追問信用卡套現

蘭榮杰

【√】持卡人正常還本付息，商家正常支付手續費，銀行業也一如既往地獲利，似乎并未引起多大金融風險。于是一個追問在所難免：為什么一定要禁止信用卡套現？

如今，我們手里的紙鈔越來越少，卡片越來越多：工資發到卡里、買東西用支付寶、吃飯刷卡、停車坐車都可以用公交卡，真的恨不得買個報紙冰棍都要刷卡。截至2011年末，全國信用卡發卡量已經達到2.85億張，超過美國成為全球第一信用卡大國。

在市場經濟中，資金（或曰資本）也是一種特殊的商品，而且往往是最為稀缺的商品。那么一個自然而然的問題就是：信用卡既然可以刷房刷車刷衣刷食，是否同樣可以“刷錢”、“刷資金”呢？

對于這一問題，持卡人、商家、銀行與政府的態度及認識可謂大相徑庭。銀行嚴禁信用卡套現，不過允許一定條件下的現金透支。政府基本上與銀行“穿同一條褲子”，但是顯得“更狠一些”，對于惡意透支或套現的持卡人，或者大量辦理套現的商家，政府甚至可以定罪處罰。持卡人往往不理解銀行和政府的禁令，認為信用卡原本就是一種信貸工具，只要有借有還，不僅不應打壓，甚至完全應當鼓勵。商家則“一切向錢看”，只要“刷錢”能夠帶來贏利，自身又無虧損之虞，自然就樂見其成。

正是基于上述分歧，信用卡套現在現實中頗顯亂象。一方面，辦理套現的個人和商家大有人在，盡管多數都是偶爾為之，但也出現職業套現者，個別商家的單店套現金額甚至高達數億。尤其是在浙江、河南等地，由于民營經濟相對發達，小規模、短期限的資金需求大，兼之民間金融等傳統深厚，信用卡套現已儼然成為蔚為壯觀的一大灰色產業。

另一方面，銀行和政府的打擊基本上是掛一漏萬，個別持卡人或商家獲罪入獄，但是大量套現行為混雜在正常的消費透支當中，持卡人正常還本付息，商家正常支付手續費，銀行業也一如既往地獲利，似乎并未引起多大金融風險。于是一個追問在所難免：為什么一定要禁止信用卡套現？

信用卡降低犯罪率？

作為一種金融工具，對于消費者（持卡人）而言，信用卡主要有兩大功能：一是支付功能，即通過刷卡消費的方式，免除攜帶及使用現金的諸多麻煩和風險，實現所謂“一卡在手，走遍神州”。因為多數信用卡都加入維薩、萬事達等國際組織，可以全球消費，因此“走遍世界”也已實現。二是信貸功能，即可以在數十天的短暫期限內，通過透支方式借貸消費；盡管透支金額一般不太高，免息期也不長，但是對于普通消費者而言，在關鍵時候往往頗起作用。

天下沒有白吃的午餐，尤其是在對資金需求如饑似渴的中國大陸。市場的鐵律是，使用資金肯定有成本。信用卡往往有年費，但在激烈市場競爭下，中國大陸各銀行的信用卡年費大多名存實亡。那么對于持卡人的短期透支，銀行為何不收取利息呢？顯而易見，銀行并非金融市場的慈善家，不至于做虧本買賣。

一個理由可能是，因為刷卡支付增加，銀行柜臺服務和ATM服務的需求量減少，因而營業成本降低，可以適當彌補因透支損失的利息。另一個更為重要的理由是，銀行雖然不收利息，但是將透支成本轉嫁給商家，在每一筆刷卡消費中提取一定比例的手續費，用以覆蓋資金利息、運行費用乃至利潤。當然，“羊毛出在羊身上”，這些手續費的最終埋單者還是消費者。

但是，收卡商家為何愿意承擔信用卡成本呢？俗話說得好，無利不起早。商家自愿支付給銀行以手續費，無非是想通過吸納刷卡消費，一則增加營業額，二則減少營業成本。

其實，心理學界早有實證研究表明，相比支付現金進行消費，刷卡者的心態更為“豪爽”、“闊氣”，更容易實施購買行為，也更容易購買昂貴的或者不需要的商品。換句話說，因為無須真正地“掏腰包”，刷卡消費反而更容易讓消費者“掏腰包”。

