縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策實(shí)施探討

□云南省科學(xué)技術(shù)發(fā)展研究院 650051 李 利 劉柯宏 普衛(wèi)東 董 勤

2011年云南省科學(xué)技術(shù)發(fā)展研究院受云南省財(cái)政廳委托，對(duì)2009年度縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)云南省級(jí)財(cái)政資金項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

1 涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策實(shí)施效果

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理辦法>的通知》（財(cái)金〔2009〕30號(hào)文）、《云南省財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法補(bǔ)充實(shí)施意見》（云財(cái)金〔2009〕127號(hào)文）的要求，云南省2009年度縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金計(jì)劃安排48 226萬元，其中：中央財(cái)政承擔(dān)獎(jiǎng)勵(lì)資金33 759萬元，省級(jí)財(cái)政承擔(dān)獎(jiǎng)勵(lì)資金3 887萬元，州（市）及縣（市、區(qū)）財(cái)政承擔(dān)獎(jiǎng)勵(lì)資金10 580萬元，涉及全省16個(gè)州（市）114個(gè)縣（市、區(qū)）224家金融機(jī)構(gòu)。2009年縣域金融機(jī)構(gòu)發(fā)放涉農(nóng)貸款同比超過15%的部分為2411318.64萬元，其中，農(nóng)村信用社1 683 632.44萬元，農(nóng)業(yè)銀行507 960.46萬元，工商銀行61 002.08萬元，建設(shè)銀行89 025.13萬元，中國(guó)銀行46 044.10萬元，郵政儲(chǔ)蓄銀行4 781.83萬元，其他金融機(jī)構(gòu)18 872.60萬元。項(xiàng)目的實(shí)施，有效發(fā)揮了財(cái)政資金在引導(dǎo)和促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”、信貸資金支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、提高信貸資金投放質(zhì)量中的積極作用。

1.1 調(diào)動(dòng)了縣域金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)積極性

涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策實(shí)施以來，對(duì)加快縣域金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換，增加涉農(nóng)的信貸投放產(chǎn)生了較大的促進(jìn)作用。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件的縣域金融機(jī)構(gòu)共有185家，2009年增加到224家，同比增幅為21.08%。2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件的縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款平均余額為8 339 020.20萬元，2009年增加到11 647 389.67萬元，同比增幅為39.67%，高于全省金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額同期增幅33.14%的平均水平，也高于全國(guó)同期30%左右的平均水平。涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策的實(shí)施充分調(diào)動(dòng)了各縣域金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)的積極性。

1.2 激發(fā)了縣域金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品創(chuàng)新熱情

獎(jiǎng)勵(lì)政策實(shí)施后，全省各金融機(jī)構(gòu)明顯加大了涉農(nóng)信貸產(chǎn)品與金融服務(wù)的創(chuàng)新力度。農(nóng)村信用社聯(lián)社在鞏固“農(nóng)戶小額信用貸款”、“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”、“農(nóng)戶建房貸款”等傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，積極推出“特色農(nóng)業(yè)貸款”、“農(nóng)村黨員帶頭致富信用貸款”、“巾幗科技示范戶信用貸款”、“小企業(yè)聯(lián)保貸款”、“貸免扶補(bǔ)小額貸款”、“林權(quán)抵押小額貸款”、“金碧惠農(nóng)卡”等創(chuàng)新產(chǎn)品及服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行大力推進(jìn)“惠農(nóng)卡授信”以及“農(nóng)戶小額貸款”捆綁投放工作，通過產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)、項(xiàng)目推動(dòng)，采取“農(nóng)行+公司+農(nóng)戶”、“農(nóng)行+合作社+農(nóng)戶”、“農(nóng)行+黨政機(jī)關(guān)+農(nóng)戶”等多種銀企合作模式，實(shí)行規(guī)模授信。

