單位定期存單質押貸款規程及有關法律問題探討

陳雪堂

摘要：隨著世界經濟的不斷發展，商業經濟活動日益頻繁，存單質押貸款作為一種充滿時代氣息的新興的擔保貸款經濟活動方式，被越來越多的銀行接受。商業銀行單位定期存單質押貸款由于其程序復雜、出現問題較多而更加引起關注。因此，有必要對單位定期存單質押貸款的現狀進行研究，對存在的問題進行法律上的剖析，提出相關對策，以期在理論和實踐上為其提供點滴借鑒。

關鍵詞：定期存單；質押貸款；對策

中圖分類號：DF529 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）32-0172-02

隨著世界經濟的不斷發展，商業經濟活動日益頻繁，存單質押貸款作為一種充滿時代氣息的新興的擔保貸款經濟活動方式，被越來越多的銀行接受。《中華人民共和國擔保法》規定，擔保方式有保證、抵押、質押、留置和定金五種。目前，商業銀行主要開展憑證式國債、股票、單位定期存單和個人定期存單質押貸款業務，而單位定期存單質押貸款由于其程序復雜出現問題較多而更加引起關注。銀監會及各個銀行都出臺了對存單質押貸款的管理辦法及具體操作程序。然而，近幾年，隨著存單質押貸款業務出現了民事及刑事等案件數量呈上升趨勢，涉及數額標的以億計數，給國家和個人造成重大經濟損失。因此，有必要對單位定期存單質押貸款的現狀進行研究，對存在的問題進行法律上的剖析，提出相關對策，以期在理論和實踐上為其貸款活動提供點滴借鑒。

一、單位定期存單質押貸款一般流程

單位定期存單是指借款人為辦理質押貸款而委托貸款人依據開戶行證實書向接受存款的金融機構申請開具的人民幣定期存款權利憑證。質權人接受其他銀行出具存單辦理質押貸款的風險則成為貸款業務的主要風險。如果核押工作出現問題，那么，銀行的第二還款來源將成為泡影，帶來的損失將無可彌補。

首先落實核押程序是該筆質押貸款安全的基礎。根據《物權法》及其他相關擔保法法規的規定，質權自出質物（質押存單）交付質權人（銀行）時設立。貸款行首先要對存單進行核押程序，主要工作包括：存款行對存單的真實、合法有效性向貸款行提供書面確認書，存款行提供保證不提前支取、掛失、到期后沒有質權人書面通知不支取付款項等保證材料。存單交付貸款行保管，出質人出具存單質押承諾書，同時填寫質押明細表，在該表格中，如實填寫開戶姓名、賬號、金額、開戶日期、期限日及密碼等項目。同時簽訂質押合同，在合同中，根據1999年9月3日頒布實施的《中國人民銀行單位定期存單質押貸款管理規定》第12條，經確認后的單位定期存單用于貸款質押時其質押貸款數額不得超過確認數額的90%。人民銀行規定的是一個上線限制，各個商業銀行在實際發放貸款時掌握的比例也各不相同。例如，《中國農業銀行定期存款存單質押貸款管理規定》第3條，存單質押貸款，貸款額不得高于存單存款金額的80%。因此，在法律規定的范圍內，為保證貸款本金和利息的安全，確定質押金額的具體數額，銀行相關部門將存單、貸款資料及其借據等交付到會計部門審核，借款人則親自到營業廳柜臺辦理貸款出賬手續，以轉賬的方式收到質押貸款。銀行同時將此質押計入賬簿，質物視為重要憑證妥善保管，期待到達時做返還之用。

