公務(wù)員腐敗成本與收益比較分析

蔡珊珊

（福建師范大學(xué)公共管理學(xué)院，福建福州350007）

只要有權(quán)力的存在，就有腐敗的可能。習(xí)近平總書記在中國共產(chǎn)黨第十八次全國代表大會上強(qiáng)調(diào)：“堅定不移反對腐敗，永葆共產(chǎn)黨人清正廉潔的政治本色。反對腐敗、建設(shè)廉潔政治，是黨一貫堅持的鮮明政治立場，是人民關(guān)注的重大政治問題。”2012年，全國檢察機(jī)關(guān)共查處縣處級以上國家工作人員2569人，其中廳局級179人，省部級以上5人。此外，中紀(jì)委監(jiān)察部也公布，2012年查辦查處違法違紀(jì)人員達(dá)16.07萬人［1］。一系列數(shù)據(jù)所反映的腐敗問題的現(xiàn)狀，令人觸目驚心。為何中央三令五申地嚴(yán)懲公務(wù)員腐敗，仍然有許多公務(wù)員違法違紀(jì)，秘密或公開搞腐敗？其根本原因在于制度安排的缺陷，導(dǎo)致腐敗成為高收益低風(fēng)險的行為。因此，防止國家公務(wù)員腐敗的根本措施是通過制度創(chuàng)新，提高腐敗的經(jīng)濟(jì)成本和法律成本，增大其政治風(fēng)險，減少腐敗的發(fā)生率，使公務(wù)員能夠真正做到勤政廉潔。

一、腐敗成本與收益的含義及其關(guān)系

（一）腐敗成本的定義

腐敗成本是指腐敗者在腐敗過程中所需支付的現(xiàn)實成本和機(jī)會成本［2］。在人們的任何活動中，都要消耗一定的人力、物力、財力，而后獲得相應(yīng)的收益。腐敗者在獲益的同時，也面臨著一定的風(fēng)險和壓力，有時風(fēng)險很大，甚至可能丟掉自己的性命。公務(wù)員腐敗所需付出的成本包括有預(yù)付成本、直接成本、交易成本、風(fēng)險成本。其中風(fēng)險成本占據(jù)了各類成本中最重要的地位，也是腐敗者最為在乎的［3］。

1.預(yù)付成本。預(yù)付成本指為了取得腐敗權(quán)預(yù)支出去的成本。如跑官買官的費用、阿諛奉承付出的精力和遭受的精神損失。預(yù)付成本是腐敗收益的底線，隨著預(yù)付成本的上升，腐敗的收益也隨之上升，腐敗程度相應(yīng)加深。

2.直接成本。從我國實際情況看，腐敗行為者付出的直接成本主要是勞力、精力。腐敗者在實施腐敗活動中，往往只要付出很少的精力就可以獲得利益；有時也可能要付出點聯(lián)絡(luò)費用以疏通關(guān)節(jié),如請客吃飯、送禮品、禮金等，但這些費用也可能是公款消費。然而,社會為此付出的成本則是十分巨大的。

3.交易成本。交易成本是指腐敗分子把權(quán)力變成個人財產(chǎn)所要支付的成本，這一成本的高低與制度漏洞和權(quán)力交易的市場發(fā)育兩個因素有關(guān)。目前，制度的漏洞和尋租機(jī)會較多，降低了交易成本。權(quán)力交易的市場發(fā)育對交易成本起決定作用。改革開放以來，權(quán)力交易市場發(fā)育非常成熟，交易渠道、價格形成、信息傳遞都形成了“制度化”流程，這大大降低了腐敗的交易成本，是腐敗普遍化的另一個原因。

4.風(fēng)險成本。風(fēng)險成本是腐敗敗露得到的懲罰。風(fēng)險成本包括受法律懲罰的成本、受黨紀(jì)、行政處罰及行政處分的成本。由于刑罰具有嚴(yán)厲性，法律成本不僅是最主要的受懲成本，也是腐敗者承受的最大風(fēng)險。我國刑法對腐敗方面的犯罪重者可以判處極刑，這讓許多腐敗者付出了極為慘痛的代價，腐敗的成本也達(dá)到最大化。

此外，還包括政治成本，即腐敗者所可能受到的黨紀(jì)、行政處罰及行政處分。政治成本在腐敗行為尚未構(gòu)成犯罪時的作用相當(dāng)突出。

（二）腐敗收益分析

腐敗的收益就是從腐敗行為中的“所得”，這種所得其實不僅僅局限于單方面的內(nèi)容，其涵蓋了政治收益、經(jīng)濟(jì)收益、社會收益等。

政治收益是更高層次的利益形式，通過錢權(quán)交易而獲得即期所得，并使得腐敗者能獲得信息或機(jī)會的優(yōu)先權(quán)，如政策改變的事先透露及由此帶來的政治上和經(jīng)濟(jì)上的利益、政治晉升的機(jī)會、被應(yīng)允的未來職位等。

