銀行貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)定位及實(shí)踐

林寶榮

摘要：在配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的同時(shí)，銀行也需要從風(fēng)險(xiǎn)管理上建立起有效的內(nèi)控機(jī)制。應(yīng)分別從目前面臨的挑戰(zhàn)入手，界定出當(dāng)前銀行貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)定位，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行實(shí)踐模式構(gòu)建。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；貸款；目標(biāo)定位；實(shí)踐

隨著國(guó)家扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的出臺(tái)，意味著今后商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)將向制造類企業(yè)傾斜。在配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的同時(shí)，銀行也需要從風(fēng)險(xiǎn)管理上建立起有效的內(nèi)控機(jī)制。本文擬以此為出發(fā)點(diǎn)，分別從目前面臨的挑戰(zhàn)入手，界定出當(dāng)前銀行貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)定位，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行實(shí)踐模式構(gòu)建。

一、目前國(guó)際金融環(huán)境所帶來(lái)的挑戰(zhàn)

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，一國(guó)金融環(huán)境的惡化將在影響國(guó)際分工鏈條的基礎(chǔ)上，來(lái)作用于它國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)。根據(jù)這一“危機(jī)”發(fā)生的邏輯路徑可知：目前國(guó)際金融環(huán)境所帶來(lái)的挑戰(zhàn)，間接從我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展上顯現(xiàn)出來(lái)。

（一）外向型中小企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

中小企業(yè)（特別是外向型中小企業(yè)）大量存在于我國(guó)東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，歷來(lái)是我國(guó)產(chǎn)品出口的主要載體。然而，受到國(guó)際金融環(huán)境惡化的影響，該類型企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)。具體而言，存在于匯率和貿(mào)易壁壘兩方面。

1、匯率方面的挑戰(zhàn)。眾所周知，人民幣對(duì)美元的匯率一直存在著上升壓力。這一壓力的形成不僅受到我國(guó)長(zhǎng)期凈出口增速的影響，也受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)政治大環(huán)境的作用。以標(biāo)準(zhǔn)匯率表示：人民幣已處在1：6.2的關(guān)口。這必然增大了外向型中小企業(yè)的出口壓力；同時(shí)，伴隨著國(guó)外消費(fèi)者有效需求的不足，二者所形成的疊加因素直接導(dǎo)致了諸多外向型企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境。

2、貿(mào)易壁壘方面的挑戰(zhàn)。貿(mào)易壁壘主要表現(xiàn)在技術(shù)性貿(mào)易壁壘方面，其中又以綠色壁壘最為常見(jiàn)。不難理解，受國(guó)際金融危機(jī)的沖擊，西方主要發(fā)達(dá)國(guó)家已逐步奉行著貿(mào)易保護(hù)主義政策。在有效規(guī)避WTO懲戒風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)下，它們必然引入技術(shù)性壁壘。這一國(guó)際貿(mào)易壁壘的引入，直接加大了我國(guó)外向型中小企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)難度，并同時(shí)增大了生產(chǎn)成本。

（二）商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

盡管我國(guó)目前仍未開(kāi)放資本市場(chǎng)，但是國(guó)際金融波動(dòng)所產(chǎn)生的影響，也將通過(guò)投資預(yù)期間接影響到國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)。目前商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)開(kāi)展所面臨的挑戰(zhàn)，主要包括兩個(gè)方面：（1）放貸資金緊縮；（2）放貸質(zhì)量難以保證。以下，將圍繞著這兩方面的挑戰(zhàn)進(jìn)行闡述。

1、放貸資金緊縮。盡管，08年爆發(fā)的全球金融危機(jī)并未對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重影響。然而，在處于經(jīng)濟(jì)全球化的今天，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)面仍然受到連鎖效應(yīng)的作用，而存在不確定性。從目前所反饋的宏觀經(jīng)濟(jì)信息可知：伴隨著我國(guó)CPI指數(shù)持續(xù)走高，央行也不斷利用提高存款準(zhǔn)備金率的形式，來(lái)吸收商業(yè)銀行的放貸資金存量。由經(jīng)濟(jì)學(xué)原理可得：央行所采取的提高存款準(zhǔn)備金率的形式，是宏觀調(diào)空手段中最猛烈的一種，其所產(chǎn)生的乘數(shù)效應(yīng)將極大縮減商業(yè)銀行的放貸資金。我國(guó)商業(yè)銀行在開(kāi)展資本類業(yè)務(wù)時(shí)，大都青睞房貸業(yè)務(wù)。房產(chǎn)作為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，將為商業(yè)銀行的收益提供穩(wěn)定的保證。然而，隨著07年美國(guó)次貸危機(jī)的產(chǎn)生，我國(guó)政府也逐步嚴(yán)控房地產(chǎn)業(yè)。最終，通過(guò)價(jià)值鏈條的傳導(dǎo)效應(yīng)，極大的影響了商業(yè)銀行的資金回籠。

