農村信用社管理體制改革創(chuàng)新討論

我國的農村信用合作社，是50年代由中國銀行在農村的網點轉變而來。當時的宗旨是“農民在資金上互幫互助”。成立初期的信用社，主要還是由國家出資，農民大多不太積極參與，所以真正來自農民的資金只占了極少部分。后來雖經過多次體制改變，但仍是由國家一手操辦的金融機構。2004年，國家曾給信用社的虧損注資，所以農村信用社的產權一直很模糊，但從實際上分析，還是國家所有。隨著我國“新農村”建設的蓬勃發(fā)展，農村經濟已經成為我國經濟體系中重要的組成部分。作為農村經濟的主要金融服務機構，農村信用社在管理體制上的許多問題已經暴露出來，這些問題在很大程度上限制了農村經濟發(fā)展的活力，也無法滿足農村整體經濟的迅速發(fā)展的需要。因此，需要盡快轉變農村信用社的經營理念和管理方式，進行產權體制和管理制度的改革、創(chuàng)新思路、轉變作風，推動農村的金融組織更好地為農村經濟的發(fā)展服務。

一、現(xiàn)階段農村信用社存在的問題

（一）不能真正落實風險責任

由于農村信用合作社的產權一直模糊不清，所有者無法準確定義，導致在金融服務中，往往存在無人承擔風險，無人進行負責的局面，這說明我國農村信用社在管理體制上存在著很大問題。雖然，國家在1996年啟動了農村信用社制度改革，恢復了合作制，但是仍未能很好的解決產權的問題。合作制雖然理順了農村信用社的組成結構，增加相關信貸投入，提高了金融服務質量，但對管理者、經營者的監(jiān)督、約束不足，在服務中很難做到嚴格把關，貸款質量難已保證，經營責任更是無法具體落實。農村信用社雖然從資本組成上有部分比例由社員入股，但因其所占比例微小，在實際管理中基本體現(xiàn)不出社員對信用社的所有權關系。

（二）不能實現(xiàn)民主管理

農村信用社恢復合作制后，根據農村信用社章程要求，內部管理制度要實行社員代表大會、理事會、監(jiān)事會與高級管理層“三會一層”的組織架構，通過社員代表大會選舉理事會、監(jiān)事會成員組成高級管理層開展日常工作，但從實際的管理運作情況來看，這樣的規(guī)定沒有得到很好的實施。絕大多數信用社，沒有真正進行選舉，基本都是由上級單位直接任命，再由代表大會走一下選舉手續(xù)而已，“三會”制度名存實亡，相應的組織結構也就很難在日常管理中發(fā)揮作用，民主管理與監(jiān)督也很難已落到實處，社員參與農村信用社的日常經營就變成了奢談。

（三）股份收益作用沒有體現(xiàn)

農村合作社雖然部分由農民入股組成，資金也用于入股成員。但在實際經營中，股份并沒有起到相應的作用。在一般情況下，農村合作社如果有贏利的時候，要進行一定的分紅，社員從信用社的分紅中獲得了利益，這才會吸引社員積極投資入股、關心合作社的經營狀況，也才能把合作制的好處體現(xiàn)出來，合作社的就會走入良性發(fā)展的軌道。但現(xiàn)實中，往往由于虧損較多，特別是虧損后不僅不能分紅或返還利潤，相反入股社員又要在經營中承擔相應的風險。這種情況下，信用社的股份對于農民根本就沒有吸引力，農民也根本不會將資金投入到合作社中來，即便是信用社本單位的職工，也都不太會主動入股。

（四）城市化中農村信用社的定位缺失

隨著我國城市化進程的加快，城市的規(guī)模也越來越大。有些城市的郊區(qū)現(xiàn)在已變成了市區(qū)，而原來位于郊區(qū)農村的信用社，服務對象基本已經無法再定位在農民身上。如果仍按相應規(guī)定來進行服務，在實際經營中將無法有效進行。所以如何定位服務對象，是一些城市化區(qū)域的農村信用社面臨的實際問題。

