商業銀行業務外包的風險防范

【摘要】隨著金融服務外包的發展，銀行金融服務外包風險控制問題成為銀行外包戰略的一個重要環節。本文從銀行業務外包理論與國內外包業務的發展狀況為切入點，從金融機構角度對金融服務外包的風險進行分析，對金融服務外包的風險控制進行探討。

【關鍵詞】銀行業務外包風險

一、銀行業務外包概述

業務外包（outsourcing），又稱“資源外包”。一般認為美國學者Gary Hamel和Praharad于1990年在《企業的核心競爭力》中首次提出“outsourcing”——外部尋援這一概念的。金融業務外包被界定為“被監管者將部分在持續經營的基礎上本應由自己從事的業務利用第三方（既可以是被監管者集團內部的附屬子公司，也可以是集團外的公司）來完成”。

金融服務外包最早產生于20世紀70年代，當時發達國家一些金融公司為節約成本，將打印及記錄等業務外包。20世紀90年代后，金融服務外包進入飛速發展時期，外包業務擴展到IT部門及人力資源等更多領域。近年來，金融服務外包在經濟全球化的背景下迅猛發展，隨著金融機構之間競爭的加劇，將非核心金融業務外包，可以縮短經營鏈、節約成本、提高效率，競爭手段。

銀行業務外包主要包括ITO（Information Technology Outsourcing）信息技術外包、BPO（Business Process Outsourcing）業務流程外包和KPO（Knowledge Process Outsourcing）知識處理外包。

二、我國銀行業務外包的發展狀況

外資銀行是銀行業務外包的先行者。自1996以年，外資銀行就開始在中國設立離岸外包中心,這些外包中心服務定位明確、規模增長很快。其業務外包的范圍比較廣泛，不僅涉及到數據處理、IT服務、人力資源、部分操作性業務，還將部分核心業務外包。

我國銀行業務外包市場發展則十分緩慢，其根本原因除了技術水平制約外，更為重要的是政策限制、內部體制、金融機構自身的安全考慮等因素。長期以來，我國商業銀行的業務外包范圍主要集中在IT外包和業務流程外包等領域（見表1）。

伴隨著國有商業銀行上市，成功融資后對外包的需求自然會擴大；另一方面，IT行業、技術和咨詢管理行業的迅速成長也帶動了外包業務的增長，金融外包行業伴隨著行業的成熟出現了更多的專業化服務外包商，現如今歐美、印度等大型的服務外包企業已經大量入駐國內。因此，需要防范商業銀行外包業務的迅速發展所帶來的風險。

三、銀行業務外包的風險分析

委托——代理關系業務外包是典型的委托與代理關系，銀行是委托人，承包商是代理人。由此造成銀行與承包商之間存在信息不對稱，在業務外包過程中就會產生道德風險和逆向選擇。金融服務外包給銀行帶來的風險可細分為：信用風險、戰略風險、聲譽風險、依賴性風險、集中風險、信息安全風險、合同執行風險、操作性風險等。

（一）信用風險

在合同簽訂之前，承包商可能隱瞞對銀行不利的信息；在合同簽訂后，可能會出現承包商提供的服務與合同不符、戰略不一致的情況。而我國信用環境和信用機制還沒有完全形成，相關法律也不健全，所以銀行在把自身業務外包的過程中就不可避免的要承擔信用風險。這是業務外包給銀行帶來的最基本的最重要的風險。

（二）戰略風險

承包商未必符合銀行的整體戰略目標，當銀行發展戰略做出重大調整，而外包業務又不符合核心業務戰略發展時，外包合同就會制約銀行戰略的調整，成為銀行發展的桎梏。正如鮑勃·艾羅特所說“外包合同一旦簽訂，就是長期的決策，而不是一時之計。你可以終止合同的運行，但是代價常常是昂貴的，而且還會很繁瑣。”

（三）聲譽風險

當承包商的資金、技術或經營過程中出現問題，導致外包商無力履行部分或全部合同責任，或者承包商為客戶提供的服務沒有按照合同的要求和標準，這些都會影響到銀行業務正常開展和社會形象，導致銀行客戶群的流失，給銀行帶來信譽風險。