2、放貸質(zhì)量難以保證。為了遵循低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，各級(jí)政府必然在引進(jìn)、培育高科技企業(yè)方面展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。競(jìng)爭(zhēng)的目的，不僅是提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)在要求；并且，也是行政晉升機(jī)制使然。為此，政府官員將對(duì)商業(yè)銀行的貸款施加影響。在這超經(jīng)濟(jì)背景下，商業(yè)銀行（特別是區(qū)域商業(yè)銀行），將難以保證放貸的質(zhì)量。推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，使得企業(yè)將持續(xù)提升資本有機(jī)構(gòu)成。提升資本有機(jī)構(gòu)成的意愿，又促使企業(yè)形成了商業(yè)借款的強(qiáng)偏好效果。此時(shí)，商業(yè)銀行則處于兩難境地，即（1）政策導(dǎo)向增大了商業(yè)銀行的貸款壓力；（2）受到信息不對(duì)稱影響，商業(yè)銀行難以預(yù)期貸款企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)前景。

由此可見(jiàn)，中小企業(yè)與商業(yè)銀行間形成了正相關(guān)關(guān)系。惟有實(shí)現(xiàn)二者的良性共生態(tài)勢(shì)，才是商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)制建立的初衷。

二、上述挑戰(zhàn)下企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)形成的機(jī)制分析

由以上挑戰(zhàn)的形態(tài)可知，中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)主要受到外生性解釋變量的作用。具體來(lái)看，外生性變量包括：國(guó)外市場(chǎng)環(huán)境使然、國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)使然。因此，中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)控制的主要思路在于：開(kāi)展生產(chǎn)結(jié)構(gòu)升級(jí)、適應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

1、生產(chǎn)結(jié)構(gòu)升級(jí)。生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的升級(jí)，直接根源于消費(fèi)結(jié)構(gòu)的升級(jí)。中小企業(yè)通過(guò)提升生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將優(yōu)化自己在國(guó)際分工鏈條上位置。這樣一來(lái)，關(guān)乎技術(shù)性壁壘的制約作用，也將逐漸減弱。并且，在拉動(dòng)內(nèi)需的戰(zhàn)略安排下，惟有實(shí)現(xiàn)自身生產(chǎn)結(jié)構(gòu)升級(jí)，才能獲得有效的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額。

2、低碳發(fā)展方向。中小企業(yè)的低碳發(fā)展方向，不僅依賴于生產(chǎn)結(jié)構(gòu)升級(jí)，還在于確立自身產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)方向。惟有逐漸適應(yīng)國(guó)際大環(huán)境的產(chǎn)品需要類型，才能保證自身在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的可持續(xù)性。最終，降低企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。

正如，中小企業(yè)與商業(yè)銀行間形成了正相關(guān)關(guān)系。因此，中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的控制要求，也為商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理建立了目標(biāo)導(dǎo)向。

三、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)定位

確立“目標(biāo)定位”實(shí)則為商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)制建立的原則導(dǎo)向。為此，筆者從以下三個(gè)方面來(lái)展開(kāi)闡述。

（一）在現(xiàn)有制度框架內(nèi)展開(kāi)創(chuàng)新

無(wú)論商業(yè)銀行的存在形式、法人結(jié)構(gòu)如何復(fù)雜，其仍須在相關(guān)銀行法律法規(guī)框架下展開(kāi)監(jiān)管工作。這樣一來(lái)才能有效抑制因商業(yè)銀行盈利性內(nèi)生沖動(dòng)而產(chǎn)生的“喜風(fēng)險(xiǎn)”偏好。

（二）創(chuàng)新初衷應(yīng)是提升服務(wù)質(zhì)量

商業(yè)銀行作為贏利性經(jīng)濟(jì)組織，惟有不斷提高服務(wù)質(zhì)量才能獲得穩(wěn)定的市場(chǎng)份額。提升服務(wù)質(zhì)量不僅表現(xiàn)在業(yè)務(wù)開(kāi)展的效率方面，還表現(xiàn)在其內(nèi)部監(jiān)管環(huán)節(jié)的靈活性與針對(duì)性。惟有這樣，才能有效規(guī)避商業(yè)銀行在資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開(kāi)展中的逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等挑戰(zhàn)。

