淺析村鎮銀行發展中的困境與可持續發展

張紀安，譚春蘭

（上海海洋大學經濟管理學院，上海 201306）

1 村鎮銀行的發展現狀

村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。2006年，銀監會按照“低門檻、嚴監管;先試點、后推開”的原則，在農村地區開展服務“三農”的金融改革試點工作，有效指導了中國農村地區金融的發展，取得了顯著的成效，為廣大農村地區經濟的發展提供了資金的支持。2007年3月，四川惠民村鎮銀行開業，成立了我國第一家村鎮銀行，從此我國的村鎮銀行開始走上快速發展的道路。截止2010年底，全國共有349家村鎮銀行開業，其支農、助農的效應已經逐步顯現。村鎮銀行憑借其信貸決策鏈條短、發放貸款快、經營機制靈活，豐富了農村金融供給，為農村經濟提供了資金支持。同時村鎮銀行的出現有效激活了縣域農村金融市場，成為支持地方經濟發展的新興力量。因此，探討現階段村鎮銀行存在問題和可持續發展具有重要意義[1]。

2 制約村鎮銀行可持續發展的因素

2.1 政策扶持不到位

村鎮銀行作為新興的農村金融機構，國家對其政策的扶持還遠遠不夠。國家財政補貼和減免的稅收優惠政策沒有得到有效的實施，缺乏國家宏觀層面上的支持。首先要明確村鎮銀行存款準備金率的問題，需要明確是執行農村信用社存款準備金率，還是制定符合村鎮銀行本身特點的存款準備金率，并明確村鎮銀行的存貸浮動利率區間。其次，缺乏必要的財政政策支持。2010年5月，國家稅務總局和財政部聯合出臺了[2010]4號令，明確規定村鎮銀行執行3%營業稅率。但在實際的操作中，很多省份的村鎮銀行在繳納當年二季度營業稅時卻仍然執行5%稅率，遠遠高于國家的規定。村鎮銀行作為新型農村地區的金融機構，沒有得到國家政策層面上相應的優惠，大體表現在三個方面，一是中國人民銀行支農再貸款尚未向村鎮銀行傾斜；二是國家稅收政策扶持不明確，減稅免稅政策尚未規定；三是國家還未建立支農獎懲機制[2]。

2.2 目標定位偏離“三農”

村鎮銀行成立之初就以活躍農村金融市場，緩解農村金融資金不足為己任，《村鎮銀行管理暫行規定》明確規定了村鎮銀行信貸支持的重點為“三農”。從目前的發展情況來看，有些村鎮銀行已經開始逐漸偏離支持“三農”的方向。80%以上的村鎮銀行主營業務還是為縣域中小企業提供貸款業務，但資質好的中小企業數量有限，所以一半以上的村鎮銀行面臨生存危險。如某村鎮銀行，截至2007年9月末，累計發放貸款423萬元，其中農業貸款僅有70萬元，占比16.55%。究其緣由，村鎮銀行較多地考慮了商業運作，而忽略了賴以存在和持續發展的基石——“三農”[3]。村鎮銀行作為獨立核算的企業法人，本身就不可能放棄對利益的追逐，為了實現自己的可持續發展，村鎮銀行必然會把目標客戶群重新鎖定為資質較好的中小企業和當地的龍頭企業。村鎮銀行如何有效的履行其服務“三農”的宗旨和繼續保持其可持續發展成為其自身發展面臨的一個重要難題。

2.3 資金來源缺乏保障

農業作為一個弱質的產業，其本身的行業特點就決定了其在商業盈利方面存在很大的劣勢，加上農業具有風險高、收益不穩定等方面的缺點，從長遠方面來看，農村金融服務機構對農業發展的資金融通積極性不高，缺乏提供金融支持的內在動力，農村金融機構在很多的情況下把從農村吸收的存款投向非農領域，大量的農業發展資金流向城市而不是哺育農業的發展，造成“失血效應”[3]。村鎮銀行作為一個獨立核算的金融機構，其資金的來源是其開拓信貸等業務的基礎。如果沒有足夠的資金支持，那么其長遠的生存發展空間，必然會受到很大的擠壓。村鎮銀行存在著發展時間短、規模小、社會公信度低、網點分布不均勻、與其他國有大中型銀行同質、業務種類單一等缺點。由于不被社會所認可，又缺乏足夠的吸引力，村鎮銀行吸收存款便顯得尤為困難。以吉林東豐村鎮銀行為例，截至2007年6月25日，該行儲蓄存款為211萬元，其中活期存款180萬元，而同期貸款為1 310萬元。目前，村鎮銀行還不能進入全國拆借市場，只能向當地金融機構拆借資金[4]，加之村鎮銀行多處于經濟欠發達的農村地區，缺乏項目支持，贏利能力弱，其發展容易受阻。