不僅如此，由于信用卡具有信貸功能，消費者可以提前消費，“寅吃卯糧”，或者“化零為整”地一次性消費，因而更有能力承擔一些單價相對昂貴的商品。這些對于商家來說，顯然都是實實在在的利益；相比之下，刷卡的區區手續費就無足輕重。進一步說，因為客戶使用信用卡，現金交易大幅減少，不僅可以降低假鈔、盜竊、搶劫等風險，還能節約保管、清點、運送、存款等費用，因而即使不考慮信用卡交易增加的營業額和利潤，僅從降低營業成本考慮也很劃算。總之一句話，商家接受信用卡，無非是“吃小虧、謀大利”而已。

最后，信用卡背后還有一個潛在的獲利者，那就是政府。《紐約時報》的專欄作家喬納森·利普曾說過：“在無紙鈔經濟中，恐怖組織之間的電子交易會留下痕跡。這樣，我們就可以通過追蹤這些交易的痕跡，獲得他們的行蹤并進行打擊。”通過推廣信用卡消費，現金交易大幅減少，再借助統一且便利的電子結算系統，政府監控經濟活動的能力增強，不僅可以在整體上輕易掌握資金流動狀況，還可具體分析個體商家或消費者的經濟行為，從而有助于提升宏觀政策和個案處理的理性程度。再說，因為信用卡促進交易活動，政府稅入相應增加，而現金交易的減少又意味著安保和刑偵投入的減少，一增一減之間，政府收益蔚然可觀也。

由此可見，區區一張塑料卡片，背后其實是消費者、銀行（其實還包括信用卡組織）、商家、政府之間的“多贏”局面。盡管存在信用卡盜竊、偽造、惡意透支等負面效應，但是相比正面收益而言，依然是明顯的利大于弊。正是因此，信用卡被視為金融史上的偉大創新之一。

“刷卡不能”就套現

一般而言，信用卡確實可以完全替代現金，然而在兩種“刷卡不能”的情況下，現金卻又成為必要：一是某些商家——主要是小商家，但也包括一些大商家——拒絕受理信用卡支付，或者因規模等原因被銀行拒絕授予POS終端，消費者仍然需要攜帶現金甚至巨額現金，銀行因而也必須保留相當數量的柜臺和ATM。二是支付給個人的工資、欠款等一般使用現金，銀行普遍不會向個人發放POS終端。究其原因，一是個人收支不夠頻繁，不能支持POS終端的設備及運行成本；二是個人普遍不愿支付手續費給銀行，也不存在使用POS增加收入的動機。

在金融市場相對發達且完善的社會，面對“刷卡不能”的情形，持卡人還可選擇支票進行支付。一般而言，支票須以足額現金存款為出票基礎（否則即是空頭支票），也就是相當于使用現金，不過可以減少攜帶、存取現金的諸多麻煩和風險。但是因為出票和兌現之間存在一定的時間差，或者出票人有意將開票時間倒簽，使得支票也在一定程度上具備信貸功能。

出票人在出票當時可能存款不足，但只要兌現時余額充足，依然構成有效交易。然而問題在于，隨著印刷技術導致的偽造水平提升，以及電子支付系統的迅猛發展，即使在支票使用最為廣泛的歐美諸國，支票領地被信用卡蠶食已經成為不可阻擋的潮流；而在新興市場比如中國等地，私人交易幾乎從未流行過支票支付，基本上是直接從現金交易轉向刷卡交易。

一旦缺乏支票交易的基礎，如果面臨“刷卡不能”的情況，習慣使用信用卡的持卡人通常只有兩個選擇：第一，如果持卡人具備支付能力，問題僅在于不能刷卡，完全可以直接使用現金，最終也就是稍微麻煩一點而已。第二，如果持卡人本來不具備支付能力，刷卡的目的無非是進行短期借貸；一旦不能刷卡，則必然面臨債務違約或交易失敗的不利后果。在個別情況下，不能刷卡的后果甚至是毀滅性的（想想“一分錢難倒英雄漢”的來由），比如成為壓垮一個商人的最后一根稻草，或者拯救病人性命的關鍵一筆醫藥費。

顯然會有人不解：既然銀行愿意讓持卡人免息透支消費，顯然是信任持卡人的償付能力和信用，那為什么不直接允許持卡人“刷取”現金呢？畢竟從根本上講，持卡人不管是刷卡消費還是提取現金，都是對銀行形成債務，都有義務在約定期限內償還欠款，否則即須承擔相應的民事乃至刑事責任。就法律關系而言，兩者沒有任何質的差別。

但是如果允許持卡人“刷現金”，則可以圓滿解決持卡人因“刷卡不能”而無法實現短期融資的困境，甚至可以解救諸多持卡人于困頓乃至危難之中；不管是還債還是看病，或是購買其他任何急需品，持卡人只需提前“刷現金”即可。銀行不會因此而導致債權減少，持卡人也不會因此增加債務。如此有效解決“刷卡不能”難題的一舉多得的辦法，何樂而不為呢？

