我國保險公司操作風(fēng)險管理

□文/張 鑫

（首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院 北京）

《巴塞爾新資本協(xié)議》將金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險概況為三大類：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。其中，操作風(fēng)險被定義為由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。這一定義同樣適用于保險業(yè)。2007年11月中國人壽湖南宜章縣支公司某位“業(yè)務(wù)明星”通過偽造收據(jù)、保單等騙取挪用公司保費1，500萬元，成為保險業(yè)有史以來最大的營銷員騙保案；同年，保監(jiān)會查處新華人壽泰州支公司某副總在任職期間，利用職務(wù)之便，通過拼湊團單并截留保費，挪用退保資金，僅2003～2006年期間，涉及資金約達(dá)7，500萬元左右，被騙客戶約2，000人。以上案件的發(fā)生，都是由于保險公司內(nèi)部的操作風(fēng)險控制薄弱引起的，這不僅給公司造成了巨大的經(jīng)濟損失，同時也給公司的聲譽帶來了不良影響。

一、保險業(yè)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）保險公司對操作風(fēng)險的認(rèn)識不足，且管理水平較低。目前，我國保險業(yè)整體還處于粗放型經(jīng)營，仍以保費收入作為經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo)。保險企業(yè)對操作風(fēng)險的認(rèn)識不足，對操作風(fēng)險管理的制度建設(shè)不夠重視，有些制度的建立只是流于形式，不切實際且針對性差，不能對關(guān)鍵崗位起到監(jiān)督作用。

保險企業(yè)對操作風(fēng)險的管理水平偏低，缺乏有效的技術(shù)手段以及防范和控制措施。對操作風(fēng)險的評估目前只限于用定性的方法，主觀性較強。較之利用金融工程和統(tǒng)計模型對風(fēng)險進(jìn)行識別、度量和檢測的方法來說比較落后。而且目前對操作風(fēng)險的管理多為事后控制，缺少積極主動的防范機制，不能從根本上防范重大操作風(fēng)險的發(fā)生。

（二）保險業(yè)經(jīng)營注重業(yè)務(wù)量的增長，對風(fēng)險管理重視不夠。一直以來，我國保險業(yè)的發(fā)展都是重保費、輕管理。各保險企業(yè)在發(fā)展方向上，更注重保費增加的規(guī)模和速度，強調(diào)業(yè)務(wù)的增長量，而忽視對業(yè)務(wù)質(zhì)量的管理。而且保險法規(guī)和監(jiān)管部門對保費的過分強調(diào)也使得各保險企業(yè)將保費規(guī)模作為主要經(jīng)營目標(biāo)，過分地追逐保費的提高必然會導(dǎo)致業(yè)務(wù)質(zhì)量的下降，從而導(dǎo)致風(fēng)險因素的增加。在激烈的市場競爭中，以低價進(jìn)行惡性競爭，盲目承保、劣質(zhì)承保的事件屢禁不止。在發(fā)展的戰(zhàn)略方針上，一些保險企業(yè)存在經(jīng)營決策的短期行為，不重視公司的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，從而忽視了對影響公司長遠(yuǎn)發(fā)展的風(fēng)險因素的管理。

（三）缺乏操作風(fēng)險管理的企業(yè)環(huán)境和相關(guān)管理人才。保險公司的操作風(fēng)險包括在經(jīng)營中存在的資金運用、核保核賠、從業(yè)人員和保險代理人以及法律風(fēng)險等。其涉及到保險公司的各個崗位和各個環(huán)節(jié)，一個有效的操作風(fēng)險管理制度的建立要求操作風(fēng)險管理意識能夠滲透到公司每個員工的日常經(jīng)營活動中。然而，受保險業(yè)多年來粗放式經(jīng)營的影響，從公司管理層到一般員工都相對缺乏操作風(fēng)險的意識，缺乏對操作風(fēng)險管理和防范的理念。由于我國風(fēng)險管理理論發(fā)展滯后，風(fēng)險管理人才嚴(yán)重不足。尤其操作風(fēng)險的綜合性更需要一些既懂風(fēng)險管理理論又懂公司管理同時又熟悉保險業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，而這種人才在市場上少之又少。

