農(nóng)村資金互助社的發(fā)展模式研究

杭天揚(yáng)

摘要：新型農(nóng)村資金互助社對(duì)于農(nóng)村局部地區(qū)留存農(nóng)戶資金，提供小額貸款，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)具有重要意義。鑒于互助社就目前看仍處于發(fā)展初期，所以規(guī)范和監(jiān)管是現(xiàn)階段決定互助社能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)的首要因素。文章以安徽省的資金互助社為例，闡述了幾種較常見的監(jiān)管類型，并根據(jù)作者對(duì)互助社的切身調(diào)研，分析當(dāng)前對(duì)互助社監(jiān)管可能存在的問題并提出建立綜合監(jiān)管體系的具體意見，并特別提出現(xiàn)場(chǎng)檢查和反饋制度的必要性以及合理性。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村資金互助社監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)

新型農(nóng)村資金互助社作為一種微型的金融機(jī)構(gòu)，現(xiàn)已成為我國(guó)農(nóng)村金融體系的重要組成部分，其以金融網(wǎng)點(diǎn)的布局分散，借款規(guī)模的小巧靈活，服務(wù)對(duì)象的專一固定成為一種獨(dú)特的金融機(jī)構(gòu)。然而，對(duì)于這一類特殊的金融機(jī)構(gòu)，其監(jiān)管也存在著一定的特殊性。最突出的幾點(diǎn)就是其分布的過于廣泛，互助對(duì)象的過于封閉以及服務(wù)業(yè)務(wù)的過于繁多。

以安徽省太湖縣小池鎮(zhèn)為例，其全鎮(zhèn)轄14個(gè)行政村和一個(gè)居委會(huì)、420個(gè)村民小組、10265戶、42000人，域內(nèi)面積124平方公里，但主要的資金互助社只有3家。重要互助社的如此稀疏使得現(xiàn)場(chǎng)檢查的難度增大。而且互助社的絕大多數(shù)社員都是同鄉(xiāng)，利益和情感聯(lián)系都很緊密，這也給科學(xué)的監(jiān)管帶來困難。而且，小池鎮(zhèn)的資金互助社在業(yè)務(wù)方面都各有特色，有的主打養(yǎng)豬，有的專攻農(nóng)作物種植，也有的與多個(gè)養(yǎng)殖合作社合作，所以在具體的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目上互助社各不相同，如何對(duì)互助社的項(xiàng)目選擇予以科學(xué)的評(píng)估，并且對(duì)業(yè)務(wù)的成果進(jìn)行實(shí)地的考量，都可謂難題。現(xiàn)在本文通過對(duì)安徽省新型農(nóng)村資金互助社主要監(jiān)管方式的介紹具體說明互助社監(jiān)管中存在的困難。

（1）銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管

現(xiàn)在在全國(guó)范圍內(nèi)最令人放心的當(dāng)屬由銀監(jiān)會(huì)掛牌的互助社，也是現(xiàn)在較為可靠的監(jiān)管方式，這意味著資金互助社必須成為互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但銀監(jiān)會(huì)只能對(duì)此類金融機(jī)構(gòu)的資金進(jìn)行監(jiān)管，其他業(yè)務(wù)開展的合理性，有效性和公正性無法得到較有效的監(jiān)督。況且這種監(jiān)管方式并不常見，安徽省最有代表性的當(dāng)屬全省首家由銀監(jiān)會(huì)掛牌的太湖縣小池鎮(zhèn)銀燕農(nóng)村資金互助社。而此家互助社至今采取相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，并未與其他金融機(jī)構(gòu)合作。而且上文已提及，銀監(jiān)會(huì)對(duì)此類合作社的非金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)無法給予監(jiān)管和指導(dǎo)。況且，大多數(shù)互助社都在路途遙遠(yuǎn)的田間地頭，監(jiān)管成本較高，上門實(shí)地核查會(huì)很困難，一旦所有互助社統(tǒng)一采取這種監(jiān)管方式，銀監(jiān)會(huì)的基層工作會(huì)非常艱辛。

（2）政府部門監(jiān)管

如安徽省寧國(guó)市天目山農(nóng)村資金互助社尚沒有得到銀監(jiān)和工商部門的認(rèn)可，只能暫由農(nóng)委監(jiān)管。互助社地位的高低不同，負(fù)責(zé)監(jiān)管的政府部門也有所區(qū)別。一般來說，縣級(jí)政府一般負(fù)責(zé)相對(duì)較大的互助社，而村級(jí)的互助社，可能只有鄉(xiāng)級(jí)政府或村委會(huì)予以監(jiān)管。而政府部門監(jiān)管通常有兩個(gè)弊端，一則可能會(huì)缺乏專業(yè)的監(jiān)管部門和職業(yè)的監(jiān)管人員，二則監(jiān)管可能不能夠做到隨時(shí)隨地，更多可能只是通過資料分析進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，這也增加了“摸底”的難度。

