遍存在這樣一個問題——不能最大化地滿足多元化客戶的需求。目前，我國商業銀行已經建立了市場營銷管理體系，但是商業銀行各分行在面對有關市場營銷方面的問題時，仍顯得有些手足無措，不能及時準確地采取應對措施。

（三）信用制度建設不健全

現階段，我國商業銀行信用體系尚不完善，還有很多需要改進的地方。商業銀行借貸雙方信息不對稱的問題逐漸顯現，這不僅增加了商業銀行的風險，提高了呆賬和壞賬出現的幾率，嚴重影響銀行的業績，同時也使得搜尋成本增加，不利于商業銀行資本收益率的提高。而完善的信用體系對彌補商業銀行的風險缺口有著非常重要的作用，因此建立一套完善可行的信用體系勢在必行。

在實際的信貸操作中，我國商業銀行的問題也比較多。例如，不合理操作的現象一直存在，而且并沒有專門人員來管理這一問題，這給銀行業帶來了不小的損失。因此，我國需要建立和完善商業銀行信用體系，規范銀行的操作程序，明確商業銀行各部門、各員工的職責。

（四）產權結構調整緩慢

我國商業銀行在產權制度上存在嚴重的弊端，具體表現以下幾個方面。

1.我國商業銀行的股權結構不合理。前面提到，我國政府對商業銀行的控制權比較大，兩者之間的關系密切，政府往往利用自身的職權為自身謀利益，而忽視了社會廣大股東的利益。同時，廣大股東普遍缺乏參與公司治理的意識，這對商業銀行的多元化發展是極其不利的，從而最終導致了商業銀行的運轉效率低下、經營決策不夠正確等一系列問題。

2.商業銀行內部的治理結構也存在問題。銀行的內部控制實際上是由經營管理層在起主導作用，董事會作為銀行內部的重要機構，卻沒有發揮應有的作用，對內部控制的實施缺乏有效的制約。

三、完善商業銀行制度的對策

（一）降低商業銀行的交易費用

對于如何降低商業銀行的交易費用，可以從完善組織結構管理、加強信用體系建設和完善法律制度三個方面來考慮。

1.完善組織結構管理。完善組織結構管理是必要的，有效的組織結構可以降低銀行的經營風險，保證各位股東的利益得以實現。完善組織結構管理要注意機構的扁平化設置，合理規劃銀行業務的層次，降低實際操作的不必要程序，提高運行效率，使交易費用和管理成本最小化。同時，要保證流程管理的全面化，注意各個流程之間的聯系，使商業銀行的運轉更加高效有序。

2.加強信用體系建設。信貸風險成本機制是商業銀行組織中最重要的一個方面，只有進一步完善商業銀行信貸建設，實施銀行與企業共擔信貸風險制度，才能從根本上降低信貸風險。銀行要想方設法盤活現有信貸資產質量，嚴把新增信貸資產質量關，降低經營風險；完善商業銀行內部控制制度，建立事前內部控制，強化過程監控，切實防范風險，實現穩健經營。

3.完善法律制度。商業銀行的一系列行為需要完善的法律制度來規范。建立完善的法律制度，有利于我國商業銀行的透明化和規范化。因此，我國要逐步建立健全有關商業銀行的法律法規，維持商業銀行體系運行的合理化。法律法規要明確界定市場調節的程度，規范銀行與企業、財政的信用關系，保證銀行信貸的科學合理，提高銀行經營的效率和效益。另外，為了消除銀行和企業之間的信息不對稱，上市公司的經營狀況、財務披露等信息要保證真實公開。與此同時，降低銀行與企業的交易費用。以上措施都將有利于商業銀行的健康可持續發展。

（二）建立有效激勵和約束機制

完善委托—代理機制，確保商業銀行內部經營管理者的收入和銀行績效掛鉤，使股東與經營者的委托代理更協調、更完美，同時加大對代理人的監督力度，提高他們的職業素養和專業能力。建立合理的薪酬制度，強化對管理層因失職造成損失的責任追究。通過對代理人實施專職化制度，實施有效的監督和制約，從而更好地防范信貸風險，減少風險成本。最后，形成委托人和代理人雙方的一個均衡解，即合作，使人力資本得到合理使用和配置，始終堅持企業整體收益大于個人收益的觀念。

（三）優化產權制度

清晰的產權有助于降低交易成本，提高經營效率。合理的產權制度能夠確保商業銀行的良性運轉。我們應該進一步完善銀行內部治理結構，促進所有權和經營權的分離，形成合理完善的產權流動機制，實現產權高度可分，形成多元化主體和市場化的產權交易，實施合理的商業銀行產權制度，實現金融市場的可持續發展。

（四）改進商業銀行體系的制度變遷方式

改進商業銀行體系的制度變遷是加強銀行體系建設的重要舉措。現在，我國商業銀行的制度變遷還處于強制階段，主要依賴于政府的政策和法律法規的規定。應該在此基礎上，更好地推進我國商業銀行的制度改革，變強制性為自覺性，讓商業銀行認識到制度變遷的重要性，這樣才能提高我國商業銀行改革的效率和效果。

近年來，我國的國際地位逐漸提升，對世界的影響也越來越大，改革商業銀行制度對中國和世界來說都是利好的舉措。只有正視我國商業銀行制度存在的問題，從降低交易費用、優化產權制度、完善商業銀行制度建設等方面入手，才能使我國商業銀行在國際競爭中占據主動，更好地為我國金融業服務，從而更好地促進我國經濟和社會的發展。

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（作者單位：遼寧省高速公路管理局）