經(jīng)濟(jì)收益是腐敗者趨利心理的最直接需求。物質(zhì)形態(tài)的“超經(jīng)濟(jì)暴利”，如巨額的賄金、房產(chǎn)等實物資產(chǎn)或其他物質(zhì)方面的財富和享受。除以上相應(yīng)所得外，更存在潛在收益如行賄者所應(yīng)允的未來所得的收益。

社會效益具有長遠(yuǎn)性。主要包括加強(qiáng)自身于組織或組織其他成員的整合程度，形成腐敗圈子，融入腐敗鏈條，從而獲得更多的利益渠道以及由于腐敗而帶來的周圍環(huán)境所施加政治、道德壓力的降低；使自己在一定程度上擺脫僵化的政治、法律體制的束縛而達(dá)到自己的目的。

（三）腐敗成本與收益的關(guān)系

成本—效益分析是新公共行政學(xué)的中心內(nèi)容，因為其試圖使可抉擇項目的可能成本和效益具體化［4］。成本與收益是一對矛盾的兩個方面，任何人都希望獲得成本的最小化和收益的最大化。腐敗成本隨著被發(fā)現(xiàn)概率的增大而增大，收益隨著被發(fā)現(xiàn)概率的增大而減少，這是最常規(guī)的一種現(xiàn)象。腐敗者常常以賭徒的心態(tài)去賭自己的行為，希望被發(fā)現(xiàn)的概率越小越好，此時成本與收益的大小就要受到腐敗者所謂的運氣、對方案的選擇、社會制度的健全與否等因素的制約，腐敗者盡量避免制度的約束、選擇風(fēng)險最小的方案，以求得收益的最大化。當(dāng)腐敗者的收益為零甚至是負(fù)收益，即被發(fā)現(xiàn)且進(jìn)行了懲處，所受到的罰金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其所獲得的收益［5］。人們的理性選擇是正當(dāng)合法地執(zhí)行公職，但政界與經(jīng)濟(jì)市場并非完全實行公開競爭，恪盡職守、廉潔奉公者得不到由此帶來的全部收益。從經(jīng)濟(jì)理性出發(fā)，個人決策的依據(jù)是成本與收益的比較。一項行為只要是成本超過收益，也就不會有人去嘗試，反之，只要其腐敗收益足以超過私人成本，就總會有人愿意冒著風(fēng)險去做。公務(wù)員在行為之時，都會隱蔽或明顯地把從公職上正當(dāng)?shù)募鹊檬找媾c腐敗所可能得到的預(yù)期收益相比較。當(dāng)既得利益越大，腐敗機(jī)會的成本就越大；當(dāng)社會道德規(guī)范對腐敗的懲處越嚴(yán)厲，腐敗成本越高，腐敗行為便越少；當(dāng)腐敗者越遭到排斥，越難在社會經(jīng)濟(jì)組織中找到工作，則腐敗的私人成本越大。當(dāng)腐敗可能得到的利益越大，則個人從事腐敗活動的動力越強(qiáng)，當(dāng)腐敗被懲處的可能性越小，腐敗的誘惑力就越大。

二、腐敗的微觀機(jī)制：成本—收益決策樹模型

（一）廉潔與腐敗的效用分析

如圖1所示，當(dāng)出現(xiàn)腐敗機(jī)會或誘因時，公務(wù)員通常有兩種選擇：腐敗或是廉潔。如果公務(wù)員選擇廉潔，他將得到相應(yīng)的報酬，包括即期收入L和未來的預(yù)期收入F，加上作為一個廉潔公務(wù)員的道德滿足感M。即期收入L包括公務(wù)員的工資、津貼和獎金等收入，預(yù)期收入F包括住房、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險等。道德滿足感也是一種效用函數(shù)，它與公務(wù)員本人的思想品質(zhì)及社會責(zé)任感有關(guān)，也與社會風(fēng)氣和社會贊譽有關(guān)［6］。

如果公務(wù)員選擇腐敗，他將獲得直接賄賂收入B，但他將會為此付出成本。包括腐敗所需的法律處置成本CL、直接投入I，精神或名譽損失CM、經(jīng)濟(jì)處罰程度CE、未來收益損失（養(yǎng)老金、住房和醫(yī)療保險等）F，MB代表因貪污受賄所付出的道德代價。

圖1 公務(wù)員腐敗——廉潔選擇的決策樹

腐敗的效用函數(shù)存在兩種可能的結(jié)果：被抓或者不被抓。這取決于被查處的概率P，和逃避的概率（1-P）。通過以上的字母假設(shè)，公務(wù)員腐敗的預(yù)期效用函數(shù)可以表示為如下方程：

