談企業參與銀行信貸合作需注意的問題

【摘要】銀行規定對于延期還款的單位，可以申請延期一年還款，但是利率為延期日掛牌的二年期檔次利率，也就是說，公司需要追加利息。貸款金額是決定貸款利息的最重要的因素之一，企業需謹慎確認之。文章對企業參與銀行信貸合作需注意的問題進行分析，希望對后續研究有所幫助。

企業要發展壯大，缺少不了銀行信貸資金的支持，而銀行經營的目的是盈利，這就促使企業在與銀行信貸合作時，需謹慎。

一、選擇合適的合作銀行

雖然我們國家對于銀行貸款基準利率的規定是一樣的，但是從目前而言，不同的銀行利率的浮動幅度是有一定差別的。比如說工農中建等國有商業銀行對于中小企業利率要上浮20%-30%左右，而外資銀行民生利率則要上浮高達4成。這使得我們企業在選擇銀行的時候要注意選擇貸款成本較低的銀行。

二、選擇適當的貸款期限

銀行規定對于延期還款的單位，可以申請延期一年還款，但是利率為延期日掛牌的二年期檔次利率，也就是說，公司需要追加利息。可見，貸款期限并不是越長越好。第一、隨著貸款期限的增長，貸款利率上升。第二、公司提前還款屬于貸款違約，需要支付6個月利息以上的違約金。所以企業在確定自己貸款期限的時候，一定要根據自己的還款能力，用款途徑，選擇對自身而言成本最低的貸款期限。比如說：你這項款項用于企業的流動資金周轉，很短的時間內就可以償還，你就可以簽訂半年貸款合同，因為銀行規定不足半年按半年計算利息。而其他長期占用資金，在允許的條件下，則可一年一年地簽訂。

三、選擇合適的貸款金額

貸款金額是決定貸款利息的最重要的因素之一，企業需謹慎確認之。現在隨著企業的增加，貸款的難度也增加了，為此銀行也提出了一些霸王條款。比如貸款一千萬，給你500萬元的現金，500萬元的半年承兌匯票。可半年的承兌期對于急需用錢的企業又有何作用？這就要求企業算好合適的金額，然后將所得款項進行貼現。雖然貼現利息是昂貴的，但這也是不可避免的。

四、 選擇合適的貸款方式

就目前的情況而言，所有貸款中質押貸款是利率最低的，當然也是各企業在貸款時最有利的選擇，但前提條件是必須有高于貸款金額至少10%的資產去進行質押。

五、選擇合適的擔保方式

對于那些無資產質押的單位，只有選擇信用擔保貸款。銀行要求貸款的同時，必須提供擔保人，否則不予以放款。對于擔保人，我們可以支付一定的費用，請專業的擔保公司進行擔保，但這筆擔保費用也是昂貴的。為此，銀行通常會向企業提供另一家需要貸款的企業，讓兩家企業互相擔保。這種方法，表面上是為企業減輕了不少資金壓力，但企業也會因此承擔更多的風險。所以，企業在擔保的同時需要仔細審查被擔保單位的資產、負債、資金運營情況，尤其要關注該企業的債務償還能力，如果對該企業的債務償還能力存在疑義，那么企業寧可支付更多的擔保費，也不要采取這種互相擔保的方式，以規避對方無法還貸的風險。

六、注意銀行的計息方式

目前我國商業銀行對于企業貸款均為每季度的20日結息，采用復利計息方式，若企業到結息日未支付貸款利息，該利息將計入下月貸款本金一同計算利息，也就是我們所謂的利滾利。這就要求企業在每季20日之前還清貸款利息，以免產生額外的利息成本。

七、注意企業報表的編制

銀行為了了解企業的償債能力，會要求企業提供財務報表。因此，企業在財務報表中要把握好財務結構以及償債能力、現金流量、經營能力等14個財務指標。比如資產負債率要小于70%，最好低于55%，擔保率要小于50%等。因現在銀行基本要求會計師事務所對企業情況出具審計報告，故筆者不在此一一贅述。但還是要求企業財務提前調整會計報表，使之符合銀行要求。

企業在首次取得貸款后，需做到以下幾點以方便企業的后續貸款：

第一、繼續跟進貸款償還情況，建立良好的企業信譽。

企業在取得貸款后，不能有延期償還貸款或不還貸款的情況，若實在不能還款可申請延期還款，支付高額的利息對價。若貸款被列為次級貸款，企業要想進行二次貸款，就難上加難。因此，企業良好的還款記錄即是企業守信的招牌，也是企業后續貸款的充分條件。

第二、繼續跟進貸款使用情況，努力打造企業品牌。

優質的企業品牌即是企業的一項無形資產，企業付出高額的成本籌資，一定要認真跟進該資金的使用情況，努力使其為企業創造更多的財富，使企業不斷發展壯大。優質品牌為企業的后續貸款奠定了良好的基礎。

第三、與銀行建立長期合作關系。

銀行經營的目的是持續盈利。所以企業若首次貸款在某一銀行，后續貸款應該首先考慮該銀行，不應該有“過河拆橋”之現象。銀企雙方長期合作，銀行在企業的后續貸款上肯定會提供更優良便捷的服務，資金成本上，在允許的范圍內也會適當地下降。所以說，廣大企業應該高度重視與銀行的長期合作，自覺為雙方建造一座雙贏的橋梁。

參考文獻

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作者簡介：侯春梅（1977-），女，山東平度人，煙臺銀行金泉支行，經濟師，研究方向：信貸。

（責任編輯：李娜）