對建設銀行“客戶評級覆蓋率”指標的思考

摘 要： 建設銀行要求除“速貸通”和“低風險業務”外的對公所有客戶都必須進行客戶評級。評級中存在的主要問題是推翻上調評級問題以及季末突擊評級問題。應該通過建立經營條線和風險條線客戶評級責任人制度、建立客戶經理和風險經理AB角制度、建立客戶評級到期提示制度、建立客戶評級提前申報制度、建立客戶評級失效與相關員工績效工資考核分配制度等措施來完善“客戶評級覆蓋率”評級指標。

關鍵詞：銀行；評級；覆蓋率

中圖分類號：F830.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）14-0187-02

客戶評級覆蓋率是指全部對公已評級客戶信貸業務余額（含表內和表外）除以對公全部應評級客戶信貸業務余額（含表內和表外）。目前，建設銀行要求除“速貸通”和“低風險業務”外的對公所有客戶都必須進行客戶評級。建設銀行大中型（含公司類和機構類）客戶評級分為十六級（AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B、CCC、CC、C、D）、小企業評級分為十級（新aaa、新aa+、新aa、新aa-、新a+、新a、新a-、新b、新c、新d）。由于應評級客戶而未評級，將會占用銀行的經濟資本，所以各單位力爭實現客戶評級覆蓋率達到100%。

所謂“客戶評級覆蓋率100%”，是指任何時點在建設銀行有信貸業務余額（速貸通和低風險業務除外）的大中型和小型企業之類的公司客戶以及機構類客戶（以下統稱“客戶”），其客戶評級都必須保持在有效期狀態。要達到這個完美境界，必須針對實際工作中客戶評級失效產生的原因，加強經營和風險條線平行作業的協調性，提高精細化管理水平，明確客戶評級責任履行主體、履行內容和履行時限，并將客戶評級失效與員工績效工資考核分配掛鉤，建立周全、嚴格而又簡明易操作的制度。如能按下面制度執行，“客戶評級覆蓋率100%”也是可以實現的。

一、評級中存在的主要問題

（一）推翻上調評級問題

1.行業原因。例如，批發和零售業客戶，由于批發零售業屬限制性行業，新的系統評級參數發生了變化，即使是企業財務指標較上年有所提高，但不是大幅度提高，系統評出的結果也比較低。對這部分中個別客戶的評級做適當推翻上調。

2.優質客戶。與銀行合作多年，對銀行支持很大的客戶，由于業務需要，系統評級不能滿足實際業務需要的，對該部分客戶的系統評級進行適當推翻上調。

按照總行建總函〔2011〕2號規定，對擬向上推翻為AA-（含）以上的客戶須上報總行，由總行信用評級推翻審核小組審核。

（二）季末突擊評級問題

部分客戶的評級申報審批集中到季末最后幾日，而且涉及信貸余額較大，如果這些客戶因某種原因未獲審定批準，將嚴重影響我行客戶評級覆蓋率及經濟資本占用。同時，因支行上報材料比較晚，這種倒逼行為致使審批部門沒有充足的時間仔細審閱評級報告、詳盡了解研究客戶的風險狀況，只能突擊審閱，快速審定，勢必造成審查不能太細、依據不夠充分、標準不夠嚴格等問題，從而影響評級工作質量。

二、完善評級制度的主要對策

（一）建立經營條線和風險條線客戶評級責任人制度

所謂“客戶評級責任人”，是指二級分行能夠對某個客戶評級狀況有效掌握的風險管理部和信貸經營部門的管理崗位負責人，他們對客戶評級時效負直接的管理責任。客戶評級工作需要經營和風險條線共同來完成，因此兩個條線都要設立客戶評級責任人。前者應是信貸經營部門的分管經理或支行的分管行長，后者應是風險管理部的分管經理。在實際工作中，經常出現客戶評級失效只在客戶經理和風險經理身上找原因，其實作為管理崗位的經營部門和風險管理部門的負責人更應該負起管理責任，這有利于明確客戶評級管理責任的履行主體。

（二）建立客戶經理和風險經理AB角制度

在實際工作中，有些客戶評級過期往往是因為客戶經理或風險經理公休、請假、出差無暇顧及而造成的。要有效避免出現這種情況，就要建立客戶經理和風險經理AB角制度，從制度上規定AB角之間要進行有效溝通，規定A角出差、公休、請假等，有責任對B角做好客戶評級到期提示、續評等文字交接工作；如果沒有做到，AB角對客戶評級失效負連帶責任。這樣有利于明確客戶評級經辦責任的履行主體。