（四）依賴性風險

將業務外包以后，銀行對承包商就有了某種程度上的依賴。過度依賴單一承包商，金融機構自身失去業務處理能力，無法在必要時將外包業務收回，因為終止合同的成本極高。

（五）集中風險

主要指外包商經營上出現問題，在業務外包的實施過程中，外包商會出現破產、內部技術人員變動或其他不可抗力因素而無法按時按質地完成服務的意外情況，從而使銀行面臨突發的、影響整個金融機構運營及整體戰略規劃的集中風險。

（六）信息安全風險

因為銀行業務外包可能涉及銀行的機密信息和數據，業務外包可能會導致泄露。雖然雙方在合作時會簽訂保密協議，但是由于我國目前尚沒有相關的法律法規來規范外包業務的運作，一些信譽低得外包商可能銀行的機密信息。

（七）合同執行風險

由于外包談判人員與執行人員不一致，這樣在執行合同中可能會對合同內容理解不一致，導致提供的產品和服務與合同規定不符。

（八）操作風險

主要指銀行內部因業務外包帶來的風險。業務外包給承包商，必然導致銀行管理和操作上的改變，這些都可能增加銀行的操作風險。例如，承包商為了獲得業務的承包權而導致尋租行為的產生，內外勾結，使承包權落入不合格承包商中，甚至產生內部員工利用外包途徑獲得非法收入等犯罪行為。

四、銀行業務外包的風險控制

（一）選擇優質供應商，降低信用風險

供應商選擇的好壞關系到外包業務能否成功，是防范外包風險最重要的一步。供應商的經驗、技術、能力、資本、信譽、對金融業的熟悉程度、自身發展的穩定性、已有類似業績等都是影響外包業務能否按約完成的重要因素。因此，只有選擇了專業水平高、服務質量好、信譽卓著的優質的外包商作為合作伙伴才能最大限度的降低銀行業務外包的信用風險，增強外包成功的可能性。

（二）對外包商的服務進行跟蹤評價，防范戰略風險和信譽風險

在外包商服務的過程中，銀行應建立外包服務的風險內控制度，細化外包監控、審批等環節，降低戰略風險。此外，還應建立外包服務評價體系，以便了解客戶的滿意度，掌握外包商服務的質量，防范業務外包中的信譽風險。

（三）確定合適的外包業務，防范依賴性風險

銀行在制定外包戰略時可以先將銀行的一些附加值較低、成本較高的非核心業務外包，隨著國內外包市場逐漸成熟，銀行再制定長遠的外包戰略，逐步擴大外包業務范圍，這樣能夠有效地降低銀行對外包商的依賴性風險。

（四）建立外包應急預案，控制集中風險

銀行在實施業務外包戰略時，要針對服務商可能發生的各種意外情況建立應急預案，如將大規模的外包業務承包給不同區域的、無業務關聯的服務商，控制突發事件帶來的集中風險，降低集中風險造成的損失。

（五）恰當安排合約內容，規避信息安全風險和合同執行風險

銀行在與合作外包商簽約之前，對涉及的工作目標、合作范疇、責任劃分、所有權歸屬、付款方式、違約賠償及合約期限等問題應做出詳細的說明，并且聘請法律顧問審查合約。當合作雙方出現糾紛時可以依約明確各方的責任及權益，這就在一定程度上規避了合同不完善造成的信息安全風險和合同執行風險。

（六）嚴格管理外包服務流程，嚴防內外合謀的操作性風險

銀行應注重運用招投標等方式來確保業務外包公平、公開和公正，另外盡可能通過集體決策的方式避免個人濫用權力，嚴防內外合謀的操作性風險，從崗位權責方面杜絕內外勾結、暗箱操作的可能性。

參考文獻

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作者簡介：鄭玥（1986-），女，漢族，山西臨汾人，首都經濟貿易大學在讀研究生，研究方向：商業銀行經營管理。