中小企業信貸擔保體制的制度缺陷和制度創新

中小企業在經濟發展中居于十分重要的地位。特別是我國改革開放以來，為適應經濟發展出現了大量的中小企業。但由于中小企業本身的不足和一些外部原因，導致其從金融市場上獲得資金的方面常常處于不利地位。因此建立和完善中小企業信的擔保體制，解決融資困難問題是我國政府扶持中小企業的一條重要途徑。縱觀整體，信貸市場激勵機制與約束機制的不對稱，是形成中小企業信貸融資難的一個重要原因，因而需要培育信貸市場激勵機制。而中小企業自身制度安排缺陷是形成其信貸融資困難的一個根本原因，因而必須加強和完善中小企業相關制度建設。

我國中小企業信用擔保業的實踐起步于1992年。由于我國銀行體制的原因，擔保機構和銀行不能密切合作，擔保作用有效發揮收到不少限制。2002年以來我國中小企業信用擔保業進入了規范發展的新階段。大量擔保機構開始出現。現階段，我國的擔保業已初步形成行業規模，并且呈現出三種趨勢，即：資金來源多元化，擔保機構性質和組織形式多樣化，出現擔保品種多樣化和機構多功能化的苗頭。中小企業信用征集和評價機制不夠完善，擔保人才的缺乏，國家政策法規的不配套，政府的干預較為嚴重等都是擔保機制存在的缺陷，我們應認真探究制度缺陷，制定新的發展思路，對擔保制度進行創新，以推動中小企業信貸擔保體制全面可持續的發展，本文針對擔保機構的制度缺陷和如何進行制度創新做簡要分析。

一、信貸擔保體系的制度缺陷

(一)信貸擔保機構必要的機制缺失

1.缺少風險分散機制

在我國，一般說來銀行不愿承擔風險，在一定程度上把擔保風險轉給擔保機構，造成風險集中于擔保機構的狀況，而擔保機構對中小企業融資業務的擔保，也同樣追求100%的安全，故經常要求企業提供反擔保。但實際上中小企業需要貸款擔保的根本原因本來就在于它們規模小，自身信用不足，既無恰當的擔保品，又難以找到合適的擔保人。這使得風險集中于中小企業自身。這種缺乏風險分散機制的狀況使很多中小企業的融資需求難以得到滿足。

2.缺乏資金補償機制

政策性擔保機構的主要資金來源是政府，商業性擔保機構則主要依靠高額的擔保費。據調查，在我國擔保機構平均按擔保金額的2%～3.5%收取擔保費。而在國際市場上大多數國家的擔保費率僅為單筆貸款額的1%，但無論是政策性還是商業性擔保機構都存在分散出資，資金來源單一且大多數為一次性出資的狀況，缺乏必要的資金補償機制。

3.政府監督機制缺失

政府對擔保機構的監管約束不夠。雖然大多數地方政府對擔保機構經營加以干預，但是對其卻缺乏監管。 這不僅引發道德風險，還降低了銀行參與中小企業融資并對其進行擔保貸款的積極性。這些情況都使得作為銀行和中小企業之間橋梁的信用擔保機構的持續發展受到不利影響。

(二)信貸擔保機構運行機制不夠完善

1.與銀行的合作不夠深入

現階段我國擔保機構與銀行的聯系和合作還不夠密切。其原因主要是較多的商業銀行只愿意與擔保機構“利益共享”而不愿與其“風險共擔”，很多商業銀行因擔心承擔風險而不愿意向中小企業貸款，即使有擔保機構擔保的情況下也出于對擔保機構的不信任而謹慎合作，導致擔保機構無法找到長期合作的銀行。

2.與企業的聯系不夠密切

很多擔保機構只注重做好企業擔保貸款的前期準備，而不注意如何完善服務和進行貸后工作，與企業的聯系存在著不緊密的現象，貸前不能及時了解企業貸款擔保的需求，貸后也沒有密切關注企業的運轉情況，這不僅導致企業融資困難，也使得銀行對順利收回貸款缺乏信心。

(三)信用擔保機構缺乏有效的監督和管理

1.管理欠缺規范

我國存在政府干預擔保機構營運的情況，但是它僅僅干預擔保機構的經營而缺乏監督，很多擔保機構內部缺乏有效管理，對擔保風險的控制，擔保數額的確定等都沒有做出相應規定。對擔保貸款項目的審查不夠嚴謹規范。有些項目難免出現人情擔保，手續不全等情況。

2.擔保法律制度不健全

擔保業在我國起步較晚，所以目前為止相關的法律制度還不健全。我國于1995年頒布了《擔保法》，為信貸擔保行業的發展打下了良好的法律基礎。但是由于沒有實踐的檢驗，相關規定還不夠嚴謹和全面。對許多問題法律還沒有做出相應規定。

