借鑒國外模式 改進我國農村金融服務

張強妹

摘要：本文介紹了國外較為成功的“鄉村銀行”的孟加拉模式、掛鉤制度和政府參與的印度模式、政策激勵和政策性金融的美國模式及三級聯動和三重保障的日本模式等四種農村金融模式。同時，在借鑒四種模式的基礎上，結合我國實際提出了改進我國農村金融服務的政策建議。

關鍵詞：農村金融國外模式政策建議

農村金融是農村經濟發展的重要支柱，解決“三農”問題、推進社會主義新農村建設，離不開農村金融的有力支持。近年來，我國農村金融改革取得突破性進展，初步構建合作性金融為主、政策性金融和商業性金融為輔的農村金融機構體系，取得了積極成效。為進一步加強和改進農村金融服務，本文對部分國家的農村金融模式進行梳理，進而借鑒其經驗提出政策建議。

一、國外成熟的農村金融模式

（一）“鄉村銀行”的孟加拉模式。以“鄉村銀行”格萊珉銀行（GrameenBank）模式提供的各種微型金融服務占孟加拉農村金融服務覆蓋面在80%以上。在該模式下，鼓勵同一村莊中有相同收入來源的窮人組成貸款小組共同借貸，貸款發放給小組成員，還款義務則由整個小組承擔，并根據貸款小組的信貸記錄決定以后的信貸額度。貸款放款和還貸在有5-7個小組參加的公開大會上進行，便于成員之間互相監督，保證業務在公正、公平、公開的環境下進行操作，同時對不能按時還款的借款人以巨大壓力。此外，要求組員將相當于貸款金額5%的資金存入小組基金，每個借款人必須將相當于總利息25%的資金存入由貸款人管理的應急基金以備不測。該基金向成員提供各種保險服務、培訓講座以保證和提高借款人的還款能力。

（二）掛鉤制度和政府參與的印度模式。1969年后，印度儲備銀行頒布一系列設立農村金融機構的法令：一是對商業銀行實行國有化改造，要求每家商業銀行至少在其所在地農村設一家分支機構；要求私人銀行與外資銀行必須增加農村網點等。二是專門設立了地區農村銀行體系，立足于解決農村地區商業銀行機構網點少、農村金融服務不足問題。每個地區農村銀行均由一家商業銀行主辦，資本金由中央政府、邦政府和主辦商業銀行分別認繳50%、15%和35%，還可通過發行債券籌措資金，其營業機構主要設立在農村信貸服務薄弱的地區，按商業原則經營，貸款對象特定，利率優惠，并向貧苦農民提供維持生活的消費貸款。三是設立國家農業農村發展銀行，由印度政府和印度儲備銀行共同出資組建，是印度支持農業發展的政策性銀行，其職能廣泛，除提供支農信貸資金外，還承擔向農村金融機構再融資的職能。在政府一系列政策的推動下，印度金融機構普遍在廣大農村地區建立了經營網絡，商業銀行在農村地區設立3萬多家分支機構，地區農村銀行的農村分支機構達到1.4萬多家，有效滿足了印度農村金融服務需求。

（三）政策激勵和政策性金融的美國模式。在美國的農村金融中，商業銀行約占40%。商業銀行參與農業貸款的積極性源于財稅激勵：美聯儲規定，凡農業貸款占貸款總額25%以上的商業銀行，可以在稅收方面享受優惠；為防止商業銀行出于盈利目的而將農貸資金轉移到其他領域，聯邦法律規定對部分商業銀行的農貸利率提供利率補貼。二是政策性金融體系。美國政策性農村金融機構，是根據《農業信貸法》由美國聯邦政府主導創建的。該體系由農民統計局、農村電氣化管理局、商品信貸公司和小企業管理局組成，主要功能是為農業生產和與之相關的活動提供信貸服務，并通過信貸活動調節農業生產規模和發展方向，貫徹實施農村金融政策等。三是合作性金融體系。美國農村合作金融由聯邦中期信用銀行、合作銀行、聯邦土地銀行及土地銀行合作社三大銀行機構組成，三大機構均在政府領導和出資扶持下，采用自上而下的方式建立。在美國農村金融體系中，合作金融占31%。為提升合作金融的服務功能，美國以法律形式規定合作金融機構發展的四個優惠政策：免征各種稅賦、建立信用社存款保險、信用社免交存款準備金、信用社可參照市場利率自主決定存貸款利率。四是農業保險體系。美國現行農業保險完全由商業保險公司經營和代理，政府對保險公司的經營管理費和保險費補貼等提供支持。

