中小企業代內可持續發展影響因素研究

董曉宏 陳偉娜

摘要：中小企業跨越生命周期的各個階段，實現代內成長，是達成可持續發展的首要戰略步驟。以河北省為例，應用文獻研究與問卷調查的方法明確了影響河北省中小企業代內可持續發展的促進因素與制約因素，建議企業應從管理制度、創新能力和人才培養方面提高內在成長能力，同時督促政府相關部門從健全法律法規體系，拓寬新的融資渠道，完善人力資源市場環境三大維度優化中小企業發展的外部環境。這一區域性研究結論為提升我國其他省份乃至全國中小企業的發展能力提供了一定的參考借鑒。

關鍵詞：中小企業；代內；可持續發展；河北省

中圖分類號：F120.4 文獻標識碼：A 文章編號：1003-3890（2012）12-0089-04

一、引言

中小企業占我國企業總數的90%以上，其在市場經濟體系中占據舉足輕重的地位。但是，中小企業的高死亡率給創業者、投資者和社會經濟體系所帶來的經濟與精神損失已嚴重制約了其經濟功能的體現。如何平衡諸多企業發展的影響因素，促進中小企業的可持續發展，是當前實踐與理論層面亟待解決的問題。企業代分析為解決中小企業持續成長難題提供了不同的視角。企業的發展軌跡可以分為兩個階段：代內路徑和代際路徑。企業從初創期到下一個創業期之間的發展歷程稱之為代內路徑。郭驍、夏洪勝認為代際路徑是指企業在第一代階段末期（成熟期或衰退期），以新的機遇為契機（新的競爭壓力、新的市場機遇、新技術的出現等）而轉型的過程，一旦順利完成代際飛躍，企業將開始一個新的更高層次的代內歷程[1]。由此可見，中小企業的可持續發展首先是實現代內可持續發展，盡量謀求完整生命周期的不斷延續，進而通過代際飛躍實現可持續成長。

二、企業代內可持續發展概念解析

邢建國提出企業的可持續發展需要具備兩個基本特征：企業經營能力的“成長性”及“可持續性”。他認為成長性反映的是企業經營能力或價值創造能力的提升；可持續性則意味著企業經營能力的提升不是短期的或偶然性的現象，而是一種長期趨勢[2]。在國內相關研究中，邢建國率先給出企業代的定義：“企業代”是指同一企業在其全部壽命周期內所經歷的各個不同發展階段前后更迭現象。“代”指的是產品或領導人的更新與換代對應的企業成長過程，“企業代”理論交代了企業跨越單一生命周期實現可持續發展的基本原理[3]。

在同一“代內”發展，企業的組織結構、業務類型、產品結構以及戰略方向沒有發生重大調整[1]，但伴隨內外部生存環境影響因素的調整，也會出現一些經營波動，企業通過自身具備的內外部競爭優勢對抗發展壓力，當然有些企業不能適應代內變動，生命周期走到盡頭。由此可見，企業代內發展指的是在經營理念、戰略相對穩定的前提下，企業資產規模由小到大的穩定發展過程，反映的是企業在某一特定成長階段的市場存活能力，描述的是與競爭對手間的比較優勢。本文正是試圖討論哪些因素構成企業代內可持續發展的能力維度。

三、中小企業代內可持續發展影響因素選擇

影響中小企業可持續發展的因素多種多樣，而且不同規模、所有制類型的企業，其影響因素也不盡相同，為了保證因素體系的代表性，本文在研究過程中首先進行了文獻研究，依賴CNKI數據庫資源，借鑒前人的研究基礎和成果，確保影響因素列表的完整性。檢索覆蓋所有可能關鍵詞組合，檢索結果如下：

影響中小企業可持續發展的因素池包含內外部因素共計15個，具體為：組織愿景、企業家才能、戰略管理能力、企業學習能力、內部管理模式（組織結構、制度化程度、管理水平）、技術研發投入、人力資源儲備、融資與資本獲利能力、市場運營能力、政策因素（稅費、環保等）、創新能力、產品生命周期、企業規模、企業外部網絡（經濟結構調整、市場與行業環境）、公司治理機制（產權制度、利益分配機制、利益相關者需求）、企業文化。檢索結果見表1。

基于“成長動機一成長能力一成長資源基礎一成長機會”四要素分析模型[4]，梳理上述中小企業代內可持續發展的要素維度。中小企業的成長動機來源于企業家才能和管理體制；成長能力取決于創新能力，而創新能力是資源支持能力、研究與開發能力和制造能力，營銷能力和組織能力的綜合；資源基礎自然是受制于戰略性資源儲備，包括人力資源、金融資源、研發投入；成長機會來源于企業成長環境的制約，包括企業的公共關系、政府扶持政策、產品定位。

