BT模式建筑工程項目的分析與探討

【摘要】本文結合某新村建設項目施工階段，對BT模式建筑工程項目的優缺點作一分析與探討。

【關鍵詞】BT模式；項目優缺點；分析探討

1. 前言

BT（Build Transfer）項目的定義與特點： BT是英文Build（建設）和Transfer（移交）縮寫形式，即“建設——移交”。 BT模式是BOT模式的一種變換形式。BT項目建設是政府利用非政府資金進行基礎設施或非經營性設施建設項目的一種融資模式。項目融資是BT項目建設中最為關鍵的問題。BT模式籌集建設資金也是項目融資的一種新模式，BT項目投資模式可以大大緩解政府對于基礎設施的巨額投資壓力，分散基礎設施建設的風險；很多地方還處于探索過程當中。BT模式作為一種投資模式，與一般工程模式的最大區別在于BT模式有一個資金運作、投資增值的過程。

2. 工程概況與工程建設中的難點

2.1工程概況：本工程位于某鎮新區，由27幢單位工程和一幢物業管理總共28個單位工程組成，建筑面積為62836.07m2，工程為六層小區建筑，合同工期為420日歷天，合同造價（建筑部分）為8999萬元；合同總投資約1.2億元；本工程建筑結構抗震等級為四級，基礎設計等級為丙級，設計使用年限為50年；建筑抗震設防烈度為：6度；基礎除物業房外均采用預應力鋼筋混凝土管樁基礎；小區綠化率為30%。

2.2建設工程項目建設中的控制難點。BT工程項目的監理從嚴格意義上來說應該是項目全過程監理，監理單位應該從項目的設計開始到工程項目的竣工交付，直到項目的保修為止。而目前通常所為的監理只是施工階段的監理，所以現階段的監理形式與項目的控制要求還沒有真正接軌，監理并沒有對項目的設計階段進行控制，工程項目的設計還得不到真正的優化，在施工階段出現的問題比較其它工程項目的監理要多，現在的工程項目監理只是對BT項目中的施工階段進行控制，對BT項目的監理還有待完善。

2.2.1合同難度大。建筑工程中各利益相關方必須要簽署一系列不同層次的法律文件并以此作為明確相互利益關系及進行約束的依據，即形成各種利益的法律關系。BT項目的工程建設合同從嚴格意義上來說業主只與項目總承包方簽訂項目建設工程合同和委托監理合同。首先，這二個合同的訂立，在前一個合同中包括工程項目的其它許多合同，如勘察合同、設計合同（建筑設計、園林綠化設計、市政道路設計等），就目前在使用的合同，還沒有一個這樣的合同范本，所以要做到內容完整全面，一般可能性極小；同樣，監理合同也一樣。其次，合同中的合理利率不能確定，因為目前在我國，政府管理體制中，監督、制壓部門層層不窮，政府的資金并非是哪一級自己說能用就用，用多少由他決定，用得是否合理也不能由他說了算，所以合同難度非常之大，合同風險對政府來說很難預計。并且，項目中相當多的工作仍然必須由政府方面去完成。如與政府有關部門的協調、一些國有企業（電力、供水、廣電等）的配套建設在工程中的等。

2.2.2資金投入量大，融資難度大。

（1）投資項目資金投入量少則數千萬元，多則數億，如本工程總投資約為1.2億元。我國目前的建筑企業管理體制下，除國家重大、重要建設工程項目采用施工企業直接控制外，大多建筑工程項目實際實行的是老板承包制式的建筑工程項目管理制，這種模式下的建設工程項目，資金融資難度非常之大。如本工程承包合同約定竣工驗收合格后業主支付60%的工程款，而僅建筑工程一項投資約在九千萬元以上，如些投資除了銀行融資以外，一般沒有其它的解決辦法，而銀行融資對個人來說這么大的貸款融資風險和難度可想而知。建筑工程中僅民工工資一項也會因老板不能支付而驚動政府相關部門，政府相關部門也會因工程的民工工資支付而產生其它負面影響。