2.4 人員配備與業務發展不相適應

現代企業的發展，離不開具有現代科學文化知識的從業人員，組織內部人員的素質高低直接決定了企業的可持續發展。當前我國的村鎮銀行一般都是由自然人、非金融機構和銀行業金融機構構成。村鎮銀行的特殊性質決定了其招聘方式的單一化，在人員入口把關方面比較困難，不能充分的引入具有較高實力的金融人才，從而造成了村鎮銀行組織隊伍的綜合業務素質較低，行業技能比較落后的現象[5]。從村鎮銀行的人員組成來看，部分人員來自相關商業銀行，其余則通過自主招聘。由于村鎮銀行不能提供相比其他金融機構更加優越的條件來吸引已從業人員加盟，加之部分從業人員或缺乏相應的金融知識理論，或缺乏對農村地區金融環境的了解，導致在實際工作中人員配備與業務發展不相適應，嚴重影響了村鎮銀行業務的深化發展。以安徽鳳陽縣利民村鎮銀行為例，該行18名成員當中，只有董事長、正、副行長和綜合辦主任具有中級技術職稱及多年金融工作經驗，其他的員工則是由公司職員、應屆畢業生和退伍軍人構成，人才缺乏成為其發展的“軟肋”。

3 推進村鎮銀行可持續發展的策略建議

3.1 加大對村鎮銀行的政策扶持力度

村鎮銀行作為新型的農村金融機構，需要政府出臺必要的政策進行扶持才能有效的履行其服務“三農”的歷史使命。從公共經濟學的角度來看，農村金融是一種具有利益外溢特征即正外部性的產品，政府提供公共金融產品的供給，可以有效的促進農業的發展。村鎮銀行建立之初就以農村作為服務的對象，目的為有效的促進農業發展，所以村鎮銀行本身就帶有政府向農民提供金融產品的屬性，政府應該制定相關的法律法規，給予其最優惠的保護政策，以此緩解農村地區金融供給不足的現狀，促進農村地區經濟的發展[6]。首先，實行稅收優惠政策和財政補貼等措施，減少村鎮銀行營業初期的經營成本，更好的為“三農”服務。其次，依據我國村鎮銀行發展的現狀和所面臨的實際情況，一定情況下降低存款準備金存繳比例，對村鎮銀行的發展給予充分的資金支持，通過國家專項的資金財政補貼使資金流向資金緊缺的“三農”領域。再次，對于剛剛建立的村鎮銀行，銀監部門可以適當的放寬其存貸款比例的限制，對村鎮銀行的資金發放和貸款實行定量的控制，并且同時對存貸比進行監控，在風險可控的范圍內鼓勵村鎮銀行多發放貸款；在農村地區鼓勵村鎮銀行設立分支機構，擴大服務半徑，使更多的農民受益；中國人民銀行應該盡快在利率、支付結算、反洗錢、存款準備金和征信管理等方面做出明確的規定，對村鎮銀行加大科學技術和業務培訓的支持，使村鎮銀行能夠提供優質的金融服務[7]。最后，應建立相應的風險補償機制。村鎮銀行服務對象特殊，在日常服務“三農”的過程中，經常會遭受自然災害等不可抗拒因素造成的損失，國家應在財政上進行相應的補償，對村鎮銀行形成正向的激勵，增強其服務“三農”的內在動力。