然而綜觀世界各國幾乎所有發卡銀行，對于信用卡提現（現金透支）都有極其嚴格乃至苛刻的規定。普遍的做法是，首先設定一個提取現金的上限，通常只是刷卡消費透支限額的三分之一甚至更低；其次是規定信用卡提現只能通過銀行柜臺或ATM終端進行操作，不得通過刷卡消費的形式由商家直接提供現金。

換句話說，持卡人只能向銀行“貸”現金，而不能向商家“買”現金。不僅如此，信用卡提現不享受免息優待，從提現當日起即計算利息，而且利息普遍偏高。多數銀行在利息之外，還按比例收取數額不低的手續費。因此最終一比較，如果刷卡消費和現金透支所形成債務的本金相等，提現者最后負擔的利息、手續費等資金成本總是高出許多。

套現的罪與罰

既然如此，理性的持卡人自然會選擇刷卡套現而非現金透支。畢竟，套現成本低，獲取資金相對更多，而且可以借助無所不在的POS終端操作。然而最大的問題在于，信用卡套現屬于發卡銀行明文禁止的行為，諸多情形也受到刑法的嚴厲規制。

套現交易一不小心，不僅民事責任不能免除，還可能為持卡人或商家帶來牢獄之災。有很多人對這一點并不知情，比如2月23日，北京海淀區POS機套現案開庭時，數位嫌疑人均表示不知該行為涉嫌犯罪，只把它當成一般的違反銀行規定的行為，以為出事了賠錢即可，沒想到還可能坐牢。

其實，根據《刑法》第一百九十六條之規定，惡意透支即構成信用卡詐騙罪，可以根據金額高低判處輕重不等的刑罰，最低可能拘役了事，最高則可達到無期徒刑，并處高額罰金或沒收財產。對于辦理套現的商家，根據兩高（最高法、最高檢）《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》）第七條，只要達到一定情節，就可以《刑法》第二百二十五條規定的非法經營罪論處。

如果說持卡人套現受罰尚屬情有可原，畢竟套現所得已經耗費，入獄坐牢無非是換一種方式承擔還款責任而已（盡管持卡人的民事清償責任不能免除，但是真正履行者并不多見）。然而對于辦理套現的商家來說，不管是否獲利，只要套現總額達到100萬元，或者造成的逾期透支達到20萬元，或者造成銀行損失超過10萬元，就可構成非法經營罪。

平心而論，商家因此獲罪，多少有些冤枉。首先，商家并無任何非法占有銀行資金之惡意，而且實際上也無法支配套現金額。按期歸還也好，逾期或者壞賬也好，都是持卡人個人所為。其次，商家辦理刷卡套現，依然要按比例向銀行支付手續費，實際上對銀行還有貢獻。

其實，絕大多數套現者都能按期還款，其中相當部分本不愿意套現，只不過交易對方只接受現金，所以不得已刷卡套現。如此一來，辦理套現的商家不僅沒有損害市場，相反還促進了交易。誠然，商家在辦理套現時需要虛構交易、虛開價格，或者采用現金方式辦理退貨，但是這些都可算是無傷大雅的“小動作”，或許有違同銀行所簽之POS機使用合同，但是若要因此入罪坐牢，難免有些冤枉。

套現動了誰的奶酪

那么，銀行和政府為何千方百計要打壓套現呢？流行的說法是套現擾亂了正常的金融管理秩序。這么一頂大帽子，相信對于多數持卡人、商戶乃至公眾而言，都顯得空洞而無力。其一，究竟什么是“正常的金融管理秩序”，難道僅僅是銀行的用卡規定？其二，如果套現行為于持卡人、于商家、于銀行、于整個市場交易均有利，只不過不符合銀行規定而已，為何不干脆為其“正名”，讓套現也成為正常的金融行為？

仔細分析，因信用卡套現受害最大者，無非是發卡銀行。一方面，因為套現導致持卡人“曲線借貸”，得以避免費用高昂的現金透支或個人貸款業務，因而使得銀行不能實現利益最大化。另一方面，套現行為假消費之名行借貸之實，逃避銀行對借款人的常規審查，相比正常的刷卡消費，即使同樣是透支，卻可能因以下原因導致銀行壞賬風險加大。