（2）利潤最大化是任何老板追求的目的，融資的困難和利潤必定也體現到工程質量、進度、安全等方面，某種程度上也會對工程質量、進度、安全帶來不利。

2.2.3監理控制難度大。（1）設計優化難、設計變更多，控制難。因為BT模式項目的合同包括工程設計均則總承包方完成，設計文件按照我國的現行建設體制需要由業主報相應圖審機構通過圖審，業主要工程項目中只對某些功能性的要求進行控制，設計工作也是由總承包方完成，所以設計變更的很大一部分權利掌握在總承包方，所以相對來說總承包方在施工過程中會較多地對設計按有利于自己承包的方面進行設計變更，即使有監理進行控制，也很難把握設計變更。也因為目前我國的法律法規將工程的變更權完全交由設計單位，監理對工程變更實際上只是留于表面或形式，總監理工程師對設計變更也只是一種走程序。（2）材料控制難。建筑工程需要大量的、多規格、多種類的建筑材料，在設計與施工中可以進行代換，一些不是國家驗收規范中強制性條文中規定的項目只要設計同意，均可通過設計變更進行。所以為了利潤更大總承包都會按照合法的程序進行對已有利的變更。如本工程設計文件中所使用的進戶門為鋼質防盜門，這種門在市場上一般價格為每樘2000元～3000元，而承包商經過變更后使用價格為500元/樘的普通鋼板門。（3）進度、投資失控；由于BT模式的建設項目是總承包方全帶資地實施工程項目，資金是否得到保證關系到整個工程的進度和質量、安全，在業主無任何投入的工程中，除承包商外，其它人是根本沒有權力能對工程的進度和和投資進行有效的控制的。甚至對安全的控制，只有政府安全質量監督部門的行政管理才能進行強制的監督和管理。

3. BT模式的不足與改進

3.1BT模式項目建設費用過大。采用BT方式必須經過確定項目、項目準備、招標、談判、簽署與BT有關的合同，移交等階段，涉及政府許可、審批諸多環節，牽涉的范圍廣，復雜性強，操作難度大，最重要的是融資成本也因中間環節多而增高。 BT方式中的融資監管難度大，也是一種合同的組合，因此，融資監管難度大。如本工程，在中間環節中承包商在二個春節關頭面臨具大的資金支付困難，而業主按合同又不能支付。

3.2BT模式下項目分包情況嚴重。BT方式中政府（業主）只與項目總承包人發生直接聯系（實際為項目承包老板），為了減少融資難度，老板會將工程項目建設的大部分項目分包給其它分包商來減少自己的資金風險，項目的分包將愈顯嚴重。從而導致項目的質量、進度、安全方面不同程度地會發生或多或少的問題。建議由項目建筑施工企業進行總承包，真正實行項目經理制。

3.3在BT項目中，政府雖規定督促和協助投資方質量保證體系，申請政府質量安全監督，健全各項管理制度。但是，投資方出于其利益考慮，在BT項目的建設標準、建設內容、施工進度等方面存在問題，建設工程的質量得不到應有的保證。

3.4BT模式缺陷的改進探索。BT投資建設項目還在由計劃經濟向市場經濟的轉軌的過程中，管理上不同程度地存在著一部分項目在政府內封閉運作；也存在對項目功能與方案審核監管不力、專業技術人員缺乏、地方壟斷和地方保護，甚至出現腐敗等現象。BT模式的項目工程，應該上不同專業的專家在前期加入，并對各環節實行控制和優化，以減少設計變更。

3.5融資問題和工程造價管理問題是BT模式下項目投資建設中最大的問題。融資可以通過二個方面進行解決，一是從立法上解決銀行對BT模式下建設項目的融資；二是業主可根據不同的階段實行按比例適當支付，以減輕總承包方的融資困難，如分設計完成、基礎施工及中間結構驗收、竣工驗收與綜合驗收幾個階段按一定比例適當支付。 造價管理也可以從二方面考慮控制，一是允許BT模式下的適高利潤；二是政府審計部門應該認可業主和總承包商的法律行為，按照合同進行審計，讓業主和承包商在嚴格法律下的行為受到保障。

3.6BT模式應用的時間短、經驗少，很多效果還在探索、試點中，可以說是新生事物。因此，最基本、最重要的是要有明確的合同法律保護，在模式的項目管理上，對項目的投資概算、設計方案的確定，工程質量的監督管理以及財務審計都應從法律上正確定位。

感謝馮葆蔚老師對本文的指導！

[文章編號]1619-2737（2013）12-08-691