我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營中的國別風險分析與控制

【摘要】隨著我國商業(yè)銀行國際業(yè)務發(fā)展水平的提高，國際化程度的加大，國別風險越來越多地影響到我國商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營業(yè)務。加上近幾年美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機和歐洲主權債務危機等國別風險事件接連發(fā)生，對現(xiàn)有國別風險分析和控制實屬必要。本文從國別風險的概念出發(fā)，分析了國別風險的影響因素，指出我國商業(yè)銀行國別風險管理中的問題并提出管理對策。

【關鍵詞】商業(yè)銀行跨國經(jīng)營國家風險

隨著我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營的發(fā)展，我國商業(yè)銀行海外分支機構不斷增加，使得各項業(yè)務活動中越來越多地涉及國別風險管理。加上近年來，全球性金融危機、債務危機以及社會沖突、恐怖事件、貿(mào)易摩擦等正成為引發(fā)國別風險的新因素，同時為了響應巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效銀行監(jiān)管核心原則》對此提出的要求，2010年6月23日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《銀行業(yè)金融機構國別風險管理指引》，以此引起銀行業(yè)對國別風險的重視。如何防范國別風險，保持穩(wěn)健經(jīng)營已成為目前銀行跨國經(jīng)營的重要課題。

一、國別風險的界定

所謂國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會文化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機構債務，或使銀行業(yè)金融機構在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機構遭受其他損失的風險。國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活功中。國別風險包括：主權風險、轉移風險和一般國別風險。

二、商業(yè)銀行跨國經(jīng)營中國別風險的影響因素分析

商業(yè)銀行跨國經(jīng)營經(jīng)濟環(huán)境的不確定性和商業(yè)銀行跨國經(jīng)營信息的不對稱性是導致商業(yè)銀行國別風險的根源。不確定性與信息不對稱性具體體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）政治因素

內部政治上的變化和動亂常常是形成國別風險的一個重要動因，這方面的分析可以通過內部沖突、政府腐敗、政府管理水平三方面的綜合性和動態(tài)化的分析以預測政局發(fā)展的前景和發(fā)生動亂的可能性，借以評估風險的大小。同時國別風險受到外部政治的影響日益明顯，這里主要分析外交政策和國際沖突兩個因素。國家的外交政策和取向表明參與國際事務、受國際形勢變化影響的可能性。而國際沖突不僅會增加國際金融環(huán)境的不確定性，還會使得國家的財政支出猛增，導致償債能力大大降低。

（二）經(jīng)濟因素

經(jīng)濟風險是指由債務人國家的經(jīng)濟原因引起的風險。其影響因素有：宏觀經(jīng)濟政策、通貨膨脹狀態(tài)、國際收支情況、實際匯率變化、外債負擔等。如。一國外匯儲備規(guī)模越大，在國際上進行支出或償還債務的能力就越大，發(fā)生國別風險的可能性也就越小。再如，實際匯率變化對債務國償還

債務的能力是非常重要的，實際的增值和貶值對整個經(jīng)濟和信貸質量都會產(chǎn)生影響。

（三）社會因素

恐怖主義和宗教、民族、種族矛盾也是形成國別風險的動因。恐怖主義會造成經(jīng)濟損失、金融恐慌和社會動蕩，這都可能造成債務國的還債能力削弱，意味著會產(chǎn)生國別風險。民族矛盾、種族沖突以及宗教信仰碰撞，是國別風險的重要導火線。從全球來看，民族、種族和宗教信仰越多的國家和地區(qū)，越容易發(fā)生沖突，這就給該國或地區(qū)帶來經(jīng)濟損失和社會的動蕩不安，進而會引發(fā)一系列的問題。

三、我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營中國別風險管理中的問題

（一）銀行內部風險管理機制與組織機構不完善

我國大部分商業(yè)銀行都沒有設立專門的風險監(jiān)測和預警系統(tǒng), 而發(fā)達國家商業(yè)銀行在風險管理機制上,已經(jīng)形成完整的管理體系，包括風險識別系統(tǒng)、風險報警系統(tǒng)、風險決策系統(tǒng)、風險避險系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行不同程度上普遍存在風險管理機制缺失問題,這成為不良貸款的主要誘因。

（二）國家風險管理信息系統(tǒng)建設滯后

信息系統(tǒng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的基礎。目前我國商業(yè)銀行國別風險管理信息系統(tǒng)存在的問題是缺乏對國外產(chǎn)業(yè)信息、客戶信息、金融指標、經(jīng)濟數(shù)據(jù)的收集、儲存、分析,信息技術在商業(yè)銀行風險管理領域應用層次較低。管理信息缺失、失真或難以使用現(xiàn)象普遍,沒有建立起有效的風險采集與處理機制；另外,風險管理人員隊伍的整體素質有待提高,復合型人才不足。