從公務(wù)員腐敗—廉潔選擇的決策樹模型可以得出，當(dāng)公務(wù)員從事腐敗或犯罪活動的收益比其成本或風(fēng)險大時，他就具有從事腐敗的動機(jī)和激勵；當(dāng)潛在的收益足夠大時，他就可能“鋌而走險”，這是產(chǎn)生腐敗的微觀機(jī)制。而當(dāng)公務(wù)員廉潔的收益比其成本或風(fēng)險大時，他就具有廉潔動機(jī)和激勵；當(dāng)廉潔潛在的收益足夠大時，他就可能“廉潔一生”，這是激勵廉潔的微觀機(jī)制。

（二）廉潔成本與收益分析

公務(wù)員廉潔行為所要付出的成本就是謀取公共職務(wù)、獲取公共權(quán)力職位的“進(jìn)入”和“維持”的成本。具體包括：與腐敗群體間的隔閡造成各種困境的譴責(zé)和壓力；因放棄腐敗而失去的非法收入；獲得領(lǐng)導(dǎo)或上級認(rèn)可與賞識、維持良好同事人際關(guān)系而支付的公共關(guān)系成本；政治支持、忠誠的減弱甚至喪失；因廉潔而喪失的正常的工資及職位晉升機(jī)會和其他物質(zhì)利益機(jī)會。相應(yīng)的廉潔行為所獲得收益僅局限于工資的穩(wěn)定化和可能的晉升機(jī)會；官員公務(wù)職業(yè)的榮譽與心理上、道德上的滿足感；職業(yè)的穩(wěn)定性。結(jié)合上文所總結(jié)出的廉潔效用函數(shù)U（L，F(xiàn)，M），在廉潔成本與收益的分析中不難得出，作為一名廉潔的公務(wù)員，所需付出的成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于所獲得收益。公務(wù)員作為一個較為穩(wěn)定的職業(yè)，晉升是最主要的目的。在正常的情況下，晉升需要根據(jù)工作年限、工作表現(xiàn)等客觀指標(biāo)進(jìn)行評估，往往過于刻板。廉潔，意味著收入渠道僅限于工資并且趨于穩(wěn)定化，晉升機(jī)會更是微乎其微，即使符合標(biāo)準(zhǔn)也容易被通過特殊渠道升職的人所取代。

三、遏制腐敗的制度創(chuàng)新

（一）加大處罰力度，提高腐敗的經(jīng)濟(jì)成本

提高腐敗的經(jīng)濟(jì)成本，使腐敗者有賊心沒賊膽，從某種意義上說這也是一種治本之策。要把高額的經(jīng)濟(jì)處罰放到我國立法精神和原則的高度上認(rèn)識，對于我國法律中已有經(jīng)濟(jì)處罰的相關(guān)規(guī)定的，要較大幅度地提高罰金的數(shù)目，若沒有經(jīng)濟(jì)處罰規(guī)定的，則要補充相應(yīng)的罰金數(shù)目規(guī)定。

加大反腐敗的處罰力度，提高腐敗的法律成本，以使腐敗分子產(chǎn)生畏懼的心理。可根據(jù)我國社會社會轉(zhuǎn)型時期反腐敗斗爭所面臨的新形勢和出現(xiàn)的新問題，按照法定的程序，對法規(guī)中關(guān)于懲治腐敗的條款進(jìn)行重新審定，對法規(guī)中的“空白”要加以補充、完善和修改。對違法違紀(jì)人員要建立嚴(yán)格的審查審批機(jī)制，防止某些腐敗者利用關(guān)系逃避或減輕懲罰。

（二）加大道德約束機(jī)制，提高腐敗的名譽成本

對于腐敗者來說，道德不僅僅能夠起到正面的教育作用，也可以具有反面的督促功能。可以將人民群眾的監(jiān)督與專門機(jī)關(guān)的監(jiān)督有機(jī)地結(jié)合起來，形成一個主體多樣、相互協(xié)調(diào)的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，并設(shè)立群眾舉報電話和郵箱，對舉報有功者給予一定的獎勵。同時，加大傳媒的曝光力度，充分發(fā)揮各類大眾傳媒的作用。可在不泄露黨和國家機(jī)密的前提下，根據(jù)不同時期的不同情況，有選擇地將一些具有典型意義的案件在媒體上曝光，讓腐敗分子的丑惡行徑暴露無遺。最后，擴(kuò)大內(nèi)部通報的范圍，強(qiáng)化內(nèi)部通報的力度。充分運用內(nèi)部通報這一形式，凡是發(fā)生腐敗行為，都要在本系統(tǒng)、部門和單位內(nèi)的廣大干部群眾中進(jìn)行通報，使廣大干部群眾能夠清楚地了解發(fā)生腐敗行為的事實、原因、危害和處理結(jié)果，以吸取經(jīng)驗教訓(xùn)和改進(jìn)措施，從而避免腐敗行為的產(chǎn)生。