（五）經營范圍的商業(yè)化問題

根據規(guī)定，農村信用社主要是為農民服務的，但現(xiàn)實中，信用社也是“愛富嫌貧”，往往在貸款中，以追求利潤為目標或根據客戶關系，將大部分資金貨款給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。據有關部門統(tǒng)計，此部分貸款已占各類貸款的60%以上，其行為跟“農村商業(yè)銀行”沒什么兩樣，但對于農民的小額貸款卻是不愿理睬。

二、農村信用社體制改革創(chuàng)新的思路

（一）規(guī)范農村信用社管理制度

目前農村信用社之所以存在許多問題，與沒有嚴格執(zhí)行合作制中的相關規(guī)定有很大關系。在管理中，應該首先落實合作制的相關管理規(guī)定并嚴格執(zhí)行，農村信用社采用合作制的最主要目的是為當地農民提供就近、便捷、互助、小金額的金融服務。因此，農村信用合作社在經營和管理上首先要規(guī)范管理制度，圍繞著為農民服務這個中心，實施民主管理。既然確定了“三會一層”的組織架構，就應該從上到下真正落實，并在實際工作中根據民主的原則不斷完善。

（二）加快農村信用社的產權制度和組織制度改革

農村信用社管理制度的改革創(chuàng)新，產權制度和組織制度是重點，也是成敗所在。如何建立一個產權明晰、農民廣泛參與、科學的產權制度更是改革的重中之重。在組織制度改革方面要確保農民獲得對信用社的“話語權”，使農民在管理中能夠真正發(fā)揮作用。現(xiàn)階段，比較可行并在一些地方得到實踐的方式是股份制改造。主要方式是核算信用社的資產后，在社區(qū)內與農民合作入股，按資本多少配股，建成股份合作制金融機構，同時盡量擴大參與人員和受益范圍。在組織制度方面，嚴格設立“三會一層”管理體制，在實際運作中保證入社社員對信用社的民主監(jiān)督與管理，這一點非常重要，因為它是農村信用社所有者的權利和義務在實際管理中的具體體現(xiàn)。如果沒有認真執(zhí)行，那么即使產權再明晰，改革力度再大，也無法真正吸引農民的參與的積極性，相關改革也就無法落實。

（三）保證法律法規(guī)嚴格執(zhí)行

通過法律明確農村信用合作社的產權，社員代表大會享有信用社經營管理的最高權力。并嚴格按照合作制的相關規(guī)定運作。概況來講，就是當以法律明晰了農村信用社的產權后，需要通過具體實施手段來確保規(guī)定得已執(zhí)行。

（1）制定相關法律，以法律來約束信用社的運行。

（2）經營管理人員必須系統(tǒng)的學習相關法律法規(guī)，提高他們的業(yè)務素質和能力，并在工作中嚴格執(zhí)行。

（3）提高社員對相關法律法紀的認識，充分讓社員意識到參與農村信用社民主監(jiān)督和管理的重要性，讓社員切實履行自己權利和義務，調動他們參與管理的熱情。

（四）積極探索農村金融的其他發(fā)展模式

在經濟較發(fā)達的區(qū)域或城市化進程較快的城市郊區(qū)，隨著服務對象的轉變，可以根據實際情況組建農村商業(yè)銀行，同時也可以募集社會閑散資金入股合作組建農村合作銀行。這樣多種金融機構并存，即可以規(guī)范日益活躍的民間借貸，又可以豐富農村的金融機構類型，在滿足農村經濟發(fā)展需要的同時，促進農村金融機構的良性競爭。

三、總結

現(xiàn)階段，我國農村信用社的作用還沒有完全發(fā)揮出來，也還存在著許多問題需要解決。但隨著農村信用社管理體制改革的不斷深入，只要真正做好產權體制和管理體制改革，確保相關法律法紀得到執(zhí)行，讓社員真正實施自己的管理權力和義務，我國的農村信用社就一定會健康的發(fā)展，也一定會真正發(fā)揮出應有的作用。

參考文獻

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作者簡介：常承琳（1979-），男，漢族，本科，中共黨員，經濟師，陽信縣農村信用合作聯(lián)社黨委成員、主任助理。

（責任編輯：晏文）