（三）創(chuàng)新模式在于整合組織資源

商業(yè)銀行面臨著為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持的重要工作。必然存在監(jiān)管項(xiàng)目繁多、監(jiān)管任務(wù)繁重的特征。因此，在創(chuàng)新監(jiān)督管理工作時(shí)，還應(yīng)在現(xiàn)有組織資源配置下通過(guò)組織架構(gòu)的調(diào)整，來(lái)實(shí)現(xiàn)以“項(xiàng)目”為任務(wù)單元的團(tuán)隊(duì)管理模式。

四、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐模式

商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管工作建立，應(yīng)圍繞以上目標(biāo)，并緊密圍繞目前所面臨的挑戰(zhàn)來(lái)展開(kāi)。

（一）引入外部專家團(tuán)隊(duì)

商業(yè)銀行在面對(duì)建立創(chuàng)新型企業(yè)的借款申請(qǐng)時(shí)，往往在缺乏技術(shù)支撐的前提下，弱化了內(nèi)部監(jiān)管功能。為此，商業(yè)銀行可以引入外部工程技術(shù)人員，組建項(xiàng)目導(dǎo)向型專家團(tuán)隊(duì)。通過(guò)專家團(tuán)隊(duì)對(duì)創(chuàng)新型企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值、技術(shù)可行性等諸要素開(kāi)展評(píng)估，來(lái)增強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的全面性。

（二）建立與政府的溝通機(jī)制

受到我國(guó)現(xiàn)階段的國(guó)情影響，地方政府仍能對(duì)其監(jiān)管工作施加外部作用。因此，建立與政府的溝通機(jī)制，便成為“商業(yè)理性與區(qū)域性”的調(diào)和劑。商業(yè)銀行應(yīng)就具體的政策性貸款業(yè)務(wù)與地方政府展開(kāi)協(xié)商，權(quán)衡內(nèi)部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展間的關(guān)系，從而尋求最佳放款方案。

（三）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的放款傾向

商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管，還應(yīng)在推動(dòng)企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的背景下，展開(kāi)針對(duì)性的監(jiān)管工作。通過(guò)監(jiān)管工作的靈活性與針對(duì)性，來(lái)推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)其服務(wù)質(zhì)量提升的目標(biāo)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)地方政府的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，在確保資金安全性的同時(shí)，調(diào)整對(duì)重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)資金申請(qǐng)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（四）以項(xiàng)目為導(dǎo)向的團(tuán)隊(duì)工作模式

商業(yè)銀行在面臨復(fù)雜的申請(qǐng)借款項(xiàng)目時(shí)，為了做到更加客觀的開(kāi)展監(jiān)管工作，應(yīng)建立以項(xiàng)目為導(dǎo)向的團(tuán)隊(duì)工作模式?！皥F(tuán)隊(duì)”的構(gòu)成主要來(lái)自于內(nèi)部成員，實(shí)則體現(xiàn)為針對(duì)任務(wù)而形成的臨時(shí)性組織。團(tuán)隊(duì)成員在分工協(xié)作的工作方式下，分別對(duì)申請(qǐng)人的借款用途、產(chǎn)品市場(chǎng)前景預(yù)期、借款人信息、借款數(shù)額等要素信息展開(kāi)監(jiān)管，在團(tuán)隊(duì)協(xié)作中提升了監(jiān)管效率，也實(shí)現(xiàn)了因成員間知識(shí)互補(bǔ)而提升監(jiān)管的客觀性。

（五）商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管工作建立的發(fā)展方向

對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管工作建立的發(fā)展方向，可以從這樣幾個(gè)方面著手：（1）效率提高方向，體現(xiàn)在有效縮減監(jiān)管周期，從而提高放貸效率；（2）組織優(yōu)化方向，通過(guò)組織架構(gòu)的適應(yīng)性調(diào)整，來(lái)為建立工作的開(kāi)展建立職能部門間的配合機(jī)制；（3）內(nèi)控強(qiáng)化方向，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，建立全過(guò)程的監(jiān)管途徑。

五、其他方面風(fēng)險(xiǎn)管控問(wèn)題

（一）非對(duì)稱信息條件對(duì)商業(yè)信貸的影響

根據(jù)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)原理可知，因信息不對(duì)稱的出現(xiàn)將產(chǎn)生兩種消極結(jié)果，即逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。

