銀行利潤注水是一劑慢性毒藥

每逢歲末，金融戰線的競爭日趨激烈，甚至達到寸土必爭、寸戶必奪的程度。目的就是為了讓年終財務報表好看一點。在諸多政策與對策的博弈中，“預支利潤”成為一些銀行機構經常用來救急的手段。不久前筆者拜訪南方某家國有銀行的老總時，對“預支利潤”有了比較詳盡的了解。 “預支利潤”，顧名思義就是把明年或未來的利潤，提前劃撥到今年的賬面上。一般有兩種做法：一是銀行提前向企業收取明年才到期的發給企業的貸款利息或服務費，以解銀行今年利潤不足的“燃眉之急”，適當給企業優惠，兩廂情愿，皆大歡喜；第二種做法則明顯違規：銀行干脆向企業拆借部分資金，用來沖抵銀行利潤的差額。為了做到這一點，銀行當然要同樣給企業有吸引力的利息回報，兩家拍手稱快，飲酒把盞，共度年關。 據筆者了解，由于國內金融市場存在不良的競爭環境、不當生存心態和不好的績效制度，金融行業的發展一直面臨來自業內外的雙重沖擊，這種移花接木的現象并非少見，早已常見不怪。然而，如果統計報表上的利潤不是真實的財富，而是實實在在的負債，對中國金融安全和經濟穩定發展的危害性將不言而喻。 中國金融界的競爭環境日趨惡劣，雖有人歸咎于外因，但關鍵還是內部競爭機制不完善。德國工程師恩斯諾在他寫于1889年關于中國的研究報告中，用很大篇幅描述那時中國商業界的惡劣競爭是無序、無規、無法的“三無”狀態：商戶之間不認合同，只認關系；……