中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的運(yùn)行路徑

一、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的弊端

（一）中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資供需不平衡

據(jù)有關(guān)資料顯示，中小企業(yè)截至2011年6月，所創(chuàng)造的最終產(chǎn)值占全國(guó)總產(chǎn)值的62%，納稅額占稅收總額的一半以上，并解決了78％的城鎮(zhèn)人員就業(yè)問(wèn)題。即便如此，中小企業(yè)對(duì)社會(huì)所作的貢獻(xiàn)與獲得的資金支持仍然不成正比。調(diào)查結(jié)果中，銀行貸款為我國(guó)中小企業(yè)提供了91%以上的融資供應(yīng)；而信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)較多的省份中發(fā)展較好的中小企業(yè)因擔(dān)保不能落實(shí)而被拒貸的情況占24.8％，因抵押不能落實(shí)而被拒貸的占33.3％，拒貸率居然高達(dá)58％。雖然各方都給予了大力支持，融資問(wèn)題也在一定程度上得以緩解，但多數(shù)中小企業(yè)仍然面臨融資難的困境。社會(huì)對(duì)中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對(duì)資金的需求嚴(yán)重失衡。

（二）缺乏新型國(guó)際貿(mào)易融資方式的應(yīng)用

我國(guó)中小企業(yè)缺乏對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資方式的自主選擇，即使選擇，也受傳統(tǒng)方式的限制；國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所擁有的資產(chǎn)數(shù)量與市場(chǎng)提供的潛力極不適應(yīng)，銀行更習(xí)慣于操作傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款；銀行管理人員無(wú)法深層次的認(rèn)識(shí)國(guó)際貿(mào)易融資，不能明確、充分地意識(shí)到國(guó)際貿(mào)易融資的必要性和緊迫性，對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)接受不了偏高的新型貿(mào)易融資方式的要求，這些都使貿(mào)易融資的應(yīng)用和推廣受到了直接影響。另一方面，中小外貿(mào)企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資方式缺乏了解，大多是從銀行獲利貸款。隨著近年來(lái)國(guó)家貸款利率的提高，增加了其貸款成本，導(dǎo)致企業(yè)目光紛紛投向了民間融資，更加壓縮了國(guó)際貿(mào)易融資的比例。

二、造成中小企業(yè)貿(mào)易融資困境的主要因素

國(guó)際貿(mào)易融資主要依托于國(guó)際結(jié)算并在相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，貿(mào)易融資的種類和操作流程直接由進(jìn)出口商所選擇的結(jié)算方式來(lái)確定，企業(yè)資金經(jīng)過(guò)結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，促使其加速周轉(zhuǎn)，并使企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊蠲撾x了所面臨的資金困境。國(guó)際貿(mào)易融資主要基于國(guó)際貿(mào)易，所涉及的范圍廣泛、內(nèi)容復(fù)雜，而且兼具了與進(jìn)出口環(huán)節(jié)緊密相聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風(fēng)險(xiǎn)因素，因而面對(duì)更多的困難。

（一）中小企業(yè)缺乏良好的信用

中小企業(yè)的自身信用狀況是從銀行獲得貿(mào)易融資的關(guān)鍵因素。調(diào)查顯示，中國(guó)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度50%以上不夠健全、完善，且大多數(shù)的信用度較低。中小企業(yè)的信用較低主要是商業(yè)信用不足、企業(yè)信用缺乏檔案記錄等多方面的反映。而導(dǎo)致這一局面的根本原因是中小企業(yè)制度不規(guī)范、缺乏資本等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范措施不到位

國(guó)際貿(mào)易融資屬于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)范疇，涉及國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)，銀行按照《巴塞爾協(xié)定》的有關(guān)規(guī)定，必須建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行因?yàn)殚_(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間較短，沒(méi)有較完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，更沒(méi)有將承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)單位納入統(tǒng)一的體系中，也缺乏統(tǒng)一測(cè)量各類風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)決定了其設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性，但都是可預(yù)測(cè)和防范的，而實(shí)際上，科學(xué)有效的預(yù)測(cè)方法和防范措施并沒(méi)有得到具體應(yīng)用。

