淺談地勘單位改制下的企業負責人績效考核體系改進

摘 要：地勘單位原屬國家事業性質的單位，各有一套考核模式和考核辦法。在地勘單位改制的大背景下，如何結合地勘單位目前的企業性質和工作實際對地勘單位企業負責人進行科學的考核，是當前許多地勘單位面臨的重要課題。而運用平衡計分卡、目標管理法的相關知識，提出地勘單位企業負責人績效考核的整體方案，建立績效輔導與結果申訴體系、加強績效考核結果應用等措施，對地勘單位建立和改進企業負責人績效考核體系有重要的借鑒意義。

關鍵詞：地勘單位；改制；企業負責人；績效考核；改進

中圖分類號：F426.1 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）11-0127-03

地勘單位原屬國家事業性質的單位，各有一套考核模式和考核辦法。《中共中央、國務院關于分類推進事業單位改革的指導意見》（中發[2011]5號）指出，“在清理規范基礎上，按照社會功能將現有事業單位劃分為承擔行政職能、從事生產經營活動和從事公益服務三個類別。對承擔行政職能的，逐步將其行政職能劃歸行政機構或轉為行政機構；對從事生產經營活動的，逐步將其轉為企業；對從事公益服務的，繼續將其保留在事業單位序列、強化其公益屬性。”按照這一要求，地勘單位作為經營產品和服務的單位，企業化改制勢在必行。地勘單位企業負責人在企業實現戰略目標中起著至關重要的作用，是企業的頂梁柱。所以，如何考核、激勵地勘單位企業負責人發揮潛能，更好地為地勘企業創造利潤已經受到企業的重視。在這種情形下，建立一套合理可行的地勘單位改制階段企業負責人績效考核體系則具有重要的現實意義，也是我們地勘單位經營人員首要思考的問題。

本文就地勘單位改制后企業負責人績效考核存在的問題進行調研與總結，并結合相關的績效考核理論知識，以企業現實情況為出發帶點，提出了一套具有現實應用意義的地勘單位向企業過渡過程中的企業負責人的績效考核體系。

一、地勘單位企業負責人績效考核現狀總結

目前，地勘單位改制后的企業負責人考核基本依據地勘單位以下特點。

（一）考核的主要指標

目前，地勘單位考核的主要指標為：地質工作及效果，項目投資，大型設備的購置，生產安全，在職職工安置率。

（二）考核的的主要內容

1.地質工作及效果。主要考核列入各隊的地質勘查項目，包括考核由局申請，財政部或國土資源部下達的中央補助費項目及補償費項目；考查局和省上有關部門聯合出資、共同承擔的地質項目；考核項目完成的各項工作量、工作質量、“三邊”工作及地質報告提交情況。

2.項目投資。首先，未完成投資。考核期末，未完成局重大項目投資的，或將局投入資金挪作它用而未按規定完成投資的，則要扣減一定獎勵基數。其次，資金未到位。考核期末，在局重大項目投資到位情況下，考核單位相關配套資金沒有到位，造成該項目不能正常啟動的，也要扣減一定獎勵基數。

3.在職職工安置率。年度內職工工作安置情況，具體標準為職工安置率不低于一定的數量。

4.生產安全。有責任死亡事故的單位不得獎，有責任人身重傷或損失超過一定數額要扣取獎勵基數。

二、地勘單位企業負責人績效考核存在問題分析

（一）績效考核內容與企業發展的戰略目標脫鉤

戰略目標是對企業戰略經營活動預期取得的主要成果的期望值。戰略目標的設定，同時也是企業宗旨的展開和具體化，是企業宗旨中確認的企業經營目的、社會使命的進一步闡明和界定，也是企業在既定的戰略經營領域展開戰略經營活動所要達到的水平的具體規定。在制定地勘單位企業負責人績效考核體系時，應結合地勘單位的戰略目標，重點考慮各單位自身的歷史狀況、資產狀況、財務狀況，公司成熟程度、盈利模式和經營狀況，占用和使用集團額外資源情況，綜合考慮內外部環境。在戰略明晰的基礎上，對戰略目標進行分解，從而提取考核指標，制定符合地勘單位戰略發展的績效考核體系。

