電網建設委托業務影像化處理流程的設計與實現

夏成龍　孔令國　劉翠

摘要：電網工程具有建設周期長、管理過程復雜、投資規模大等特點。文章分析了當前電力基建工程委托業務的現狀和問題，針對如何加強電建委托業務過程控制，詳細介紹了針對此業務的影像化處理流程的設計與實現。

關鍵詞：電網工程；影像化處理；委托業務

中圖分類號：TM715 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）26-0015-02

1 電建委托業務的現狀與問題分析

電網建設工程具有管理過程復雜、涉及范圍廣的特點，電壓等級越高，該特點越明顯，大多電力企業依托下屬單位開展電網工程屬地化協調及建設管理工作，工程財務管理工作仍集中在總公司財務部門，采用受托單位集中報賬模式核算。集中報賬財務管理模式，一般每月或每季度報銷一次，工程成本歸集時間滯后，總公司和受托建設單位在工程財務管理上相脫離，導致財務部門工程管理關口滯后，財務部門難以實時控制各項支出的真實性、合理性和合規性，存在工程成本入賬不合理、項目費用超支的潛在風險，不利于工程成本過程控制和降低工程造價。為解決這一矛盾，本文提出利用ERP工作流結合票據影像技術，設計電網建設委托業務影像化處理流程。

2 流程設計思路

以公司基建部、財務資產部同步在線審批受托建設單位工程各項費用支出為目標，從組織、制度、流程、信息系統等方面優化在線審批方案，努力提升標準化、規范化、專業化的工程管理集約化水平，開發建設并應用電建委托業務影像化處理流程。包括如下具體內容：

（1）開發建設票據影像管理系統，實現影像數據統一存儲、集中管理；（2）設計電建委托業務審批工作流，根據業務需要設置審批節點，自動整合業務數據和原始影像憑證；（3）遵循系統整體設計原則，與ERP系統、財務管控系統充分集成；（4）采用“集中開發、統一部署”的方式，所有的功能統一設計，包括與ERP系統、財務管控系統的接口，系統集中在公司統一部署。

3 流程技術方案

電網建設委托業務影像化處理流程依托ERP工作流和票據影像系統，通過集成ERP系統、企業門戶等，以ECC工作流系統作為后臺管理引擎。以SAPNet Weaver為平臺，通過Web Dynpro開發基于表單的用戶界面，構建一站式、簡單實用的審批平臺。以企業內部門戶作為工作流展示頁面，將原來的線下紙質票據傳遞轉化為線上影像票據流轉，受托建設單位業務部門發起業務申請，填寫付款方式、金額、銀行賬號、供應商等財務信息，上傳相關票據影像，經相關領導審核后傳遞至總公司相關部門和人員審批，審批通過后自動生成總公司和受托建設單位雙方會計憑證。

（1）ERP工作流：通過工作流，將報銷業務從線下轉移到系統內實現。工作流具有流程透明固化、方便監控流程狀態、自動匹配審批人、自動發送待辦通知等優點。利用ERP業務處理節點的合理銜接，改變了各部門過去信息閉塞、各自為戰的局面，形成了協同作戰的良好氛圍。通過財務與前端業務信息的集成互聯，提高業務流傳速度，保證業務處理的及時性。工作流業務處理節點分為受托建設單位和總公司兩部分。受托建設單位發起業務申請，上傳相關票據影像信息，總公司基建部門、財務部門接收申請，同步在線審核業務支出合理性、合規性。各級審批人員只需要按照工作流中預設的流程進行審批，系統后臺操作使業務人員操作更簡單、流程更透明。ERP工作流加強了上下級單位和相關部門間的流程互通和信息共享，提高了數據準確性和業務執行效率，減少了重復工作量。

（2）票據影像系統：利用非結構化數據管理平臺，開發應用票據影像系統。票據影像系統分為采集子系統（掃描儀）與影像管理主系統兩部分，具有影像采集、影像管理、基礎支撐三項功能。工程管理相關人員通過系統查閱電子化票據即可開展業務，無需等待實物票據，減少了業務等待時間，加快了業務處理速度。系統通過影像單據業務電子化，實現了受托建設單位原始憑證的可視化管理，延伸和拓寬了總部工程財務管理視野，實時開展財務業務在線稽核。業務流程影像集成的方式采用通用的Web服務方式，工作流通過影像系統獲取登錄票號，通過影像上載的URL，填充來源系統、影像集編號或者影像集副編號等參數，進入影像系統的上載頁面。同時在工作流封裝上載界面優化用戶體驗，用戶在工作流界面可進行影像文件的上傳、查詢、修改、刪除等操作。票據影像系統與工作流系統的無縫集成，保證業務審批全部通過線上流轉，同時保證影像文件與工作流申請單信息的匹配，在審核階段能夠更有針對性地保障業務的合規性，對于后期會計檔案的查詢也能夠實現原始單據的電子化。