二、信貸擔保體系的制度創新

(一)完善健全已有的部分機制

1.完善防范風險和控制風險機制

(1)擔保機構本身要對風險進行防范與控制

目前我國信貸擔保風險防范機制還不夠完善。因此，擔保機構首先要通過自身的努力建立和完善防范控制風險的機制。比如可以嘗試以下幾種途徑：一是建立風險的預防機制。二是建立健全的法人治理結構，讓股東會、董事會、監事會三者之間相互監督和約束。三是完善財務管理制度。可以預留風險準備金或做好壞賬補貼，通過各種財務手段控制并化解風險。四是完善資本金補充機制。嘗試讓民間資本加入各種類型的信用擔保機構的運行，拓展資金來源的渠道。五是要豐富擔保品種和各類業務。

(2)其他外部部門也要對風險進行防范與控制

信貸風險產生的原因很多很復雜。因此僅讓擔保機構獨自努力是不行的，還要依靠政府和社會等外部力量來有效的防范和控制風險。一是要建立協作機制。擔保機構和金融機構間要進行有效的合作和配合，建立密切的聯系網絡。對業績突出、制度健全、信用較高的中小企業信用擔保機構，協作銀行要切實分擔一定比例受保企業信用風險，并且在交存保證金、放大倍數、貸款限額等方面營造寬松環境。使二者更好的共擔風險，共享利益。二是要建立補償機制。可以通過設立扶助性資金，實行損、壞賬補貼或者將其納入政府財政預算的方式對風險進行預估，對損失進行補償。三是建立再擔保機制。再擔保機構的參與可以有效規避風險，從而將擔保機構的風險系數降到最低。

2.健全信用擔保行業自律和政策法規

針對我國目前的狀況，我們應抓緊修改《擔保法》等有關法規，增加中小企業信用擔保的有關內容，或依據現有的《擔保法》，制定專門針對中小企業信貸擔保條例，規范信貸擔保機構對中小企業的擔保行為。我們可以借鑒國外通行的國家信用保證制度，信用擔保協作銀行制度，企業信用征集與評價制度等。把中小企業信用擔保體系建設納入法制化軌道。

(二)建立促進發展的相關機制。

1.建構多元化結構的擔保體制

當前，我國建立的是以政府為主要出資人的信用擔保體系，許多研究表明其它資金特別是民間資金的多元投入可以增加擔保機構和信貸市場的活力。所以要增加商業性擔保機構及互助性擔保機構的數量，這樣不僅能幫助中小企業走出融資難的困境，更能使市場充滿生機。

2.建立績效評價補償的激勵機制

政府部門和評級機構應制定規范的標準和程序，并定期對信貸擔保機構的經營情況和實際績效進行審核和評價。對嚴格遵守規章制度且營運情況較好的給予獎勵，而對出現風險和存在不規范行為的機構給予懲罰。通過建立有效的激勵機制讓擔保機構整體朝著健康有序的方向發展。

3.建立完善的金融支持體系

從建立金融體系的角度來看，首先我們要該加快發展中小型金融機構，特別是中小銀行，它們相對國有銀行針對性強，效率高，在對中小企業貸款方面更占優勢。發展中小金融機構會促使信貸擔保機構的擔保職能得到進一步發揮。另外要穩步進行利率市場化改革。信貸利率的開放可以在宏觀上節省社會的擔保資源。第三要建立中小企業信用評價體系。這有利于銀行對有能力還貸的中小企業提供融資，也有利于擔保機構擴大服務對象，發揮擔保效用。

4.建立信用擔保行業協會

我們可以通過建立信用擔保行業協會的方式將擔保機構聯合起來。這可以給各擔保機構提供一個相互幫助相互監督的平臺。擔保協會的建立可以使擔保機構之間的聯系更加密切，充分共享資源，從而提高效率，獲得利益。這樣也減輕了政府的負擔，便于主管部門協助擔保行業的各項工作從整體上對其進行監督。

5.建立健全中小企業信用擔保體系

有良好的企業信用制度才會有健康的信用擔保體系。根據我國目前的狀況，要做到如下幾點：首先要建立以中小企業和金融機構為主體的企業信用體系，其次是建立社會信用調查評估等中介機構，然后政府要充分發揮監督職能，按照區別對待、分類管理的原則，開展對擔保市場的清理整頓，促進行業規范發展。要嚴懲使用虛假信用信息的企業和中介機構，杜絕信用欺詐行為，維護良好的市場秩序，最重要的是中小企業本身要增強信用意識。

三、結語

綜上所述，我國信用擔保制度的發展和完善是一個長期的過程。擔保機構既非貸款需求方，亦非貸款供給方，所以信用擔保體系的完善并不能從根本上解決中小企業的信貸缺口。我們要將盡快行動，將各項工作落到實處。在信貸擔保制度上進行創新，讓信用擔保體系更加健全。這樣一來，不僅使信貸擔保行業可以幫助中小企業走出融資難的困境，更能使其本身做大做強，從而全面可持續的發展。

參考文獻

[1]陳曉紅.中小企業融資創新與信用擔保[M].中國人民大學出版社，2003.

[2]顧海峰.金融交易中信用擔保風險形成的外部機制研究[J].金融理論與實踐，2008.

作者簡介：肖暢 （1991-），女，安徽合肥人，上海華東政法大學商學院本科生，研究方向：國際經濟與貿易。

（責任編輯：劉晶晶）