談企業(yè)參與銀行信貸合作需注意的問題

【摘要】銀行規(guī)定對于延期還款的單位，可以申請延期一年還款，但是利率為延期日掛牌的二年期檔次利率，也就是說，公司需要追加利息。貸款金額是決定貸款利息的最重要的因素之一，企業(yè)需謹(jǐn)慎確認(rèn)之。文章對企業(yè)參與銀行信貸合作需注意的問題進(jìn)行分析，希望對后續(xù)研究有所幫助。

企業(yè)要發(fā)展壯大，缺少不了銀行信貸資金的支持，而銀行經(jīng)營的目的是盈利，這就促使企業(yè)在與銀行信貸合作時，需謹(jǐn)慎。

一、選擇合適的合作銀行

雖然我們國家對于銀行貸款基準(zhǔn)利率的規(guī)定是一樣的，但是從目前而言，不同的銀行利率的浮動幅度是有一定差別的。比如說工農(nóng)中建等國有商業(yè)銀行對于中小企業(yè)利率要上浮20%-30%左右，而外資銀行民生利率則要上浮高達(dá)4成。這使得我們企業(yè)在選擇銀行的時候要注意選擇貸款成本較低的銀行。

二、選擇適當(dāng)?shù)馁J款期限

銀行規(guī)定對于延期還款的單位，可以申請延期一年還款，但是利率為延期日掛牌的二年期檔次利率，也就是說，公司需要追加利息。可見，貸款期限并不是越長越好。第一、隨著貸款期限的增長，貸款利率上升。第二、公司提前還款屬于貸款違約，需要支付6個月利息以上的違約金。所以企業(yè)在確定自己貸款期限的時候，一定要根據(jù)自己的還款能力，用款途徑，選擇對自身而言成本最低的貸款期限。比如說：你這項款項用于企業(yè)的流動資金周轉(zhuǎn)，很短的時間內(nèi)就可以償還，你就可以簽訂半年貸款合同，因為銀行規(guī)定不足半年按半年計算利息。而其他長期占用資金，在允許的條件下，則可一年一年地簽訂。

三、選擇合適的貸款金額

貸款金額是決定貸款利息的最重要的因素之一，企業(yè)需謹(jǐn)慎確認(rèn)之。現(xiàn)在隨著企業(yè)的增加，貸款的難度也增加了，為此銀行也提出了一些霸王條款。比如貸款一千萬，給你500萬元的現(xiàn)金，500萬元的半年承兌匯票。可半年的承兌期對于急需用錢的企業(yè)又有何作用？這就要求企業(yè)算好合適的金額，然后將所得款項進(jìn)行貼現(xiàn)。雖然貼現(xiàn)利息是昂貴的，但這也是不可避免的。

四、 選擇合適的貸款方式

就目前的情況而言，所有貸款中質(zhì)押貸款是利率最低的，當(dāng)然也是各企業(yè)在貸款時最有利的選擇，但前提條件是必須有高于貸款金額至少10%的資產(chǎn)去進(jìn)行質(zhì)押。

五、選擇合適的擔(dān)保方式

對于那些無資產(chǎn)質(zhì)押的單位，只有選擇信用擔(dān)保貸款。銀行要求貸款的同時，必須提供擔(dān)保人，否則不予以放款。對于擔(dān)保人，我們可以支付一定的費(fèi)用，請專業(yè)的擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，但這筆擔(dān)保費(fèi)用也是昂貴的。為此，銀行通常會向企業(yè)提供另一家需要貸款的企業(yè)，讓兩家企業(yè)互相擔(dān)保。這種方法，表面上是為企業(yè)減輕了不少資金壓力，但企業(yè)也會因此承擔(dān)更多的風(fēng)險。所以，企業(yè)在擔(dān)保的同時需要仔細(xì)審查被擔(dān)保單位的資產(chǎn)、負(fù)債、資金運(yùn)營情況，尤其要關(guān)注該企業(yè)的債務(wù)償還能力，如果對該企業(yè)的債務(wù)償還能力存在疑義，那么企業(yè)寧可支付更多的擔(dān)保費(fèi)，也不要采取這種互相擔(dān)保的方式，以規(guī)避對方無法還貸的風(fēng)險。

六、注意銀行的計息方式

目前我國商業(yè)銀行對于企業(yè)貸款均為每季度的20日結(jié)息，采用復(fù)利計息方式，若企業(yè)到結(jié)息日未支付貸款利息，該利息將計入下月貸款本金一同計算利息，也就是我們所謂的利滾利。這就要求企業(yè)在每季20日之前還清貸款利息，以免產(chǎn)生額外的利息成本。

七、注意企業(yè)報表的編制

銀行為了了解企業(yè)的償債能力，會要求企業(yè)提供財務(wù)報表。因此，企業(yè)在財務(wù)報表中要把握好財務(wù)結(jié)構(gòu)以及償債能力、現(xiàn)金流量、經(jīng)營能力等14個財務(wù)指標(biāo)。比如資產(chǎn)負(fù)債率要小于70%，最好低于55%，擔(dān)保率要小于50%等。因現(xiàn)在銀行基本要求會計師事務(wù)所對企業(yè)情況出具審計報告，故筆者不在此一一贅述。但還是要求企業(yè)財務(wù)提前調(diào)整會計報表，使之符合銀行要求。

企業(yè)在首次取得貸款后，需做到以下幾點(diǎn)以方便企業(yè)的后續(xù)貸款：

第一、繼續(xù)跟進(jìn)貸款償還情況，建立良好的企業(yè)信譽(yù)。

企業(yè)在取得貸款后，不能有延期償還貸款或不還貸款的情況，若實(shí)在不能還款可申請延期還款，支付高額的利息對價。若貸款被列為次級貸款，企業(yè)要想進(jìn)行二次貸款，就難上加難。因此，企業(yè)良好的還款記錄即是企業(yè)守信的招牌，也是企業(yè)后續(xù)貸款的充分條件。

第二、繼續(xù)跟進(jìn)貸款使用情況，努力打造企業(yè)品牌。

優(yōu)質(zhì)的企業(yè)品牌即是企業(yè)的一項無形資產(chǎn)，企業(yè)付出高額的成本籌資，一定要認(rèn)真跟進(jìn)該資金的使用情況，努力使其為企業(yè)創(chuàng)造更多的財富，使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。優(yōu)質(zhì)品牌為企業(yè)的后續(xù)貸款奠定了良好的基礎(chǔ)。

第三、與銀行建立長期合作關(guān)系。

銀行經(jīng)營的目的是持續(xù)盈利。所以企業(yè)若首次貸款在某一銀行，后續(xù)貸款應(yīng)該首先考慮該銀行，不應(yīng)該有“過河拆橋”之現(xiàn)象。銀企雙方長期合作，銀行在企業(yè)的后續(xù)貸款上肯定會提供更優(yōu)良便捷的服務(wù)，資金成本上，在允許的范圍內(nèi)也會適當(dāng)?shù)叵陆怠Ｋ哉f，廣大企業(yè)應(yīng)該高度重視與銀行的長期合作，自覺為雙方建造一座雙贏的橋梁。

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作者簡介：侯春梅（1977-），女，山東平度人，煙臺銀行金泉支行，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：信貸。

（責(zé)任編輯：李娜）