淺議商業銀行如何發展小微企業信貸業務

【摘要】中國的中小企特別是小微企業在我國經濟社會的發展中居于重要的地位，他們在產業升級，結構調整，規模擴張過程中，對銀行的融資需求相當突出，發展小微企業是商業銀行在資本約束不斷擴大的情況下，實現貸款收益最大化的重要工具。發展小微企業的業務已經成為我國商業銀行的共同目標，但是小微企業由于自身的特點和性質給銀行的管理帶來了一定的難度。

【關鍵詞】商業銀行 小微企業 金融 對策

一、小微企業的發展現狀

實體經濟與金融服務的需求相適應的金融結構才是最優的。然而，近年來，受國內外復雜經濟形勢影響，小微企業的發展困境重重，而小微企業的融資問題更加突出，并受到了社會各界的普遍關注。有關研究報告指出，我國僅30％左右的小微企業具有一定的增長潛力，70％的企業發展能力較弱。國有部門對經濟增長的貢獻率約為40％，貸款卻占金融機構貸款總量的80％，而大量的以中小微企業為主的民營企業對中國經濟增長貢獻率約為60％，其貸款卻占不到正規金融機構貸款總量的20％。據不完全統計，小微企業每年融資需求在8000億元以上，但從正規的金融機構只獲得不到l000億元的資金支持。每年的融資缺口高達6000億元到7000億元。從實際情況上看，小微企業融資渠道窄，內源性融資占比高，外源性融資規模小、期限短、結構不合理，融資成本高。

二、商業銀行發展小微信貸業務存在的問題

（一）信貸資源不足

一方面，2011年以來，由于受國家穩健性貨幣政策的影響，央行對商業銀行的信貸規模及存貸比率進行了嚴格監控，使商業銀行總體的信貸規模受限，從而使可供小微企業使用信貸額度更加緊張。另一方面，受法定存款準備金持續提高影響，銀行存款壓力倍增，受存貸比率的限制，由于小微企業風險相對較大，且流動資金不充裕、派生存款較少等影響，銀行投放到小微企業的信貸更是少之又少。此外，商業銀行經歷了多年的高速發展，普遍受資本金約束，風險資產不足，這導致商業銀行難以支持小微企業。

（二）風險、成本難控制

小微企業具有金額小，期限短、風險、成本難控制的特點，銀行在向小微企業提供信貸業務時，會產生相對較大的成本壓力并需要進行貸款前的業務調查。近些年，小微企業的發展受到國內外經濟發展變化的影響較大，小微企業的資金鏈問題日趨凸顯。2011年底全國小企業貸款不良率2.02%，其中單位授信500元以下的小微企業貸款不良率占5.14%，遠高于商業銀行整體1%的不良貸款率。因此，商業銀行在進行小微企業信貸業務時，應充分做好風險防范。如果商業銀行沒有一套完整合適的操作系統與之相匹配，還像服務大企業那樣一單一單地來做小微企業貸款，必然要承受著巨大的人工成本壓力，從而使業務發展緩慢。

（三）融資渠道單一

小微企業的金融需求比較單一，存款比較少，加之小微企業信息不對稱、財務不透明、風險不確定，使商業銀行對其提供的信貸業務存在較大的操作風險、信用風險和道德風險，從而使商業銀行對小微企業的提供貸款業務的條件相應提高，成為制約銀行信貸資源投入小微企業的主要因素。

三、商業銀行發展小微企業信貸業務的對策

（一）貸前風險控制

首先，強化中小企業資信評級建設。銀行對中小企業進行資信評級，目的是揭示受評對象違約風險的大小，從而防范風險。在風險可控制的情況下，還可以考慮對某些中小企業免除資信評級的步驟，直接進行貸款的發放，以便更好的解決資信評級對中小企業的制約。其次，注重信息的軟硬結合。硬信息要注重分析銀行往來賬戶上反應企業還款能力的信息；軟信息則是通過實地考察，了解企業的經營動態、財務狀況等，盡可能的減少借貸雙方信息的不對稱性，使貸款在安全有效的環境下進行。最后，要準確定位市場。商業銀行要及時研究小微企業的發展狀況，認真分析小微企業的信貸需求，按照信貸政策的要求，對轄區內的小微企業貸款業務進行規劃，銀行信貸從業人員也要定期深入小微企業內部開展調查，及時掌握當地小微企業生產、銷售情況，做好項目的備案工作。