（3）單獨(dú)部門監(jiān)管

如鳳陽(yáng)縣的農(nóng)民資金互助合作社聯(lián)合會(huì)。這類組織最大的優(yōu)點(diǎn)就是其生在當(dāng)?shù)兀梢暂^好的進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和突擊檢查，如果運(yùn)用得當(dāng)，監(jiān)管會(huì)非常得力。然而，其土生土長(zhǎng)的特點(diǎn)也自然意味著監(jiān)管人員的專業(yè)知識(shí)較為缺乏，并且其與被監(jiān)管部門在地理，人情關(guān)系上都較為緊密，監(jiān)管是否會(huì)因此疲軟，也是值得警惕的。

（4）內(nèi)部監(jiān)管

設(shè)理事會(huì)﹑社員代表大會(huì)和監(jiān)事會(huì)是現(xiàn)在農(nóng)村資金互助社的主要內(nèi)部監(jiān)管方式。這類監(jiān)管主要保證互助社的決策民主，保證互助社是為全體社區(qū)內(nèi)社員提供金融服務(wù)，并且切實(shí)實(shí)行社員民主管理、以服務(wù)社員為宗旨、謀求社員共同利益。農(nóng)村資金互助社作為一種“自我管理、自我服務(wù)、自我受益”的新型互助經(jīng)濟(jì)組織，必須突出和加強(qiáng)農(nóng)民社員的主體地位。而就筆者調(diào)查，此類監(jiān)管最易出現(xiàn)問題，主要原因有1.農(nóng)民朋友們自身專業(yè)知識(shí)欠缺，又容易過分相信互助社負(fù)責(zé)人，無法對(duì)互助社的運(yùn)營(yíng)狀況和業(yè)務(wù)水平做出正確判斷。2.大股東和外部利益相關(guān)者可能操控互助社，干擾經(jīng)營(yíng)，妨礙監(jiān)管。3.社員代表大會(huì)召開過少（通常是一年一次居多）或不正規(guī)，無法及時(shí)有效地回應(yīng)相關(guān)質(zhì)疑，極易造成信任危機(jī)。4.理事會(huì)，監(jiān)事會(huì)人員成分過于單一，其中大股東和創(chuàng)立者居多，無法起到令普通社員信服的監(jiān)管。

筆者認(rèn)為以上幾種監(jiān)管方式雖然各有千秋，但都有著自身的不足，所以建立起完善的監(jiān)管體系，運(yùn)用多種監(jiān)管手段非常重要。而且，通過對(duì)比各種監(jiān)管方式，筆者認(rèn)為對(duì)農(nóng)村資金互助社的監(jiān)管應(yīng)該以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，非現(xiàn)場(chǎng)檢查為輔。而現(xiàn)場(chǎng)檢查也可以適當(dāng)摒棄傳統(tǒng)的檢查方式，即未必率先檢查其資本充足性，資產(chǎn)質(zhì)量，盈利水平，資產(chǎn)流動(dòng)性等運(yùn)營(yíng)情況，因?yàn)檫@些都是非現(xiàn)場(chǎng)檢查可以代替做到的。現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)重點(diǎn)檢查互助社的具體業(yè)務(wù)水平。而如何具體檢驗(yàn)一個(gè)互助社的業(yè)務(wù)水平是否過硬呢？筆者認(rèn)為這是可以多種多樣的，例如向普通社員調(diào)查的方式。由于互助社屬于封閉式的金融機(jī)構(gòu)，其服務(wù)的對(duì)象相對(duì)來說是非常有限的。而且，對(duì)數(shù)據(jù)的分析和對(duì)資料的檢查并不能切實(shí)反映出互助社是否真正最大限度的服務(wù)于全體社員。舉個(gè)例子，筆者曾調(diào)查到，安徽省某資金互助社放出的貸款資金每人不超過5萬，但根據(jù)一人的親友入股人數(shù)貸款金額可以翻倍（如對(duì)一個(gè)人的產(chǎn)業(yè)向其本人放貸5萬，向其妻子放貸5萬，向其朋友放貸5萬，該產(chǎn)業(yè)即獲得15萬的資金支持），這無疑會(huì)加大借出資金的風(fēng)險(xiǎn)，并且可能對(duì)其余社員存在不公平之處，而此現(xiàn)象單從互助社的賬目中是無論如何也無法發(fā)現(xiàn)的。通過采訪，暗訪，不記名投票，調(diào)查問卷等方式，實(shí)地考察社員們對(duì)互助社的滿意情況和業(yè)務(wù)近況，既能配合非現(xiàn)場(chǎng)檢查，也能盡可能杜絕資金互助社內(nèi)部存在小秘密。這種監(jiān)管方式或許過于原始，而且缺乏專業(yè)性，但這恰恰極其適合農(nóng)村資金互助社，因?yàn)榛ブ绲姆?wù)對(duì)象較為單一并且監(jiān)管人員相對(duì)缺乏專業(yè)知識(shí)。所以，在近期新型農(nóng)村資金互助社發(fā)展處于初級(jí)階段，在業(yè)務(wù)人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力仍有較大提升空間的情況下，這種實(shí)地檢查法極為有效。