因為POS終端的審查限制，經營非法業務（如毒品）的商家，往往不能獲得POS授權。如果持卡人刷卡消費，通常意味著其生活正常，進而代表其支付能力正常；反之，一旦持卡人刷卡套現，不僅意味著其現金存量已經枯竭，而且意味著購買違法商品之可能，因而其支付能力也往往受到影響。還有就是刷卡消費的一些商品（如金銀、房產等）具有保值價值，或者具有較長折舊期限（如車輛、電器），一旦出現還款不能的情況，銀行至少還可通過變賣持卡人財產的方式受償。換句話說，正常的刷卡消費在一定程度上意味著對銀行債務的擔保，而套現則缺乏此一功能。

此外，當持卡人已經決定惡意透支的時候（比如即將移民），刷卡消費只能獲得普通商品，要么難以帶走，要么變現比率太低；相比之下，刷卡套現可以直接獲得現金，犯罪成本大幅降低。由此可見，雖然套現也會為銀行貢獻手續費收入，但是相比銀行可以通過現金透支或個人貸款獲得的高額收入，以及套現導致的上述潛在風險，銀行竭力阻擊套現行為，自然也在情理之中。

不僅如此，套現行為對于政府來說，也是一種風險較高的交易。因為套現容易成為洗錢、信用卡詐騙等犯罪行為的工具。以使用盜竊、偽造的信用卡犯罪為例，套現顯然是比刷卡消費更為理想的手段。

不過，從控制金融風險的角度出發，既然套現行為導致銀行風險加大，政府自然有意愿加以阻擊。因為套現行為必然伴生虛假交易行為，導致進入POS數據庫的交易記錄失真，不利于政府監控、分析市場總體態勢，甚至影響宏觀經濟決策。另外，套現一般不涉及發票，商家經營套現的收益普遍都流失在稅源之外；相比之下，銀行不管是辦理現金透支還是個人貸款，其收入都需納稅。

當然，對于商家而言，刷卡套現也并非沒有任何風險。拋開法律風險（涉嫌非法經營）不論，經營套現業務必然要求商家保持大量的現金流，這不僅意味著盜搶風險的增加（同時對應政府成本的增加），也意味著商家需要耗費更多人力物力處理現金支取業務（同時對應銀行成本的增加）。正是因此，除個別純屬幫忙的商家之外，兼營或主營套現業務的商家都會在銀行手續費之外，另行收取一定數量的費用。

既然信用卡套現于銀行、于政府、于商家都有潛在之風險，相比套現對持卡人的“救難”功能，或者促進交易的功能，總體來說可能弊大于利，因此世界各國、各銀行普遍禁止套現行為。所謂“擾亂正常的金融管理秩序”，歸根結底就應該是這個意思。

市場的問題用市場方法解決

正如前文所述，雖然禁止套現在總體上屬于一種“良法”，有利于社會整體風險的降低，但是既然諸多持卡人都有現金需求，即使通過嚴刑峻法打擊，也屬于“治標不治本”之“懶人政策”，既不能杜絕套現行為，相反還容易引起金融壟斷等非議。那么，如何回應持卡人的合理現金需求，更加科學地設計金融產品和管制政策呢？

首先，因為一部分現金需求是由刷卡交易被拒絕所致，持卡人無非是將個人資產（含銀行通過信用卡的授信）從左手換到右手，并無多少金融風險，因此最容易解決。

出路之一在于擴大信用卡的使用范圍，這既需要市場力量的推動，也要求政府采取一定的鼓勵乃至強制措施。出路之二在于發展個人支票、網上支付、電話支付等業務，尤其是在工資發放、非現場交易等領域，這些業務可以成為現金的最佳替代品，自然也能大幅降低信用卡套現的必要。

其次，對于將信用卡作為信貸工具的持卡人，國外成熟金融市場的信用卡貸款業務或許可以借鑒。鑒于發卡行在簽發信用卡之前，已經進行過對申請人的財產和資信審查，當持卡人急需現金的時候，可以采取相對簡單的貸款審查程序，直接依據信用卡消費記錄等文件，發放短期、便捷的無擔保個人貸款。貸款金額一般不可超過信用卡透支限額，也可有一定幅度的折扣，但折扣率不宜過高，否則無異于逼迫持卡人私下套現。鑒于貸款業務的風險比透支消費要高，信用卡貸款可以收取利息。如此一來，那些有現金需求、同時又有償還能力的持卡人可以遠離套現的風險，轉向真實的個人貸款。銀行也能擴大貸款業務，在避免套現風險的同時，增加信貸業務收入，可謂一舉兩得。