1.3 增強(qiáng)了縣域金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

在涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策的鼓勵(lì)和引導(dǎo)下，全省各縣域金融機(jī)構(gòu)在積極增加涉農(nóng)信貸投放規(guī)模的同時(shí)，還注重不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，涉農(nóng)貸款資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力明顯增強(qiáng)。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件的縣域金融機(jī)構(gòu)年末貸款余額共計(jì)12 522 238.03萬元，年末不良貸款余額共計(jì)1 136 041.33萬元，不良貸款率為9.07%。2009年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件的縣域金融機(jī)構(gòu)年末貸款余額共計(jì)17 023 078.64萬元，年末不良貸款余額共計(jì)916 558.21萬元，不良貸款率為5.38%，不良貸款率同比下降3.69個(gè)百分點(diǎn)。

1.4 支撐了農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定增長(zhǎng)

2009年，全省農(nóng)業(yè)增加值同比增長(zhǎng)5.2%，對(duì)全省GDP的貢獻(xiàn)率達(dá)17%，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益連續(xù)6年增速超過5%。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整，全省優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品不斷發(fā)展壯大，全省糧食和油料產(chǎn)量分別增長(zhǎng)2.6%和23.4%，生豬出欄數(shù)增長(zhǎng)11.9%，烤煙、蔬菜產(chǎn)量增長(zhǎng)4.6%和4.2%。集體林權(quán)制度改革基本完成，林權(quán)界定完成97%，特色經(jīng)濟(jì)林種植面積19.26萬hm2，林業(yè)生產(chǎn)邁出新步伐。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度提高，全省農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)1 960個(gè)，全年銷售收入增長(zhǎng)17%。全省涉農(nóng)貸款新增924.7億元，占全部新增貸款的42.3%，有力支持了“三農(nóng)”發(fā)展。

2 涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策實(shí)施過程中存在的主要問題

2.1 部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)增量獎(jiǎng)勵(lì)政策精神把握不準(zhǔn)確，填報(bào)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑不統(tǒng)一

部分縣域金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家和省出臺(tái)的涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策文件不很了解，缺乏認(rèn)真研究，對(duì)政策精神把握不準(zhǔn)確，致使在上報(bào)2009年增量獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施操作過程中出現(xiàn)偏差。如南澗彝族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在填報(bào)2009年涉農(nóng)貸款平均余額時(shí)，按其《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》中“907涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)報(bào)表”中的“農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”年末合計(jì)數(shù)填報(bào)，而云縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社填報(bào)口徑是按其“907涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)報(bào)表”中“農(nóng)戶貸款”及“農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款”各季末的平均數(shù)填報(bào)。縣域金融機(jī)構(gòu)填報(bào)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑的偏差，使得全省涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)存在一定程度的失真現(xiàn)象。

2.2 州（市）及縣（市、區(qū)）級(jí)配套資金到位率較低

2009年各州（市）和縣（市、區(qū)）級(jí)財(cái)政應(yīng)配套10 580萬元，但實(shí)際配套2 049.91萬元（宣威市未報(bào)材料，配套資金到位視為零），到位率僅為19.38%。其中，州（市）級(jí)財(cái)政應(yīng)配套1 892.86萬元，實(shí)際配套1 156.24萬元，到位率為61.08%；昭通市的到位率最高，為91%，臨滄市、版納州、鎮(zhèn)雄縣未配套。縣（市、區(qū)）級(jí)財(cái)政應(yīng)配套8 688.29萬元，實(shí)際配套893.67萬元，到位率為10.29%。全省各州（市）、縣（市、區(qū)）配套資金到位率較低，究其原因，主要還是由于我省貧困面廣、貧困程度深等因素所致。2009年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件并需要本級(jí)財(cái)政配套資金的108個(gè)縣（市、區(qū)）中，未配套或未足額配套資金的有84個(gè)，其中40個(gè)屬國(guó)家級(jí)貧困縣，19個(gè)屬邊境縣。