（四）保險公司對分支機構(gòu)的操作風(fēng)險管理不足。對操作風(fēng)險的控制是各保險企業(yè)總公司對分支公司進(jìn)行有效控制的關(guān)鍵。當(dāng)前，保險公司分支機構(gòu)在經(jīng)營過程中面臨諸多操作風(fēng)險。首先，保險企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識不強。保險企業(yè)的一些基層分支機構(gòu)違背市場規(guī)律，盲目或違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。近年來，同業(yè)非理性競爭的手段則更加隱蔽，有些公司甚至通過口頭承諾、系統(tǒng)外違規(guī)操作等方式為客戶提供高保障范圍來爭取業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險公司經(jīng)營風(fēng)險積聚，同時也損害了保險業(yè)的形象；其次，對操作風(fēng)險的管控不嚴(yán)。如有的基層分支機構(gòu)不嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)管理制度，有的營銷員不在規(guī)定時間將投保資料和保費交回公司，業(yè)務(wù)員代客戶簽名的事件也時有發(fā)生。

二、保險公司操作風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因

（一）盲目的經(jīng)營目標(biāo)是操作風(fēng)險產(chǎn)生的最主要原因。當(dāng)前，我國多數(shù)保險企業(yè)仍將保費收入和所占有的市場份額作為經(jīng)營的首要目標(biāo)，各保險企業(yè)的總公司對分支機構(gòu)的考核主要是以保費收入的增加額為依據(jù)，這使得有些基層分支機構(gòu)為達(dá)到考核目標(biāo)，違反市場規(guī)律和有關(guān)制度，為獲得短期利益而忽視公司的長遠(yuǎn)利益，由此誘發(fā)操作風(fēng)險的發(fā)生。另外，有些保險企業(yè)在發(fā)展中不能制定適合自身實際的發(fā)展戰(zhàn)略，常常提出不切合實際的口號，盲目決策，過分追求規(guī)模的擴張。這種盲目擴張的后果往往使得保險企業(yè)在獲得規(guī)模擴張的同時，降低了對內(nèi)部控制和操作風(fēng)險的有效管理，成為操作風(fēng)險發(fā)生的直接誘因。

（二）保險企業(yè)的多層代理制度導(dǎo)致對操作風(fēng)險的管理松懈。當(dāng)前，我國多數(shù)保險企業(yè)都采用的是一級法人制，即總公司是最高管理機關(guān)，省分公司按照總公司的授權(quán)進(jìn)行經(jīng)營，然后自上而下一級授權(quán)一級，實行總、省、市三級管理制度。這樣一來，上級公司對下級公司的管理僅限于各項報表的統(tǒng)計、上下級轉(zhuǎn)發(fā)文件、季度末各項報表的檢查、定期不定期開會等形式，從而使保險公司的風(fēng)險難以及時發(fā)現(xiàn)并予以糾正。而且，在這種多重代理關(guān)系中，上級公司往往更關(guān)心下級公司的成長和發(fā)展，而下級分支機構(gòu)更關(guān)心自身效用的最大化，各方利益的不一致也是導(dǎo)致操作風(fēng)險發(fā)生的關(guān)鍵。

（三）保險企業(yè)的文化建設(shè)嚴(yán)重滯后。在近年來保險企業(yè)發(fā)生的一些違規(guī)案件中突出暴露了部分保險企業(yè)員工職業(yè)道德淪喪。有些營銷員在銷售保單時缺乏誠信和職業(yè)道德，對客戶提供無法兌現(xiàn)的承諾，或利用高的投資回報率誤導(dǎo)客戶，有的甚至采取欺詐手段欺騙公司和客戶，這些都可能引起操作風(fēng)險的發(fā)生。而且，保險業(yè)營銷員隊伍素質(zhì)偏低、展業(yè)不規(guī)范、缺乏誠信、誤導(dǎo)客戶等問題屢見報端，因此對營銷員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)顯得越來越重要。尤其是一些分支機構(gòu)只以保費的多少來衡量營銷員工作的好壞，忽視了對營銷員的職業(yè)道德培訓(xùn)，導(dǎo)致部分營銷員職業(yè)道德素質(zhì)不過硬，為尋求自身利益的最大化，以低價進(jìn)行惡性競爭，盲目承保、劣質(zhì)承保，這些都無疑會增加保險公司的操作風(fēng)險。

