黑龍江省中小企業融資問題研究

孟憲軍 劉智勇 張蘭

【摘要】黑龍江省中小企業的發展和壯大拓寬了黑龍江省的就業渠道，增加了當地的財政收入，為社會的繁榮與穩定做出了巨大的貢獻。然而，一個時期以來，中小企業融資問題牽動著各界的神經，由于融資難等問題，中小企業的運營和發展受到了一定的阻礙，目前社會各界都在關注和致力于解決這一問題。

一、黑龍江省中小企業采用的融資方式

（一）主要融資方式為銀行貸款

黑龍江省中小企業目前主要的融資方式為銀行貸款，主要采取信用貸款、抵押貸款、擔保貸款、貼現貸款等幾種融資方式。截至2011年9月末，黑龍江省中小企業貸款（不含貼現）余額2102.9億元，同比增長26.0%，較全省貸款增速高出7.6個百分點。黑龍江省各個銀行對中小企業的發展十分支持，如：中銀國行專門設立了中小企業業務專營機構，授信審批采取“信貸工廠模式”，信貸審批、貸后管理各環節工廠化流水作業，5~7個工作日即可實現貸款發放。該行還針對黑龍江省資源大省、農業大省、裝備制造大省、邊貿大省的突出特點，積極支持農副產品加工、食品制造業、木材加工、批發零售業、通用和專用設備制造業等優質授信項目，大力拓展供應鏈融資業務。

（二）信用擔保拓寬了中小企業的融資渠道

此外，信用擔保也是黑龍江省中小企業融資的一種重要方式。截至2011年12月31日，黑龍江省共有融資性擔保機構110家，其中法人機構89家，分支機構21家，全省融資性擔保行業在保余額240.39億元。其中加入省信用擔保協會有46家，在保責任余額205億元，占全省融資性擔保行業在保余額的85.4%。全省融資性擔保行業在保戶數21170家，累計發放擔保貸款800多億元，有力助推了黑龍江省中小企業融資，促進了全省經濟和社會發展。

（三）其他融資方式

除以上兩種主要融資方式外，黑龍江省中小企業還采取了財政融資（財政補貼、撥款等）、商業融資（應付賬款、應付票據、預期收貨款、企業間資金借拆）、證券市場直接融資、風險投資等多種不同的融資方式。

二、黑龍江省中小企業融資過程中存在的問題

雖然采取了多種多樣的融資方式，但黑龍江省中小企業由于自身發展的需要和自身條件的限制，仍然存在著融資難的問題。

（一）缺少有效的質押資產

缺少有效的可供抵押和質押的資產，是黑龍江省中小企業貸款融資面臨的最為突出的問題。一些中小企業以租賃廠房的形式進行生產和經營，由于資金不足，導致設備陳舊難以更新，這樣的企業不具備向銀行抵押貸款的條件，申請貸款難獲批準；同時如得不到及時的資金注入，企業便無法更新廠房和設備，更加達不到銀行的要求，如此便形成了惡性循環。

（二）中小企業信用缺失

中小企業財務管理狀況較差，企業信用缺失，是貸款難的又一原因。如黑龍江省某中小企業有3名股東，除執行董事兼總經理一人外，其他兩名股東只是掛名。目前黑龍江省絕大多數中小企業沒有建立現代企業制度，法人治理結構不完善，企業管理不規范，財務制度不健全。因此銀行和金融機構無法對中小企業做出正確的風險評估，也不愿為中小企業提供貸款。

（三）提供貸款的金融機構數量不足

目前，中小企業對貸款的需求量較大，但能提供貸款的金融機構數量不足，同時又存在一些非法的民間信用機構，從民眾手中吸納資金，高息轉借給急需資金投入的中小企業，造成了中小企業融資市場的混亂。

三、改善中小企業融資問題的策略

（一）拓寬融資渠道

目前，黑龍江省中小企業主要的融資渠道為銀行和金融機構的貸款，由于過度依賴銀行信貸，企業融資渠道單一，缺少保障，由于企業身條件的限制，不能保證有效的融資。因此中小企業應放寬思路，可通過上市、發行公司債券等方式在資本市場公開籌集資金，還可以通過票據貼現等方式緩解企業流動資金不足。同時要加強內部融資力度，組建股份合作制企業，將全體職工的閑散資金積聚起來，發揮規模效應，還可通過聯合一些資金雄厚的企業解決其自身的資金困難。

（二）誠信經營，改善中小企業信用環境

中小企業如想長期經營，得到發展，就應使自己企業的經營規范化，建立完整的規章制度，健全財務管理體系，實現信用自律，讓銀行和其他金融機構對中小企業的誠信度有新的認知，建立各個融資機構對中小企業的信心。

（三）開展融資租賃業務，有效解決中小企業的設備投入問題

中小企業生產經營，廠房可以租賃，短期流動資金也可以籌資解決，對于中小企業而言，用于擴大再生產的生產設備往往價格昂貴，造成了中小企業沉重的負擔。要使黑龍江省中小企業得到發展，緩解其資金壓力，可采取融資租賃的形式，由設備生產企業對中小企業進行設備融資，使中小企業的經營和運作生產工作得以順利進行，切實解決中小企業的技術問題、資金問題和發展問題。

針對黑龍江省中小企業融資，要合理確定融資規模，選擇適宜的融資機會、融資期限，進行科學融資決策，避免非法融資。也要加大改善金融生態發展環境力度，建立政府主導的工作協調機制。中小企業必須從落實科學發展觀，轉變經濟增長方式入手，努力構建主體多元的融資市場格局，保證企業自身又好又快的發展。

作者簡介：孟憲軍（1981-）， 黑龍江省鶴崗市人，研究方向：國際貿易及國際金融 ；劉智勇（1989-），山西省呂梁市人，研究方向：國際貿易專業；張蘭（1989-），黑龍江省哈爾濱市人，研究方向：國際貿易。

（責任編輯：趙春暉）