（二）考核過程存在不客觀因素

在考核的過程中，對各單位的監督控制不到位，考核管理部門在進行監督和控制時，能夠對統計結果和偏差原因分析做到定期通報，但是對考核操作的具體過程重視度不夠，報告中對經營產生偏差的原因分析的不夠深入和透徹，不能很好地說明企業經營中產生偏差的深層次原因，提出的建議或對策沒有很好的針對性和可行性。總之，考核管理部門在考核過程中沒有起到真正應該起到的作用，監控沒有達到預期效果，沒有將建議與對策轉化為實際行動，沒能充分發揮應有的促進、激勵、推動的作用。

（三）指標設置重點不突出，缺乏效益性指標

企業負責人績效考核的評價指標設置不夠全面。考核內容沒能考慮績效考核的效益性指標，作為事業單位改制的國有企業，還存在著事業單位履行社會公共服務職能的色彩，經營過程中常常忽視經濟效益，留戀帶有市場壟斷、獨家經營性質的計劃經濟體制，給地質勘查和礦業開發企業的健康發展帶來障礙。

效益性指標是地勘單位企業化的重要標志，也是衡量企業生產經營的主要方面。缺乏效益型的考核指標，則無法對企業的生產經營情況進行有效的衡量。現行的績效考核指標沒能完全反映各單位所處行業的特點及內部經營過程、客戶保持、企業的學習與成長等方面，沒能綜合反映企業發展能力和經營管理水平等其他因素。

（四）考核指標與現代企業制度不匹配

在對企業負責人績效考核指標設計中，指標設計是整個績效管理系統的一部分，需要和地勘單位的其他規章制度相互映襯和互補才可能保證考核目標的實現。一些地勘單位在設計績效考核辦法和標準時，沒有全面綜合考慮與其他規章制度的對應，因而，使得績效考核體系孤立開來，很難達到激勵的效果。

三、地勘單位企業負責人績效考核體系改進

在地勘單位績效考核體系改進之前，首先要進行戰略明晰。大部分地勘改制企業發展戰略都包括按照現代企業制度要求建立現代企業制度，推進組織結構優化，提高集約化程度，提高綜合效益，提高管理水平，加強安全管理，把改制后的企業建設成為現代化資源勘查開發集團公司。企業戰略的實現是地勘企業單位績效考核的總目標，也是企業負責人考核體系設計的基礎。

（一）地勘單位企業負責人績效考核指標體系設計

目前，通用的績效考核指標提取的主要方法有關鍵成功因素法（KSF）、魚刺圖法、平衡計分卡（BSC）等方法。結合地勘單位的基本特點，主要采用目前國際上應用比較廣泛的平衡計分卡來提取企業負責人考核指標。

平衡計分卡（Balanced Score Card）是從財務、客戶、內部運營、學習與成長四個角度，將組織的戰略落實為可操作的衡量指標和目標值的一種新型績效管理體系。設計平衡計分卡的目的就是要建立“實現戰略制導”的績效管理系統，從而保證企業戰略得到有效的執行。因此，人們通常稱平衡計分卡是加強企業戰略執行力的最有效的戰略管理工具。

基于地勘單位的發展戰略目標要求，結合平衡計分卡的四個維度來分解戰略目標，如圖1。

由圖1可以看出，地勘單位企業負責人績效考核的主要的通用指標為：

（1）財務指標。包括利潤總額、經濟增加值（EVA）、企業營業收入、在職職工人均收入、資產負債率等。（2）內部運營角度。包括戰略管理、經營決策、風險控制、制度完善、安全管理、社會穩定與信訪情況等。（3）學習與成長角度。包括人才的選用與開發、人力資源管理情況、員工的培訓與學習、企業內部科研情況、科研論文發表情況、精神文明建設情況等。（4）客戶角度。包括業務拓展情況、企業營業收入、產品或服務的市場占有率、市場的維護與拓展情況等。