1、逆向選擇。所謂“逆向選擇”，是指在某種情況下商業(yè)銀行選擇了向“次優(yōu)”或更低層度的客戶放貸，而把最優(yōu)或滿意的客戶排斥在外。不可否認(rèn)，受到我國(guó)社會(huì)“人情”因素的影響也可能導(dǎo)致上述結(jié)果，但本文對(duì)此存而不論。那么是什么信息導(dǎo)致了這一結(jié)果呢？在實(shí)施抵押貸款時(shí)，抵押品的各類信息惟有當(dāng)事方最為清楚；在扶持高科技企業(yè)、創(chuàng)新型企業(yè)的發(fā)展中，因企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)前景都具有很強(qiáng)的專業(yè)性，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行方面難以掌握。這種信息非對(duì)稱就可能促使逆向選擇的發(fā)生。不難理解，資金的稀缺性在逆向選擇的作用下，將增大其在使用中的機(jī)會(huì)成本和風(fēng)險(xiǎn)。

2、道德風(fēng)險(xiǎn)。如果說(shuō)“逆向選擇”是事前的影響結(jié)果，那么“道德風(fēng)險(xiǎn)”便成了事后的影響結(jié)果。正是因?yàn)槟嫦蜻x擇將次優(yōu)或更低程度的客戶納入到服務(wù)對(duì)象范疇，增大了商業(yè)銀行的資金回籠風(fēng)險(xiǎn)。從我國(guó)去年溫州出現(xiàn)的企業(yè)家跑路事件可以看出，企業(yè)的持續(xù)發(fā)展需要尋求資金的注入，而企業(yè)處在當(dāng)前的國(guó)內(nèi)、國(guó)外宏觀環(huán)境下，卻難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的盈利目標(biāo)。這樣一來(lái)，那些企業(yè)在資金鏈鍛裂而又面臨還貸的壓力下，管理者往往選擇一跑了之。道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的影響巨大，且它的發(fā)生不僅存在著信息不對(duì)稱因素的誘導(dǎo)，還與現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境有關(guān)。因此，較難控制。

（二）對(duì)應(yīng)上述影響的應(yīng)對(duì)思考

在面對(duì)內(nèi)因和外因的作用，商業(yè)銀行降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率需從尋求貸款當(dāng)事方的真實(shí)信息上下工夫。

1、完善對(duì)顯性信息的確認(rèn)。對(duì)于商業(yè)銀行而言何謂“顯性信息”，那就是借貸人所提交的借款申請(qǐng)材料。在低壓貸款項(xiàng)目中，借款人須提供包括固定資產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)行為能力等諸多信息。在面對(duì)這些信息時(shí)，商業(yè)銀行工作人員應(yīng)完善對(duì)信息背后經(jīng)濟(jì)事件真實(shí)性與有效性的考察過(guò)程。如，針對(duì)目前時(shí)常出現(xiàn)的重復(fù)抵押情況，各商業(yè)銀行不僅應(yīng)在信息庫(kù)里進(jìn)行常規(guī)比對(duì)，還應(yīng)建立人員信息互動(dòng)的長(zhǎng)效機(jī)制。

2、增強(qiáng)對(duì)隱性信息的掌握。要掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)前景等 “隱性信息”，商業(yè)銀行應(yīng)尋求第三方組織機(jī)構(gòu)的協(xié)助，即將第三方機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員納入到審核團(tuán)隊(duì)里，通過(guò)發(fā)揮他們的專長(zhǎng)來(lái)充分挖掘、獲取這些隱性信息。這里還要注意，應(yīng)防止他們與借款人產(chǎn)生利益聯(lián)系。

3、提升聲譽(yù)約束機(jī)制效果。聲譽(yù)約束機(jī)制是應(yīng)用信息的擴(kuò)散性來(lái)規(guī)制借款人的行為。在目前的商業(yè)銀行體系中，所謂的“黑名單”就屬于聲譽(yù)約束機(jī)制的一種類型。為了提升該機(jī)制的時(shí)效性，應(yīng)加快對(duì)違規(guī)者的信息披露速度和透明度。從而在社會(huì)輿論的監(jiān)督壓力和機(jī)會(huì)成本的權(quán)衡下，激勵(lì)借款人釋放更多的真實(shí)信息。

不難看出，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理模式需要從企業(yè)借貸風(fēng)險(xiǎn)的角度進(jìn)行思考。惟有這樣，才能在保障自身利益的同時(shí)，推動(dòng)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

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