在重視現(xiàn)場(chǎng)檢查的基礎(chǔ)上，可以以鎮(zhèn)，縣級(jí)為單位建立起專門的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)監(jiān)管多個(gè)資金互助社，并配以工商，審計(jì)等部門的定期和突擊檢查，銀監(jiān)會(huì)掛牌的由銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行不必太密集，但一定深入的考察，形成一個(gè)由下而上，全面綜合，切實(shí)有效的監(jiān)管體系。并且各部門要積極保持與社員代表大會(huì)乃至普通社員的聯(lián)系，建立良好的信息反饋制度，從而傾聽民聲，以便對(duì)互助社的發(fā)展做出正確的指導(dǎo)并杜絕內(nèi)部黑幕的產(chǎn)生。對(duì)于是否放松資金互助社的準(zhǔn)建條件，筆者認(rèn)為只要在當(dāng)?shù)剞r(nóng)民需要，互助社本身有能力獲得與其自身相稱的資金，并且有條件將新建的互助社納入已存在的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的三大基礎(chǔ)之上，就可以批準(zhǔn)建立。而且銀監(jiān)會(huì)在現(xiàn)階段仍處于總領(lǐng)全局并負(fù)責(zé)對(duì)較大的互助社進(jìn)行監(jiān)管的地位，迅速將多數(shù)互助社都納入銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍，顯然不切實(shí)際。農(nóng)村資金互助社在現(xiàn)期講究的就是短小精悍。這恰如武器的選擇，不必要也不能將所有的手槍全都改裝成大炮，因?yàn)槊糠N武器自有其用武之地。

最后筆者還想強(qiáng)調(diào)一下市場(chǎng)退出機(jī)制。有效的市場(chǎng)退出機(jī)制只是迫不得已，在資金互助社已經(jīng)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)混亂，清償困難，經(jīng)營(yíng)無法持續(xù)的情況下采取的措施。事實(shí)上，與其亡羊補(bǔ)牢，在社員已經(jīng)蒙受損失的情況下再進(jìn)行處理，不如防患于未然，以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?yàn)楸荆顺鰬土P為輔，做好互助社建立的審核和平日的監(jiān)管工作。當(dāng)然，有效的市場(chǎng)退出機(jī)制也是必要存在的，農(nóng)村金融市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該由市場(chǎng)來選擇，而且，這種退出機(jī)制也有著以儆效尤的作用，時(shí)刻警醒其余的互助社經(jīng)營(yíng)不善的后果。

綜上，筆者認(rèn)為雖然目前對(duì)新型資金互助社的有效監(jiān)管尚有一定的困難，但這并不意味著這些困難不可逾越，更不意味著互助社沒有發(fā)展的可能。建立綜合全面的監(jiān)管體系，注重高效的現(xiàn)場(chǎng)檢查，保證良好的反饋制度并且建立嚴(yán)格的退出機(jī)制都是有利于資金互助社走上正軌的可行之策。一旦保證了互助社的經(jīng)營(yíng)正規(guī)，便為互助社可持續(xù)發(fā)展鋪平了道路。

參考文獻(xiàn)：

張慶亮 張前程 我國(guó)農(nóng)村資金互助社監(jiān)管問題探討【J】 管理學(xué)刊 2010

【基金項(xiàng)目】教育部人文社會(huì)科學(xué)研究一般項(xiàng)目10YJC79024。項(xiàng)目名稱：農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的路徑研究——基于安徽和山東案例