（三）商業(yè)銀行缺乏完善國別風險評級體系

到目前為止,我國商業(yè)銀行還沒有建立起完善國別風險評級體系。貸款審批的依據(jù)主要還是國外企業(yè)提供的財務資料和項目的可行性研究報告,對貸款企業(yè)和擔保人的具體信用情況缺乏真正全面的了解,對客戶的評價多偏重歷史數(shù)據(jù)、盈利能力,忽視償債能力及客戶對銀行的綜合貢獻力。這容易導致一些貸到款的國外企業(yè)雖然簽訂了抵押合同或擔保合同,但在履行還本付息義務或擔保義務時,難以保證貸款本息的安全回收,給商業(yè)銀行造成很大損失。

四、我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營中國別風險的管理策略

國別風險管理是一項復雜工程，要利用各種技術手段，對各種導致國別風險發(fā)生的因素進行識別、計量、監(jiān)測和控制。其最終目標是以較小的成本達到分散、減輕和規(guī)避國家風險,以保障從事跨國服務業(yè)務的商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益和穩(wěn)定外部環(huán)境。以下對國別風險的管理提幾點建議：

（一）商業(yè)銀行加強國別風險組織體系建設

完善的管理組織體系是有效實施國別風險管理的基本保障。采用董事會、國別風險管理委員會及國別風險管理部門三層式的組織結構，明確責任，便于管理。董事會承擔國別風險管理的最終責任，并成立國別風險管理委員會，負責專門制定國別風險管理條例；國別風險管理委員會負責執(zhí)行董事會批準的國別風險管理政策，包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行國別風險管理的政策、程序和操作規(guī)程，確保國別風險管理體系的正常運行，同時，委員會還應具備適當資源來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的國別風險；國別風險管理部門承擔國別風險管理職責，制定適用于本機構的國別風險管理政策。

（二）商業(yè)銀行加強國別風險的評估與評級

美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機和歐洲主權債務危機表明，占據(jù)世界評級市場高端話語權的，以標準普爾、穆迪、惠譽三大評級機構為核心的評級模式及由其主導的國際評級體系潛藏著巨大的風險。以三大評級機構主導的國家風險評級體系，不可避免地在一定程度上代表著國家或利益集團，同時評級過程的不透明，使得眾多國家只能被動接受三大評級機構的評級結果，承擔在國際資本市場上的融資成本升高所帶來的損失可能性。因此，我國商業(yè)銀行應聘用專門的人才根據(jù)自身發(fā)展的特點，建立適用于本行的內部評級機制，可以采用不同的風險度量方式，如VAR、因子分析等模型將國別風險量化，對國別風險的等級作出判斷，為風險準備金的計提做好準備。

（三）商業(yè)銀行加強國別風險監(jiān)測

商業(yè)銀行國別風險的發(fā)生是以一系列經(jīng)濟指標的惡化為先兆的。風險預警指標體系大致包括三個方面：一是宏觀經(jīng)濟環(huán)境方面的指標，包括GDP的實際增長率、通貨膨脹率、財政赤字水平、國家外匯儲備總額等；二是金融體系的基礎監(jiān)測指標，包括資本充足率、存貸款比率、貸款質量比率等；三是對外開放指標，包括外匯儲備可供進口月數(shù)、經(jīng)常項目差額占GDP的比例等。建立一套靈敏的國別風險預警指標體系，對于及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，制定措施，實現(xiàn)對風險的事前防范和控制具有積極的意義。同時，商業(yè)銀行可以通過實地考察對合作伙伴進行監(jiān)測，定期派遣高管人員到國外分支機構與當?shù)卣畽C構做直接的聯(lián)系和溝通，以更好地了解當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況。

（四）商業(yè)銀行加強國別風險化解策略

要根據(jù)國別風險的成因、評級結果、監(jiān)測情況等，制定出針對不同的利益相關者及不同國別的解決方案。當國別風險轉化為危機時，國別風險管理委員會及董事會應在第一時間制定應急預案和退出策略，盡可能的將國別風險所產(chǎn)生的影響控制到最小范圍，降低商業(yè)銀行的損失及對客戶造成的損失，及時彌補造成的惡劣影響。

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作者簡介：李慧娟（1988-），女，漢族，河北邢臺人，就讀于首都經(jīng)濟貿(mào)易大學，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營管理。