三、完善操作風(fēng)險管理的對策建議

一要強化保險企業(yè)員工的風(fēng)險意識。首先要認(rèn)識到操作風(fēng)險管理的重要性，操作風(fēng)險管理并不是經(jīng)營中可有可無的附屬品，而是為實現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)所必須承擔(dān)的。忽視了對操作風(fēng)險的管理，一旦發(fā)生操作風(fēng)險事件，不僅會侵蝕到保險公司的償付能力，而且會損害保險公司的聲譽，由此引發(fā)保險公司的融資困難和客戶流，并進(jìn)一步影響到建立新客戶關(guān)系或服務(wù)渠道的能力。所以，需要對保險公司的員工自上而下進(jìn)行操作風(fēng)險管理的培訓(xùn)。要使高級管理層深信，不是只有保費的增加量才能給公司帶來利潤，對操作風(fēng)險管理的重視能夠降低操作風(fēng)險發(fā)生的頻率，同樣也能給公司帶來價值；要使員工意識到，他們實施的對操作風(fēng)險的控制行為不僅使公司而且還使他們自身受益。其次，保險公司應(yīng)該從單純追求業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額的思路中跳出來，建立操作風(fēng)險管理激勵機制。通過采取適當(dāng)?shù)姆椒▽?jīng)營過程中的操作風(fēng)險進(jìn)行控制，將保險公司各級、各類人員的獎懲不是單純地只與保費掛鉤，還要與其行為結(jié)果掛鉤，充分體現(xiàn)保險公司操作風(fēng)險管理的目標(biāo)。

二要建立有效的內(nèi)控機制，防范操作風(fēng)險的發(fā)生。就保險企業(yè)的多層代理制度而言，制定有效的內(nèi)控機制是委托人監(jiān)督企業(yè)運營，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營效益最大化目標(biāo)的重要保證。同時，通過內(nèi)部控制可以協(xié)調(diào)上下級公司之間的利益沖突，使控制雙方能夠建立起相互信任的關(guān)系，從而降低操作風(fēng)險。因此，保險企業(yè)只有建立起一套職責(zé)分明、規(guī)章健全、運作有序的內(nèi)控機制，才能從根本上防范和控制操作風(fēng)險的發(fā)生。

三要完善激勵機制，控制保險代理人的操作風(fēng)險。就目前代理人的傭金制度來說，過高比例的首期傭金制度是導(dǎo)致個人代理人短期行為的關(guān)鍵，因此，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)膶⑹住⒗m(xù)期傭金率均衡化，并確保代理人續(xù)期傭金的請求權(quán)，只有這樣才能激勵代理人在不斷招攬新業(yè)務(wù)的同時也能為客戶提供優(yōu)質(zhì)的保全服務(wù)。除了代理人傭金制度，對于在公司服務(wù)時間長且業(yè)績較好的代理人，應(yīng)積極探索規(guī)范的股權(quán)、期權(quán)激勵機制，從而將個人代理人的自身利益和保險公司的長遠(yuǎn)利益有機地結(jié)合起來，形成為公司長期服務(wù)的意識。與此同時，還要加強對營銷員隊伍的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，樹立正確的世界觀和人生觀，提高營銷隊伍的整體素質(zhì)，這是防范操作風(fēng)險的根本保證。

四要重視行業(yè)自律，加強保險行業(yè)協(xié)會對操作風(fēng)險的自律性控制。從各國保險業(yè)的發(fā)展歷程來看，行業(yè)自律組織的建立是防范保險公司之間不正當(dāng)競爭的有效途徑。我國的保險行業(yè)自律協(xié)會尚處于發(fā)展初期，還有許多規(guī)定有待完善，可以通過借鑒國外保險行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，完善我國保險行業(yè)協(xié)會的自律規(guī)定，從而加強對各保險企業(yè)操作風(fēng)險控制。

[1]連嚴(yán)燕.我國保險業(yè)操作風(fēng)險及其監(jiān)管[D].云南財經(jīng)大學(xué)碩士論文，2010.

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