四、中小企業代內可持續發展影響因素實證分析

表2的因素列表與企業經營實際是否相符？本文將選定的因素具體化為企業經營管理中的常見要素，如組織學習能力具體化為自主創新能力，制度完善程度具體化為戰略定位的準確性與管理體制的科學性和適應性，應用問卷調查的方法以河北省內中小企業為對象進行了實證研究。

問卷由兩部分組成，第一部分為企業基本情況調查，包括企業名稱、企業所有制類型、企業所屬行業、企業總資產規模等6個問題。第二部分為問卷的主體部分，分別從企業內外兩方面，對前文界定的各類中小企業代內可持續發展的因素進行調查，期望明確其影響程度。

項目所選樣本為335家河北企業，發放問卷335份，回收330份，其中325份為有效問卷。

影響中小企業可持續發展的因素既有制約因素，也有促進因素，分別明確制約因素與促進因素的涵蓋范疇，有利于發現中小企業發展中存在的問題和遇到的困難。下文分別陳述制約因素與促進因素的調查結果，并具體分析各個因素的作用現狀。

（一）制約因素分析

河北省中小企業的發展受到內外部各類因素的影響與制約。這些因素或單一或協同施加影響。濾清制約因素，能夠明確中小企業經營中所面臨的內外部壓力，對調整經營管理策略起到預警作用。

1. 調查結果。問卷統計結果顯示河北省中小企業代內可持續發展的制約因素排序依次為：資金限制、研發投入偏低、創新能力較差、人力資源不匹配、產品市場運營能力不足、管理體制制約、管理者能力不足，各類制約因素的影響程度如圖1所示。

2. 因素分析。（1）資金限制。有47%的被調查企業認為融資存在困難。很多企業反映盡管有增加固定資產投入的計劃，但由于融資渠道不寬，擔保體系不健全，按計劃完成追加投資的企業不足四成。這主要歸因于商業銀行信貸風險管理體制及中小企業自身的原因，形成了一方面中小企業急需資金，另一方面銀行不敢大膽向中小企業投放的兩難局面。

（2）研發投入低。制約因素排在第二位的是研發投入。被調查企業中有四分之三認為研發投入偏低嚴重制約著企業的發展。由于中小企業經營資本有限，多數企業更傾向與將資本投入到投資收益周期更短的渠道建設、固定資產或生產領域。

（3）創新能力較差。創新能力是組織學習能力的具體體現，而自主創新能力較差已成為制約河北省中小企業的重要因素，尤其是電子產品、化工制藥及制造業表現尤為突出。研發投入水平和創新能力之間存在相互促進的關系：高水平研發投入提升創新能力，創新成果給予企業新的利潤增長點，豐厚的利潤回報成為進一步投資研發的基礎。河北省中小企業管理者對這一循環還沒有足夠的認識。

（4）人力資源不匹配。勞動力短缺問題日益突出，由于京津的人才虹吸效應、本省中小企業對人力資源重視程度不夠、缺乏有效激勵機制等諸多原因，形成一方面高精尖技術人才缺乏，另一方面本地基礎勞動力外流，造成部分企業開工不足，影響企業正常發展。

（5）產品市場運營能力不足。中小企業面臨最緊迫的問題是生存問題，而生存與產品和市場的運營能力關系緊密。企業首先需要了解客戶，其次需要開發新的客戶，再有需要擴大銷售區域。但是被調查企業超過半數的企業存在營銷渠道不健全、缺乏長期營銷策略以及高層對營銷存在偏見等問題。于是造成賬款積壓、現金流不暢和缺乏品牌市場影響力的后續問題，嚴重制約中小企業的良性發展。

（6）管理體制不健全。近七成的被調查企業未建立健全的現代管理制度，在管理方式上多數采用家族式的管理模式。這種模式在企業特定的發展階段具備一定的優勢，充分發揮了企業所有權與經營權一體化的優勢。但伴隨企業規模的擴張，家族企業制度成為制約企業跨越式成長的桎梏。因此，推行科學的現代化管理制度，提高管理效率，減少內耗，是河北省中小企業的當務之急。

（7）企業家能力不足。在被調查的企業高層管理者中，超過半數認為當前企業家身上存在過分自信與過分保守，不注意自身管理能力的提高；決策中過分依賴直覺；注重短期利益，忽視長遠發展；.缺乏誠實信用；過分授權與嚴密控制之間搖擺；相信關系營銷等能力不足的表現。

（二）促進因素分析

面對上述來自企業內外部的制約因素，河北中小企業更要不斷挖掘經營發展中的各種推動力，這些推動力成為企業延續生命、謀求突破的促進因素。因此，下文進一步明確影響河北省中小企業可持續發展的促進因素的范疇。

1. 調查結果。調查問卷統計結果顯示，影響河北省中小企業可持續發展的主要促進因素包括：企業家能力、準確的發展戰略、技術創新、融資能力、政府政策，各類促進因素的影響程度如圖2所示。