二、單位存單質押貸款出現法律問題及法律對策

1.單位存單質押貸款期限確定

隨著貸款擔保業務的不斷深入發展，單位存單質押貸款業務量在全國范圍內猛增，隨之而來的就是此類糾紛也越來越多。有些銀行在辦理這類業務過程中，信貸人員責任心不強，對存單質押的期限沒有足夠的重視，有人認為，單位存單質押貸款是零風險業務，但是從相關的案例中我們可以總結出，能夠保證此類質押貸款安全，按時回收貸款，正確確定單位存單質押貸款期限是其中因素之一。舉一個案例：某銀行信貸人員在辦理一起單位存單質押貸款過程中，將貸款期限確定在單位存單的期限后一年半，當存單到期后，在質權人即銀行不知情的情況下，存單被兌付，致使這筆貸款業務回款擔保成為懸空，增加信用風險。因此，在辦理這類質押貸款的過程中，對確定貸款期限一定高度重視，一般安全期限應當在單位存單質押貸款的期限之內，防止存單被兌付，質押失去效力，同時也防止諸如存單需要展期，重新簽訂質押展期合同等等不必要的麻煩。

2.質押金額如何確定數額

中國人民銀行在1999年9月3日頒布實施了《單位定期存單質押貸款管理規定》。其中第12條就質押金額有規定，即：經確認后的定期存單用于貸款質押時，其質押貸款數額不得超過確認數額的90%。但是各個商業銀行對于質押金額的確定，還是按照各自的實際情況掌握，一般都低于人民銀行規定的數額。比如農業銀行規定，在其第3條中規定，存單質押貸款，貸款額不得高于存單存款金額的80%，以此降低信用風險。檢察機關在偵查一起單位定期存單質押貸款詐騙案件的過程中發現，由于銀行信貸負責人與借款人互相勾結，惡意串通，將貸款額度1000萬確定為與存單存款額度相同，即1：1的比例，其結果可想而知，貸款到期后，除本金外，還有利息。如不能如期還款，就有實現債權的相關費用。因此，放款后，這筆貸款的信用風險是極其高的，這就要求接受單位存單質押貸款時，對質押金額的依法確定，是保證質權人實現利益，減少風險的必備要件之一，一定要高度重視。

3.如何防范偽造、變造存單進行虛假存單質押

存單真偽是保證單位存單質押貸款實現的基礎。如果銀行在核押過程中沒有按照規定程序，沒有識別存單是偽造、變造的，而作為是真實合法的存單來辦理放款，無疑給銀行造成的損失是不可估量的，且現在銀行辦理的單位存單質押貸款數額越來越大，數億金額也不在少數。因此，核押程序是整個辦理程序的重中之重，是傳遞質押權利憑證的程序。何謂核押？最高人民法院《關于審理存單糾紛案件的若干問題規定》對存單核押的法律效力做出規定：存單核押是指權利人將存單質押的情況告知金融機構，并就存單的真實性向金融機構咨詢，金融機構對存單的真實性予以確認并在存單上或以其他方式簽章的行為。單位定期存單是銀行間對貸款人的申請進行核實和確認，是銀行間對權利憑證的傳遞，貸款行不接受個人遞交的存單和確認書。實踐當中，之所以將虛假或偽造的存單以合法真實的身份進行質押的原因，就是非銀行工作人員參與接觸存單和確認書，以假亂真。所以，在核押的環節，應當堅決杜絕非銀行人員接觸存單和確認書外，核押經辦人必須親自到存款行對存單的真實性進行核實。諸如，存款系統中是否存在該筆業務，銀行賬簿中是否有該筆業務記錄等等。質押權人只有獲得真實合法的存單和確認書后，才有可能進行質押合同的簽訂、放款等程序。

總之，單位定期存單就是為質押貸款而設立的。在單位定期存單質押貸款的過程中，需要貸款行依法合規對存單進行核押和審查，在質押資料，如開戶證實書、申請委托書、預留印鑒、密碼、定期存單及確認書等所需資料齊全的情況下，簽訂質押合同。值得注意的是，質押合同必須與存單所有人簽訂，存單持有人不同于存單所有人；在合同中對質押金額及發放方式、兌付手段、未能履行合同時如何依法兌付等事項明確規定。放款后，對貸后監督環節也應當及時準確。當發生信用危機時，如何最大限度保證貸款安全，減少損失，也是不可忽視的重要問題。

[責任編輯杜娟]