（三）加快財產(chǎn)申報制度立法，提高腐敗的查處率

財產(chǎn)申報制度是通過公開公職人員的個人財產(chǎn)收入，預(yù)防和處置國家公職人員利用職務(wù)之便進(jìn)行權(quán)錢交易的一種有力手段。具體來說，財產(chǎn)申報制度應(yīng)該包含如下內(nèi)容：第一，對于申報主體范圍應(yīng)有明確界定。申報財產(chǎn)的主體范圍，除了公職人員還應(yīng)連帶地包括其直系親屬以及部分非直系的姻親屬。第二，要擴(kuò)大財產(chǎn)的申報范圍。除公職范圍內(nèi)所得財產(chǎn)外，還應(yīng)涉及家庭財產(chǎn)。第三，申報的時間。一般有任職或離職即申報、任職期間所要求的固定時間申報、財產(chǎn)發(fā)生重要變動時申報以及離退休后兩年內(nèi)仍需申報等。第四，應(yīng)完善處罰制度與公開制度。對拒不申報、謊報、漏報、無故拖延申報者，除實行黨紀(jì)、政紀(jì)處分外，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移交司法部門追究其刑事責(zé)任。第五，申報資料是否應(yīng)該公開。美國的財產(chǎn)申報制度分為公開申報和秘密申報兩大類，較好地處理了“是否公開”這一難題，這一點值得借鑒［7］。

（四）引入先進(jìn)的技術(shù)手段，減少腐敗的發(fā)生率

引入先進(jìn)的技術(shù)手段可以有效地減少腐敗行為的發(fā)生率。首先，要加快“電子政府”的建設(shè)步伐，提高政府工作的透明度。隨著“政府上網(wǎng)工程”及系列相關(guān)工程的實施，人們只要通過電腦上網(wǎng)就可以獲得政府所提供的各種信息資源和便民服務(wù)，充分享受“電子政府”所提供的電子稅務(wù)、電子福利支付、電子郵遞等一系列服務(wù)。其次，要利用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，曝光腐敗者的丑惡行為。充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)的作用，讓貪官“上網(wǎng)”接受網(wǎng)絡(luò)主體的監(jiān)督，從而降低腐敗的發(fā)生率。

（五）構(gòu)建預(yù)防腐敗教育體系，營造良好的社會風(fēng)尚

在黨的十八大上，習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)：“要堅持中國特色反腐倡廉道路，堅持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防方針，全面推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，做到干部清正、政府清廉、政治清明。”預(yù)防腐敗的教育體系是作為該體系的基本框架之一，可以從以下幾個方面著手：一是要突出受教育的主體。反腐倡廉教育要以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點，主要包括：權(quán)級較高的國家公職人員、經(jīng)常與社會公眾打交道的國家公職人員以及握有實權(quán)的國家公職人員。二是要重在教育的執(zhí)行與反饋。傳播教育的途徑主要有三個，即國家、中間組織和家庭。國家是教育理念的傳播者和執(zhí)行者，能夠?qū)⒁庾R形態(tài)的教育正式化；家庭是反腐教育最低的基本單位，也是每個人受影響最多的地方；中間組織是介于家庭與國家間的社會團(tuán)體，靈活性較強(qiáng)。此外，要大力加強(qiáng)反腐廉政文化建設(shè)，培養(yǎng)青少年高尚的道德情操和正確的價值觀，增強(qiáng)全社會的反腐倡廉意識，從而營造以廉為榮、以貪為恥的良好的社會風(fēng)尚。

［1］“兩高”報告折射中國反腐任重道遠(yuǎn)［N］.參政消息,2010-03-13.

［2］卓越.政府交易成本控制研究［M］.北京:中國社會科學(xué)出版社,2011.153.

［3］胡曉轉(zhuǎn).腐敗現(xiàn)象的經(jīng)濟(jì)機(jī)理分析［J］.山西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2008，（3）.

［4］彭和平，竹立家等.國外公共行政理論精選［M］.北京：中共中央黨校出版社，1996.305.

［5］黃建軍.腐敗的制度經(jīng)濟(jì)學(xué)分析［J］.河南理工大學(xué)學(xué)報，2007，（4）：213-216.

［6］鄭利平.腐敗成因的經(jīng)濟(jì)理性與預(yù)期效用分析［J］.中國社會科學(xué)文摘，2008，(6).

［7］趙威，陳竹華.腐敗來源資金轉(zhuǎn)移的預(yù)防與監(jiān)測——來自《聯(lián)合國反腐敗公約》的啟示［J］.河南師范大學(xué)學(xué)報(哲學(xué)社會科學(xué)版)2004，（4）.