（3）憑證生成技術：在業務申請單據中，通過在ERP系統設置內部往來核算規則，相關信息項自動對應到具體會計明細科目，實現了不同會計主體間關聯業務的會計處理自動觸發完成，工作流審批完成后調用憑證生成BAPI自動生成公司本部及受托建設單位會計憑證。在此之前需要在工作流申請過程中，對數據進行校驗，保障提交的數據的有效性及真實性。通過憑證自動生成功能，該業務只需在一個入口進行操作即可，減少了財務人員工作強度，避免了人為操作導致與申請不一致的情況。

4 具體操作流程介紹

電建委托業務影像化處理流程測試通過后，需布置受托建設單位上線應用，系統主要操作流程如下：

一是完成流程導入、打印機、掃描儀采購工作。二是項目組制定基礎數據收集標準規范及模板，由總公司財務資產部審定后下發受托建設單位，受托建設單位收集并上報各業務節點用戶權限，提交財務資產部。財務資產部和項目組對最終數據進行審核，完成系統權限配置。三是對系統最終用戶進行培訓，幫助最終用戶熟悉和適應系統各模塊的工作流程和操作方法。四是受托建設單位業務部門填寫業務申請單，上傳票據影像信息，傳遞至本單位財務部門。財務部門審核申請單信息的完整性和準確性，補充填寫付款方式、金額、銀行賬號、供應商等財務信息，預覽會計憑證，提交至總公司審批。五是總公司基建部、財務資產部進行在線審批，點擊查看相關原始票據影像信息，審核支出的合理性、原始憑證的真實性和準確性、費用歸集合規性、支出項目是否合理或超支，剔除不合理支出，審批同意后自動生成公司本部和受托建設單位會計憑證，實現了對工程成本實時管控和全過程監督。

5 實施效果

電建委托業務影像化處理流程通過報銷單據在線審批流轉，減少人工報銷成本50%以上，同時對受托建設單位工程費用實時在線管控，完全杜絕了工程支出的浪費、無序和超概算現象的發生。流程的設計和實現，具有以下

效果：

一是通過影像單據業務電子化，實現了財務報銷業務的在線處理，減少了人工傳遞成本，縮短了業務處理時間，增強了業務報銷的及時性。

二是總部基建部通過查看相關原始票據影像信息，審核支出的合理性、合規性，工程結算工作由“事后審核”變成“事中控制”，改變了原來工程竣工后結算工作被動審核的局面，實現了業務、財務數據一體化。

三是總部財務資產部在線審批，將工程財務管理關口前移，對工程成本支出真實性、合理性實時管控，及時剔除不合理支出，凈化了工程費用支出，加強工程造價過程控制。

四是自動生成總部和受托建設單位會計憑證，提升了會計核算效率，利用系統報表功能，工程支出情況實時匯總查詢，提高了信息加工、展現、穿透與分析能力。

6 結語

電網工程項目的管理是電力企業重要的管理活動，涉及部門多，資金量大，抓好工程成本過程控制，才能有效合理地控制造價，使有限的投資發揮較好的經濟效益和社會效益。電網建設委托業務影像化處理流程利用信息化手段，優化和完善了工程業務流程，并明確了工程，將工程管控關口前移到項目實施階段，滿足了委托建設工程遠程監控管理的需要，為工程成本的節約提供了技術支持和實施保障，實現了管理效益和經濟效益的雙贏。

參考文獻

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[3]張麗紅.計算機遠程監控系統的設計和實現[J].華章，2011，10.

作者簡介：夏成龍（1972—），男，吉林長春人，吉林省送變電工程公司會計師，研究方向：財務管理；孔令國（1980—），男，吉林長春人，吉林省送變電工程公司會計師，研究方向：工程財務管理；劉翠（1978—），女，吉林長春人，國網吉林省電力有限公司會計師，研究方向：工程財務管理。