（三）建立客戶評級到期提示制度

風險管理部是客戶評級的管理部門，應由風險管理部負責客戶評級到期提示工作。客戶評級到期提示包括兩個方面：一是全部客戶評級到期提示，應由風險管理部的客戶評級管理崗負責；二是單個客戶評級到期提示，應由風險管理部各分管風險經理負責。

1.全部客戶評級到期提示。風險管理部的客戶評級管理崗每月初要編制《全行客戶評級情況一覽表》，將本行上月客戶評級情況公布。表中要寫明每個客戶分管的客戶經理和風險經理AB角，經營和風險條線的客戶評級責任人，現有客戶評級的級別、期限、起始日期和到期日、有無額度授信、有無表內外資產業務余額，對風險經理已發出客戶評級到期提示書和客戶評級已過期及下兩個月到期的客戶要用不同顏色標示，對客戶評級已上報審批的要在“備注欄”中說明。該表要發給二級分行分管經營的行領導、風險主管、各經營部門和風險管理部負責人、客戶經理和風險經理，并在二級分行網站上定期發布。這個表不僅可以概括反映全行客戶評級總體情況，而且能起到明確所有客戶評級責任的履行主體、履行內容和履行期限的作用。

2.單個客戶評級到期提示。按照一級分行和二級分行客戶評級審批權限，風險經理分別應在單個客戶評級有效期截止日前兩個月和一個月內的靠前時間提示客戶經理。風險經理應按上述要求，經分管部門經理簽發后向客戶經理發出書面《客戶評級提示通知書》，并取得經營部門評級責任人和客戶經理的簽收回執；對于因客戶報表不能提供等無法及時評級的原因，以及客戶當前已無信貸業務余額下一步也計劃不再與其發生業務的特殊情況，客戶經理應在回執上寫清楚。

在實際工作中，有些風險經理只是電話或口頭提示客戶經理，或雖有《客戶評級提示通知書》但以電子郵件發給客戶經理。這樣就會出現客戶評級一旦過期，風險經理和客戶經理在責任分擔上互相扯皮的情況。所以單個《客戶評級提示通知書》一定要書面形式，并要求風險經理和風險管理部客戶評級責任人，以及客戶經理和經營部門客戶評級責任人簽字。《客戶評級提示通知書》及回執，有利于進一步明確單個客戶評級責任的履行主體、履行內容、履行期限。

（四）建立客戶評級提前申報制度

在實際工作中，二級分行的客戶經理和風險經理對一些客戶評級快到期了才申報審批，這不僅出現倒逼審批人的情況，而且如果出現評級申報材料需要補充等原因很可能就不能及時上會審批而造成客戶評級失效。因此，必須建立嚴格的客戶評級提前申報制度。客戶評級提前申報時間的界定應以評價審查人簽字后在評級系統中報出二級分行的當日為準。客戶評級提前申報制度有利于進一步明確客戶評級責任的履行期限。

（五）建立客戶評級失效與相關員工績效工資考核分配制度

要確保客戶評級覆蓋率100%，最關鍵的還是要將客戶評級失效與相關員工的績效工資考核分配掛鉤，并要體現其嚴厲性和有效性。這不僅要考慮績效工資扣罰的金額大小和天數，還要考慮經營條線和風險條線客戶評級責任人及客戶經理AB角和風險經理AB角之間責任的連帶性及責任權重。

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Thinking of the customer rating coverage index of China Construction Bank

GUAN Yu-juan

（Risk management section， Construction Bank of Heilongjiang，Harbin 150001，China）

Abstract: China Construction Bank requirements subject to \"speed the loan link\" and \"low risk business\" on the outside of all customers must be customer ratings. Rating problems was overturned in raising ratings and quarter blitz rating issues. Line through the establishment of business lines and risk the customer responsible for the rating system， the establishment of AB point system， account managers and risk managers to establish customer rating due prompting system， build customer ratings failure of advance reporting system， customer ratings and related employee pay-for-performance review measures to improve the distribution system \"coverage customer rating\" rating index.

Key words: bank; rating; coverage

[責任編輯 王 佳]