2. 因素分析。企業家能力和融資因素已在制約因素部分做了說明，在此不再贅述，其他因素具體分析如下：

（1）準確的發展戰略。從嚴格意義上講，河北省部分中小企業還談不上具有真正的企業發展戰略，調查顯示39%的企業沒有發展戰略或者戰略的指導性不強。考察這部分中小企業成立、運行的現狀，有的出于對地方資源的即時利用，有的源于短期體現的市場需求，它們所制定的一些規劃，還沒有從客觀的角度著眼，也未從發展的趨勢考察，因此表現了相當的局限性、短期性和盲目性。但是超過半數的企業高層管理者用自己的切實經驗驗證企業戰略對企業可持續發展的深入作用。總的來說戰略定位涉及行業的選擇、企業發展戰略的制定、產品結構制定三方面主要內容。

（2）技術創新。盡管在制約因素中存在創新能力維度，但是在被調查企業中有近半數的企業管理者認為這一因素是企業未來發展與競爭主要的支撐力。之所以存在這一悖論，主要是河北省中小企業多數經營歷史不長，創業初期多依賴特定自然資源或者行業改革基礎，一定程度上處于壟斷或半壟斷地位，亦或者企業管理者危機意識與競爭意識不足，造成人力資本投資以及技術創新投入不足，沒有創新的后勁兒與基礎。但是進入21世紀后，來自于國內外的競爭與我國市場經濟程度的加深，使得企業競爭模式發生了根本性變化，因此對創新投入較早的企業獲得了更強的競爭實力。

（3）人力資源管理。人力資源管理是現代管理體制的核心職能。在中小企業中，人力資源管理部門還沒有起到利潤中心的作用，主要的工作內容仍然停留在員工短期短缺招聘、基本薪酬管理、考勤考核等事務性工作層面，很少能從員工培訓、績效考核及人力資源戰略規劃層面推動企業創新能力提升或戰略轉型。筆者認為河北省中小企業管理者一方面要增強對人力資源管理工作的重視程度，另一方面將人力資源管理建設區別與大型企業，沒有必要所有職能全面鋪開，應從企業發展實際和管理水平出發，選取企業最需要的人力資源管理某些職能發揮其戰略性功效。

（4）政府政策。政府政策的內容和傾向性極大地影響了中小企業生存環境的優劣程度。涉及企業發展的政策內容包括稅收、優惠、資金及技術支持等方面。貼近企業實際，解決企業發展難題的政府政策是中小企業可持續發展的助推力。

首先，河北省中小企業市場環境開放程度較高，在準入方面不存在法律、政策方面的問題；準入限制主要體現在資金、人才等方面；國家或者地方政府對某些行業（如汽車、電子）的進入企業有鼓勵政策，但是地方政府在具體操作上，仍然存在著對中小企業的歧視，不能做到一視同仁。

其次，中小企業并沒有廣泛的享受到相應稅收優惠政策。現有的優惠政策都和地區、行業性質相關。調研中有的中小企業提出，中小企業稅后利潤再投資應該享有和外商獨資、中外合資企業同樣的待遇，即不繳納所得稅（增資擴股、分紅的資金再投資問題）。

五、結論

對比文獻研究的因素列表，文章實證分析的結果更加具體，企業家能力、準確的發展戰略、技術創新、融資能力、政府政策為河北省中小企業代內可持續發展的促進因素，制約因素排序依次為：資金限制、研發投入、自主創新能力較差、人力資源不匹配、管理體制制約、管理者能力不足、產品市場運營能力不足。

從上述因素中不難看出中小企業應不斷提升自己內在素質，大力推進現代企業制度建設，加大研發投入力度，完善創新機制，制定和實施人才培養戰略，從內部環境優化的角度提升這一企業群體的發展動力。而政府機構應從建立健全法律法規體系，拓寬新的融資渠道，完善人力資源市場環境三大維度優化中小企業可持續發展的外部環境。中小企業只有不斷優化內外部成長環境、增強自身比較優勢，才能獲得代內可持續發展。

參考文獻：

[1]郭驍，夏洪勝.企業代際路徑可持續發展的演進機理——基于自組織理論的分析[J].中國工業經濟，2007，（5）.

[2]邢建國.中小企業的可持續成長：代內成長與代際成長[J].上海經濟研究，2006，（10）.

[3]邢建國.可持續成長型企業的基本約束條件及其戰略重點[J].中國工業經濟，2003，（11）.

[4]呂一博.中小企業成長影響因素研究[D].大連：大連理工大學，2007.

[5]熊勝緒，張志剛.基于互補資產的企業持續成長理論研究[J].中南財經政法大學學報，2011，（2）.

責任編輯、校對：關 華