2.3 主要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增長(zhǎng)后勁不足

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2009年全省符合獎(jiǎng)勵(lì)條件的縣域金融機(jī)構(gòu)中，農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行兩家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款平均余額分別占全省各縣域金融機(jī)構(gòu)相同指標(biāo)總和的65.18%和26.79%，是發(fā)放涉農(nóng)貸款的主力軍，但與上年相比，兩家機(jī)構(gòu)的年末涉農(nóng)貸款平均余額增幅僅分別為47.45%和23.15%。而省工行、省建行、中國(guó)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行4個(gè)機(jī)構(gòu)，2009年年末涉農(nóng)貸款平均余額僅分別占全省各縣域金融機(jī)構(gòu)相同指標(biāo)總和的3.02%、1.86%、2.18%和0.05%，但是4個(gè)機(jī)構(gòu)年末涉農(nóng)貸款平均余額與上年相比，增幅分別達(dá)到 28.44%、82.94%、34.38%和609.84%。作為農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行由于歷年涉農(nóng)貸款基數(shù)較大，涉農(nóng)貸款發(fā)放增長(zhǎng)后勁明顯不足，爭(zhēng)取獲得增量獎(jiǎng)勵(lì)資金的難度增大，不利于持續(xù)鼓勵(lì)骨干金融機(jī)構(gòu)加大“三農(nóng)”信貸投入。

3 對(duì)策建議

3.1 加強(qiáng)政策宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)

地方財(cái)政部門要會(huì)同當(dāng)?shù)厝嗣胥y行組織轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行政策學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過詳細(xì)解讀獎(jiǎng)勵(lì)政策出臺(tái)的背景和目的、涉農(nóng)貸款定義和統(tǒng)計(jì)口徑、獎(jiǎng)勵(lì)條件和標(biāo)準(zhǔn)、獎(jiǎng)勵(lì)比例和中央與地方分擔(dān)獎(jiǎng)勵(lì)資金的比例，以及獎(jiǎng)勵(lì)資金的申請(qǐng)、審核、發(fā)放和檢查等政策要點(diǎn)，確保縣域金融機(jī)構(gòu)對(duì)獎(jiǎng)勵(lì)政策精神的正確認(rèn)識(shí)和把握，為下一步獎(jiǎng)勵(lì)政策的更好實(shí)施、操作奠定基礎(chǔ)。

3.2 完善區(qū)域差異化的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策，加大對(duì)西部欠發(fā)達(dá)省份的支持力度

進(jìn)一步完善現(xiàn)有的縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策，結(jié)合西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)尤其是邊境少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，制定更加優(yōu)惠的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策。一是對(duì)一些財(cái)政困難、財(cái)力薄弱的邊境少數(shù)民族縣（市、區(qū)）、國(guó)家級(jí)貧困縣，在一定范圍內(nèi)適當(dāng)提高獎(jiǎng)勵(lì)比例。二是進(jìn)一步提高中央財(cái)政分擔(dān)比例，減少地方財(cái)政壓力。通過差異化的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策，引導(dǎo)信貸資金流向經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，推動(dòng)各地農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展。

3.3 制定差異化的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)條件，給予骨干機(jī)構(gòu)適當(dāng)政策傾斜

農(nóng)村信用社和農(nóng)行一直以來都是農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍，但與其他金融機(jī)構(gòu)相比，要實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)貸款余額同比增長(zhǎng)15%，其難度要大得多。因此，建議針對(duì)農(nóng)村信用社和農(nóng)行的業(yè)務(wù)類型和特點(diǎn)，考慮其對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的歷史貢獻(xiàn)，制定差異化的涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)條件，適度降低“涉農(nóng)貸款平均余額同比增幅”指標(biāo)要求，對(duì)涉農(nóng)貸款平均余額同比增長(zhǎng)超過10%的部分，且不良貸款同比沒有上升，即可按2%的比例給予獎(jiǎng)勵(lì)。