再次，對于缺乏預期還款能力的持卡人，或者意圖詐騙銀行資金者，可以通過加強對POS終端的監管而提升套現難度、減少套現行為。一方面，銀行授權POS終端時應謹慎審查，從源頭上排除不合格商家。

另一方面，通過稅務部門與POS系統的聯網，將商家的所有刷卡交易都作為計稅收入，必然會增加套現業務的成本，進而減少套現與現金透支或個人貸款業務的成本差異，使得持卡人自覺放棄套現。如果依然有持卡人選擇套現，還可將商家辦理套現的行為視為經營活動，根據營業額征稅，自然也可使相當部分商家知難而退。實際上，歐美發達國家之所以很少出現信用卡套現行為，很大原因即在于稅收制度的完善（需要特別說明的是，歐美超市提供的現金提取業務不屬信用卡套現，只針對借記卡辦理）。

最后也應該是最少使用的手段就是刑罰。市場的問題用市場方法解決，只有在處理真正有詐騙故意的套現者時，才應當動用刑罰工具。而因為市場支付工具不完善、小額金融產品缺乏、稅收系統存在缺陷等原因導致的套現行為，應當盡量避免草率入罪。

【√】銀行的錢是那“帶刺的玫瑰”

根據《刑法》及《解釋》的有關條款，套現行為構成犯罪可謂相當容易。

2009年通過的《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第六條規定：持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，應當認定為刑法第一百九十六條規定的“惡意透支”。

同時第七條又規定：違反國家規定，使用銷售點終端機具（POS機）等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金，情節嚴重的，應當依據刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

對于持卡人而言，關鍵在于超期或者超限透支，也就是套現之后沒能及時還款，并在銀行催收兩次之后超過3個月仍未歸還，并且符合下列條件之任意一種，即可構成信用卡詐騙：（1）明知沒有還款能力而大量透支；（2）肆意揮霍透支的資金；（3）透支后逃匿、改變聯系方式，逃避銀行催收；（4）抽逃、轉移資金，隱匿財產，逃避還款；（5）使用透支的資金進行違法犯罪活動。

此外，《解釋》還規定一條“兜底條款”，將“其他非法占有資金，拒不歸還的行為”也視為信用卡詐騙。在具體金額上，透支達到1萬元以上即可入罪，而100萬元以上即可判處無期徒刑。特別值得關注的是，不管持卡人套現之時是否有非法占有之目的，只要套現的客觀后果是未能及時還款，即可構成犯罪。相比之下，普通的民間借貸關系中，只要債務人主觀上并無詐騙之意，即使最終導致債權落空，也不構成犯罪。這一微妙的差別似乎表明：私人的錢可以放心借，銀行的錢卻是“帶刺的玫瑰”，一不小心就會禍及自身。

各方觀點

河南財經政法大學教授李衛平

POS機刷卡套現雖然沒有顯性的受害者，但是它作為一種危害金融秩序、破壞信用卡產業的經濟犯罪，必須引起高度警惕。這類犯罪一朝一夕看不出危害性，而一旦危害性顯現出來，破壞性就會非比尋常。

對銀行來說，POS機上的非法套現還將放大他們的信貸風險。隨著信用卡的逐步普及，不少持卡人手中持有多張信用卡，用卡套現倍數效應驚人，一旦持卡人利用信用卡循環套現，風險最終將轉移到銀行身上，發卡銀行的經營風險將大大增加。

正是因為POS機套現傷害的主要是宏觀金融秩序和規則，所以許多人才未能意識到這一產業帶來的危險。1億、5億這些數字不是一個偶然的數字，它代表著POS機套現產業已經發展到一定規模了。試想，如果1億、5億這些通過套現產生的高危資金鏈因某些原因突然斷裂，那將對金融業造成怎樣的沖擊。

河南鄭州市管城區檢察院偵監科科長楊小兵

POS機套現會危害到金融秩序的穩定。每一次套現都是一次產生隱性貸款的過程，大量套現就會在金融監管體系外產生巨大的現金流。這部分隱性貸款脫離了銀行控制范圍，沒有任何使用范圍的限制，既無任何擔保又無法預測資金流向，銀行無法正常審查和監控。這些資金在一定程度上就會刺激地下融資的泛濫，為不正當資金使用提供便利，可能用于非法洗錢、非法融資等，它們給銀行系統帶來極大的風險，降低了金融業宏觀調控的有效性和權威性，危害金融秩序的穩定。

POS機套現破壞了信用卡行業的規則。由于可以獲得無風險收益，許多通過正規渠道申請到POS機的特約商戶就會很愿意發展信用卡套現業務。