（四）三級聯動和三重保障的日本模式。農協系統是日本按照農民自愿、自主的原則登記成立由三層組織構成的特色的農村合作金融體系，是日本農村金融的主要組成部分，具備三級聯動和三重保障。農協系統的最基層是農業協同組合，為市町村一級，直接辦理農戶信貸，不以營利為目的，可以為農戶辦理存款、貸款、支付結算及其他附帶業務；中間層是信用農業協同組合聯合會（信農聯），為都道府縣一級，幫助基層農協進行資金管理，并在全縣范圍內組織農業資金結算、調劑和運用；最高層是農林中央金庫，為中央一級，是各級農協內部以及農協組織與其它金融機構融通資金的渠道，它在全國范圍內對系統內資金進行融通、調劑、清算，同時為信農聯提供咨詢和業務指導。三級組織之間無行政隸屬關系，上級組織主要運用經濟手段對下級組織進行指導，整個體系內資金運行獨立，機構按“立足基層、方便農戶、便于管理”的原則設立。日本農協系統的發展還具有政府支持、制度、法律三重保障：一是政府支持，在創立初期，政府給予資金和管理支持，業務穩定發展后，繼續給予財政和稅收上的特殊優惠；二是設立農村信用保險制度、臨時性資金調劑相互援助制度以及存款保險制度、貸款擔保制度等以保證農協系統的安全、平穩運行；三是《 農業協同組合法》、《 農林中央金庫法》等法律詳細規定了農村合作金融機構的經營范圍、監管事項和權限等，為農村合作金融的穩健運營提供了法律基礎。

二、加強我國農村金融服務的政策建議

（一）建立健全農村金融體系。一是在廣大農村地區，大力發展小額信貸組織、村鎮銀行、貸款子公司、農村資金互助社等新型農村金融機構，形成覆蓋廣、功能全的新型農村金融機構網絡。二是增設農業政策性金融機構，可考慮設立專門政策性銀行，如結合農村土地改革可設立農村土地開發銀行等；同時，在縣域農村地區，增設農業發展銀行分支機構，拓寬其支農服務功能。三是強化掛鉤聯動，在網點和業務準入與銀行設立農村金融網點及農村金融服務情況掛鉤，引導商業銀行向農村拓展金融服務，引導商業銀行增設機構時主要在農村增設。四是增強郵儲銀行支農服務功能，引導郵儲銀行充分利用其農村網點優勢，加快產品創新，加強農村金融服務。

（二）建立農村金融保障體系。一是積極探索和發展農業保險和農產品期貨市場，發揮農業保險和農產品期貨市場在穩定糧食價格、保護農民利益方面的功能和作用。在農村保險機構的設置方面，可先設立政策性保險機構，并出臺優惠政策引導商業性保險機構進入農村。二是建立農業信貸風險補償機制，開展農業信貸保險，在農戶向金融機構貸款時，由金融機構代理農戶向保險公司投保。三是建立由政府出資為主、公益性的農村信用擔保體系，為農村信貸提供擔保。四是探索建立存款保險制度，運用存款保險機制對有問題的農村金融機構，采取及時監測和早期糾正措施，促進農村金融機構規范健康發展。

（三）加大政府扶持力度。一是通過立法措施，明確減免農村金融機構所得稅、營業稅等稅負，降低其經營成本；二是實行利息補貼、損失補貼，對農村金融機構的貸款損失進行財政補貼；三是對農業貸款占貸款總額一定比例以上的商業銀行，給予稅收優惠及其它相應的補貼措施和獎勵；四是對農村金融機構上繳的存款準備金比例給予傾斜政策，以增強其支農實力。

（四）構建完善的農村金融法律體系。盡快制定農村金融發展戰略規劃，運用法律手段規定金融支持農村發展的具體措施。當前，可制定《農村金融促進法》、《政策性農業信貸法》等，從立法角度保障和促進農村金融發展。

（五）制定政策鼓勵完善農村金融產品體系。一是制定相關政策指引，鼓勵金融機構積極開展互聯互保、熟人信貸等農村金融業務，鼓勵金融機構開展林權、土地使用權等符合農村特點的質押抵押貸款業務。二是制定明確政策，允許商業化網絡銷售政策性金融產品，鼓勵政策性銀行要逐步加大對農村地區的金融服務力度，加大信貸投入。

參考文獻：

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