（三）缺乏高素質(zhì)的從業(yè)人員

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)由于專業(yè)性較強(qiáng)，需要精通法律、國(guó)際貿(mào)易、金融、外語(yǔ)的復(fù)合型人才。從業(yè)人員個(gè)人能力的強(qiáng)弱直接關(guān)系著日常操作中對(duì)成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)的控制。中國(guó)銀行業(yè)貿(mào)易融資方面專業(yè)人才的嚴(yán)重饋乏限制了銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而對(duì)金融工具、貿(mào)易手段、結(jié)算方式的缺乏了解也加大了銀行國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，高素質(zhì)人才的缺乏使銀行國(guó)際貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新受到阻滯。我國(guó)雖然早已開(kāi)展了福費(fèi)廷、國(guó)際保理、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)，但皆因從業(yè)人員的水平限制，而阻礙了這些業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）缺乏健全的中國(guó)貿(mào)易融資法律規(guī)范

中國(guó)金融立法的嚴(yán)重缺失導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)的發(fā)展明顯滯后。國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律還缺乏業(yè)務(wù)中涉及的抵押、信托等行為權(quán)利與責(zé)任的明確法律界定。現(xiàn)有的法律法規(guī)也存在著與國(guó)際慣例不符情況。金融立法的不健全，使銀行和企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中留下了更大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，影響了中國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的順利發(fā)展。

三、解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的有效措施

（一）提高中小企業(yè)的信用度

在政策的實(shí)施上要有可預(yù)見(jiàn)性、穩(wěn)定性和連貫性，其中可預(yù)見(jiàn)性是關(guān)鍵。要嚴(yán)厲懲罰失信行為，使守信的人可以得到收益，這樣誠(chéng)信才能成為企業(yè)的自覺(jué)行為；同時(shí)，中小企業(yè)要想獲得銀行的支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

（二）中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)改變以往粗放式的發(fā)展思路，可合理運(yùn)用不同的結(jié)算方式科學(xué)的控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過(guò)全面調(diào)查國(guó)外客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，投保出口信用保險(xiǎn)等方式降低風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加快我國(guó)貿(mào)易融資的體制改革

銀行應(yīng)當(dāng)積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，盡可能使金融服務(wù)的發(fā)展達(dá)到多元化，特別要大力開(kāi)展中小企業(yè)貿(mào)易融資金融服務(wù)，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。要建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)建設(shè)自律監(jiān)管及信用體系，為民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好的生存環(huán)境，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。要加快構(gòu)建中小企業(yè)政策性金融體系且逐步完善相關(guān)制度，以期解決中小企業(yè)的貿(mào)易融資問(wèn)題。立法部門(mén)既要立足本國(guó)國(guó)情又要與國(guó)際接軌，與國(guó)際貿(mào)易工作的實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)相結(jié)合，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。銀行和中小企業(yè)則應(yīng)對(duì)現(xiàn)行的法律法規(guī)進(jìn)行認(rèn)真解讀，分析國(guó)際慣例和我國(guó)現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問(wèn)題，制定行之有效的實(shí)施方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過(guò)仔細(xì)研究的標(biāo)準(zhǔn)合同文本憑證格式等規(guī)避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立科學(xué)的人才培養(yǎng)機(jī)制

（1）銀行、外貿(mào)企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，銀行的各類貿(mào)易融資產(chǎn)品及其特點(diǎn)要被業(yè)務(wù)人員所熟知；（2）業(yè)務(wù)人員要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在日常工作中，要不斷積累經(jīng)驗(yàn)、總結(jié)教訓(xùn)，特別要精通國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（五）健全國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的法律體系

我國(guó)立法部門(mén)應(yīng)當(dāng)加深對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的政策法律研究，并從現(xiàn)有法律法規(guī)存在的漏洞出發(fā)，分析國(guó)際慣例與中國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題，為科學(xué)立法提供可靠的依據(jù)，制定行之有效的實(shí)施方案，并趨于國(guó)際慣例和通行做法，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：李春（1976-），男，山東濟(jì)南人，經(jīng)濟(jì)師，本科，研究方向：國(guó)際金融。

（責(zé)任編輯：陳岑）