3.2 明確定位服務“三農”的目標

村鎮銀行根植于農村地區，致力于解決農村地區金融機構覆蓋率低，服務半徑短，金融供給不足的問題。但很多村鎮銀行在發展過程當中缺乏理性的市場定位，以追求利潤最大化作為自己的目標，逐漸脫離了服務“三農”的目標。村鎮銀行這種市場定位逐漸等同于農村信用社、郵政儲蓄和農業銀行等商業性金融機構，經營同質化將不利于農村地區金融資源的有效配置。村鎮銀行在其成立之初就以服務“三農”作為自己的經營目標，為廣大農村地區的農民和中小企業提供相應必要的金融服務，緩解農村地區金融供給不足的現狀。村鎮銀行既定的市場定位能有效避免同大中型銀行爭奪同質客戶，實現以專補缺、以小補大、以質取勝和扎根農村的經營理念，更好滿足農村地區的金融需求，還能從根本上發揮其內生于農村的根源性，依靠從業人員的本土化優勢，有效的開展金融業務。首先，在拓展業務方面，村鎮銀行應積極開展代理保險、理財、國庫券等中間業務，提高村鎮銀行的服務品牌；其次，村鎮銀行應積創新服務產品，為農民提供理財和投資咨詢服務，對當地的龍頭企業和種養業大戶提供簡潔高效的擔保服務；再次，村鎮銀行應對貸款實行彈性管理，加大對低收入農戶的貸款服務，當農戶還款遇到困難時，可以根據生產經營周期實行比較靈活的還款方式。

3.3 拓展村鎮銀行的資金來源

首先，政府應提供更多的金融服務，將國庫財政資金、社?；稹⑸孓r資金、財政補貼統一歸村鎮銀行辦理；借鑒外國村鎮銀行的成功經驗，將上級部門的政策配套資金和支農資金有效的存入村鎮銀行，不斷的擴大村鎮銀行的金融實力；努力增加村鎮銀行的融資渠道，放寬加入貨幣市場的政策條件，積極鼓勵有條件的村鎮銀行發行次級債券。其次，村鎮銀行應積極利用各種媒體和平臺引導民眾全面、正確了解村鎮銀行，積極宣傳村鎮銀行服務“三農”的作用，介紹村鎮銀行業務開展情況，引導當地居民把個人閑置資金存入村鎮銀行，同時設立分級機構，擴大其服務半徑。再次，加強村鎮銀行的基礎設施建設，以優質、高效、便捷的服務吸引優質的客戶，逐步增強村鎮銀行的影響力。

3.4 建立現代人力資源管理模式

村鎮銀行作為新型的農村金融機構，面臨著激烈的競爭，而其競爭歸根到底是人才的競爭，只有人才才是村鎮銀行持續發展的不竭動力。首先，提高現有村鎮銀行從業人員的素質。組織人員培訓以提高村鎮銀行職工的金融知識和相關的操作技能，提供員工去大型銀行實習的機會以不斷提高他們的業務素質和職業技能。其次，建立現代人力資源模式。在人員選聘方面上，通過實行公開招聘，競爭上崗，培養既遵守職業道德、吃苦耐勞，又熟悉農村生產流程、涉農金融產品的村鎮銀行員工，從而提供優質金融服務，促進村鎮銀行的發展[8]。在公開招聘的基礎上，分析村鎮銀行的內部環境和外部環境，制定科學的人力資源計劃，建立以創新為目標的現代人力資源管理模式，最大限度的挖掘職工的潛力，充分調動員工的積極性和創造性，從而實現企業經濟、社會和人的全面發展。

[1] 徐 鵬.關于我國村鎮銀行可持續發展的新思考[J].東方企業文化，2011，（5）：277.

[2]龍露.村鎮銀行可持續發展的思考[J].當代經濟，2010,（16）：52-53.

[3] 張傳良.村鎮銀行可持續發展的思考[J].現代經濟信息，2009，（10）：97-98.

[4] 曾之明.我國村鎮銀行可持續發展模式與策略抉擇[J].湖南商學院學報，2010，（2）：85-89.

[5] 孫 睿.新時期我國村鎮銀行發展障礙與對策[J].安徽農業科學，2011，（20）：516-517,520.

[6] 黃韓星.我國村鎮銀行可持續發展研究[J].福建金融，2008，（12）：22-25.

[7] 邢增藝，蔣 臨，卓 佳.我國村鎮銀行實現可持續發展問題探索[J].當代經濟，2009，（16）：36-37.

[8] 宋靜靜.村鎮銀行面臨的困境與可持續發展路徑探討[J].特區經濟，2011，（2）：103-105.