（二）地勘單位企業負責人績效考核標準改進

績效考評標準是考評者通過測量或通過與被考評者約定所得到的衡量各項考評指標得分的基準。

依據目標管理的SMART原則，地勘單位企業負責人績效考核標準確定要以盡可能的做到具體、可度量、可實現、現實可量化、及有時限區間為準則。考核標準的可度量與量化的考核指標可以促進考核的公正與公平，降低人為主觀的干擾因素，促進考核統一化。具體的考核標準則可以使考核指標與工作內容有效結合起來，使考核目標明確，減少誤導因素。考核標準的可實現性是指企業負責人通過努力可以實現考核目標。可實現性原則可以有效增加考核的激勵性。下面以財務角度為例來說明績效考核標準的設定（如表1）。

（三）建立、健全地勘單位企業負責人績效考核輔導、反饋制度

績效輔導是指管理者與被考核者討論有關工作進展的情況，潛在的障礙和問題，解決問題的辦法措施，被考核者取得的成績以及存在的問題，管理者如何幫助被考核者等信息的過程。它貫穿于整個的管理過程，不是僅僅在開始，也不是僅僅在結束，而是貫穿于績效管理的始終。

建立、健全企業地勘單位企業負責人績效考核輔導制度對于幫助其查找工作漏洞、找出工作中存在的問題與偏差、提高工作績效有著十分重要的意義。結合地勘單位的行業特點，比較符合且易于操作的績效輔導方式有季度績效溝通和年度績效考核大會。

季度績效溝通。每季度在各企業經營報表匯總后期間，安排召開企業負責任人績效考核季度溝通會，充分聽取各企業負責人的意見和建議，查找績效考核中的問題與漏洞，并對各企業的季度績效考核調研結果進行通報，針對績效考核中存在的疑問集中進行解釋。考核領導小組可以標對企業經營較好或者較差的部分負責人進行約請面談。這樣可以充分了解企業負責人在績效考核中的困難和問題考，并幫助考核較差的改進工作、提高績效。

年度績效考核大會。每年農歷年底年底進行年度績效考核結果通報，對各企業負責人考核的結果與評級進行通報。對扣分點、扣分原因專門發文進行說明與解釋，以保證績效考核透明、公開、公正的進行。

（四）建立地勘單位企業負責人績效考核結果申訴制度

依據地勘單位企業負責人的工作特點和工作方法，結合其他企業的經驗和方法，設計初步的地勘單位績效考核結果申訴制度和流程。

建立申訴流程，有利于提高績效考核的公正與公平，有利于提高企業負責人的績效考核滿意度，同時，有利于減少糾紛。

（五）建立、健全地勘單位企業負責人績效結果應用制度

建立、健全地勘單位企業負責人績效結果應用制度有利于提高激勵效果、促進經營戰略目標的實現。通過績效考核結果運用，可以激勵考核優秀的企業負責人更加努力保持績效，從而提高整體績效，推動公司經營戰略目標的盡快實現。

建立、健全地勘單位企業負責人績效結果應用制度可以促進考核落后的企業負責人改進績效，可以使考核與企業負責人職業生涯發展結合起來。考核與職業生涯的有效結合，是考核結果應用的一個方面。考核結果可以為企業負責人晉升的提供重要的依據。

總之，地勘單位改制以后要按照現代企業制度的要求對企業管理的各個方面科學合理地進行完善。建立、健全改制后地勘單位企業負責人考核體系，是促進地勘企業集團實現經營目標的重要途徑，也是地勘企業集團管控的重要方面。績效考核體系要依據企業管理制度的完善而持續進行改進。

Discussion about the improvement of the enterprise legal person’s performance evaluation

system in the system reform of the geological prospecting units

JIANG Qi-ming，ZHOU En-tang

（Marketing and management section，coalfield geological bureau，Shanxi province，Xi'an 710054，China）

Abstract: Geological prospecting units of the original units of a national character， a set of assessment models and assessment methods. In the context of reform of geological prospecting units， how to combine current ownership in geological prospecting units work and actual scientific assessment of Heads of enterprises of geological prospecting units， is the current important task confronting the many geological prospecting units. Using the balanced scorecard， objective management method of knowledge， made head of geological and prospecting enterprises performance appraisal of the overall programme， establishment of performance results of counselling and complaint system， enhancing application performance assessment results and other measures， head of geological prospecting units to establish and improve enterprise performance appraisal system has important significance.

Key words: geological prospecting units; system reform; enterprise legal person; performance evaluation; improvement

[責任編輯 海 川]