商業銀行柜面操作風險的成因與防范

祝二瑜

摘要：柜面操作風險作為操作風險的重要組成部分，越來越成為商業銀行股改上市后不容回避的問題。本文詳細分析了商業銀行柜面操作風險的成因，并根據G1法對其重要性進行了排序，在此基礎上，提出了防范商業銀行拒面操作風險的有關對策。

關鍵詞：商業銀行 柜面操作風險 成因 防范

巴塞爾銀行監管委員會對操作風險的正式定義是：操作風險是指由于內部程序、人員和系統的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險。柜面操作風險是指銀行人工網點在柜面業務操作中由于內部程序、員工和信息系統的不完備，或由于外部事件所造成損失的風險。

商業銀行柜面既是商業銀行從事資產業務、負債業務和中間業務的重要平臺，也是商業銀行聯系客戶和其他銀行、從事產品和服務創新的主要渠道。柜面操作風險是一種預期危害嚴重、影響較廣、管理難度較大但在一定范圍內可以控制的銀行內生風險，對其研究具有一定的現實意義。

一、商業銀行柜面操作風險的成因分析

（一）認知問題

1.對操作風險認識偏差

（1）操作風險不重要。與信貸風險、政策風險、信用風險等風險相比，柜面業務操作風險造成的經濟損失相對較低，會被認為操作風險不重要，從而對操作風險的管理不夠重視。

（2）操作風險造成的損失較小。很多人認為柜面操作風險就是日常業務流程處理上的小紕漏，造成的損失比較低。但事實上，操作風險對外造成的影響卻很深遠，尤其對商業銀行的品牌形象毀損巨大。

2.對操作風險認識錯誤

（1）操作風險即為操作性風險。將柜面操作風險的發生全部歸咎于柜面人員操作不當，重視對基層一線人員的操作風險管理，忽視了高層人員的管理。

（2）重事后管理，輕事前防范。業務調查、監測、評價等事前事后控制較為薄弱，風險控制過度依靠于業務辦理的事中過程控制。

（二）人員問題

1.相關業務人員素質較低

（1）柜面人員職業道德素質低。部分柜員缺乏職業道德不能廉潔自律，會因個人的私欲而用職務之便做出違規違法的行為；領導階層過分追求業務指標，忽視風險管理，無視規章制度的存在，這些行為都會給銀行造成風險。

（2）柜面人員業務素質較低。部分銀行從業人員文化水平偏低，業務知識和技能薄弱，知識和年齡結構不合理，不能適應現代銀行業業務發展的需求。

（3）操作風險管理的專業人員嚴重缺乏。操作風險成因比較復雜，需要業務熟練、具備操作風險管理基礎理論知識、掌握操作風險（1）蒙牛的企業文化

“小勝憑智、大勝靠德。”正是蒙牛前任總裁牛根生的這句話，深入人心，使蒙牛迎來了迅速的發展，創造了“蒙牛速度”、“蒙牛奇跡”。蒙牛本著為消費者奉獻安全、優質、健康的乳制品，與客戶、員工、股東及所有利益相關者共成長的使命，不斷追求做質量最好、最專業、最專注的乳品企業陽光、高尚、責任、創新。員工受蒙牛文化的感染，首先員工認為自己從事的是高尚的事業，蒙牛為全國提供近三分之一的液體奶、酸奶，為人類健康事業作出了貢獻；其次員工認為應當共同努力成為高尚的企業，把自身價值同消費者的健康、營養與社會大眾的美好生活緊密結合起來，和奶農、消費者、所有合作伙伴水乳交融，生產安全、優質、健康的產品；最后，所有蒙牛人認為自己應當具備高尚的情操，在任何情況下，都提倡誠信、感恩、敬業、廉潔等優秀的做人品質和職業素養。

（2）加強人員激勵，增進雇傭關系

通過把企業的利益與個人的利益掛鉤來保護員工的利益，實現他們自身的價值，激發其為實現企業遠景工作的熱情。“我與蒙牛共生存，蒙牛與我共發展”這是蒙牛人耳熟能詳的一句口號。它代表著蒙牛對員工物質生活和職業發展做出的鄭重承諾。蒙牛集團的創始人牛根生一向信奉“財散人聚，財聚人散”。就是這份信陽市的蒙牛懂的獎勵員工、激勵員工。蒙牛使員工得到的是一種真實的溫暖。

五、展望

總之，在知識經濟時代，企業人力資源管理的一切工作要以創立雇主品牌為出發點，對外提高雇主在目標人才市場上的吸引力，對內提高員工的認同感、忠誠度和敬業度。在當前中國經濟中心傾斜、資源分配失衡的情況下。加強西部地區的雇主品牌建設意義重大。建設優秀的內蒙古地區雇主品牌有利于優秀人才的吸引以及企業人力資源成本的降低，加強內蒙古地區企業和核心競爭力，同時要將雇主品牌與產品、服務品牌有機協調、統一起來，雇主品牌才能成為企業品牌的有效增強劑，實現企業的可持續穩定發展。

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