（二）貸中風險控制

首先，要把握貸款規模。從銀行經營的角度來考察，企業的授信必須有規模的限制。銀行應對企業進行科學授信，對行業或企業進行科學的評級，并進行結構和總量的分析，確定授信總量和授信結構，同時，還要對不同規模的企業確定不同的授信規模總量，針對不同的客戶群體的數量，資產規模，收入增長等基本因素，并充分考慮其他銀行的市場競爭情況，在單戶分析的基礎上，科學確定企業的授信總量。

其次，要根據周期性和結構性確定貸款投放期限。商業銀行要針對不同生命周期、不同行業的小微企業的特點，從產品導向型向企業需求型轉變，創造一些新的金融產品，以滿足小微企業的需求，為小微企業提供信貸、結算、信息咨詢、投資理財等服務。對于處于形成期的企業，銀行應對其未來的成長和前景進行充分的分析評估，在受控制的風險下確定授信總量，進行小額貸款；在企業的成長期，銀行應根據各企業的授信額度進行規模放貸，即效益好前景廣的多放貸，效益一般的少放貸，無效益的不放貸，但放貸總額不應超過其授信額度；當企業進入衰退期時，銀行應果斷的退出對企業的信貸業務，減少貸款無法償還的風險。

最后，要落實有效的擔保責任。銀行在核定企業授信額度時應全面衡量企業的承受能力和實際需求，在設計擔保措施時要考慮足額、有效和便于執行，在產品設計時，要科學合理并積極推廣使用具有自償性的產品。在辦理中小企業信貸業務時，不要僅局限于流動資金貸款、銀行承兌匯票業務，要多嘗試辦理與企業的經濟活動、現金流直接“捆綁”的業務品種。企業在以融資擔保方式進行信貸業務時，應根據企業的具體情況，確定擔保容量的大小，以確保擔保足額有效。

（三）貸后風險控制

1.加強貸后資金動向監控。銀行可以要求企業提供他行對賬單和相應的劃款憑證，從而進一步跟蹤資金的走向，同時注意企業資金的回籠速度以及回籠資金的用途。銀行應定期對客戶進行貸后檢查，注重觀察并分析企業的經營變化，在一段時間內，如果企業出現利潤的長期降低，存貨的大量積壓等，可能意味著企業進入了衰退期，銀行就要進行信貸政策的及時調整，果斷退出企業的信貸業務，避免企業進入衰退期帶來的風險。

2.加強銀行業務的風險管理。對企業開展的業務，包含著各類產品和義務的交叉、捆綁營銷等，這就需要銀行加深對企業的了解，增加對企業的監控和措施。銀行對企業客戶提供信貸的全過程，應明晰各個流程的工作責任、工作標準，使銀行的業務更加有序規范。

3.制定風險應急處理方案，及時建立信貸退出機制。實事求是地說，在沒有任何擔保的前提下，銀行是不應該為小微企業“押一把”的。擔保難的問題，歸根到底是信用問題。首先要確定企業貸款中風險較大且將給銀行信貸帶來較大損失的業務，以及損失的大小及程度；其次，要有分散風險的業務計劃以及應對突發事件的應急措施、應急方案。信貸退出應把握適度的原則，考慮到成本、風險最小化，對于每一筆信貸業務，應在公平效率的前提下，權衡信貸退出的成本和效益，使成本達到最小化，效益達到最大化。

參考文獻

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[2]李慶曄，張丹.商業銀行發展小微企業貸款業務探析[J].現代金融，2012.

[3]王建民.構建多元化小微企業融資模式探析[J].內蒙古金融研究，2012.

作者簡介：林春，男，遼寧省錦州市黑山縣人，就讀于遼寧大學經濟學院，2011級金融碩士研究生，研究方向：國際金融；孫英杰，女，遼寧省瓦房店市人，就讀于遼寧大學商學院，2012級會計學碩士研究生，研究方向：管理會計。