金融經濟的風險及其防范措施研究

■梁 璐

人類在其發展過程中共經歷了三種經濟時代：農業經濟時代，工業經濟時代，金融經濟時代。在人類經濟形態的發展與變遷過程中金融所起到的作用日益突出，并且在此過程中，金融本身也發生了質的變化，從輔助性的“仆從”地位成為了現代經濟的決定性因素之一。

在金融經濟時代，企業的經營不僅局限于生產產品，建立與市場相適應的品牌，更是一個不斷地將資源進行重新配置和裂變重組的資本運行過程。因此，對金融經濟本身存在的風險研究對于我國社會主義市場經濟秩序的完善，對于提升我國企業的實力有著極為重要的現實意義。

一、金融經濟概論

現代金融風險日益成為集中且影響巨大的社會風險。因為金融資本運營的集中化以及對實體經濟的控制和滲透，現代市場經濟中資源配置的核心就是金融部門。但是，由于金融資本的集中化程度的增高，投機以及人為操作的因素也成了直接影響其發展的主要障礙，在這樣的環境下，金融資本容易脫離本身的運行軌道而單獨運行。如果一旦金融經濟失去了本身所具有的產業資本，那么就會大大增加金融資本運行的不確定性。這從另外一層意義上來說，現代市場經濟的市場性、自由性與金融經濟的風險性是同時并存的。其關鍵性問題在于，當這種由于金融資本集中化所帶來的風險累積到一定程度的時候，就會中斷金融資本運營，甚至會極大地影響到實體經濟的產出效率，最終影響的將是整個社會生活秩序。

二、金融經濟風險的表現形式

（一）金融會計風險

金融會計風險主要分為兩種類型，第一種是會計核算風險，指的是因為會計核算在各個環節或者某個環節上的失控所引起的風險。主要是會計核算中沒有按照規定的程序操作而帶來的短款風險、利潤不實風險。第二種是會計人員風險。由于會計人員本身的專業素養缺乏、責任心不強等因素，在會計核算過程中有意或者無意的違規操作而產生偏差，造成了機構風險。

（二）金融創新的經營風險

這種風險并不是金融經濟本身所具有的風險，而是在發展過程中對于經營環境有所要求帶來的運營上的風險。其主要包括五種類型：第一種是信用風險。在競爭中，受到利益的誘惑和驅動，商業銀行由于急于為自己推廣市場，常常選擇以資產安全作為代價，降低貸款質量，這就增加了壞賬的可能性。第二種是利率風險。金融創新的同時，金融機構的負債結構形式也會隨之發生變化，比如“變動利率負債”的比率會不斷攀升，而“固定利率負債”則不斷減少。這樣的結果是造成了金融機構的利率敏感性的增加，而這使金融利率的風險增大。第三種是匯率風險。當前國際金融市場的動蕩使每個國家所面臨的匯率風險也逐步增強，許多金融資本不僅僅囿于國內市場，而是已經融入到國際市場環境中，如果不能夠在國際市場中將風險控制放在首位，而只是一味追求業務數量，那么必然會使企業造成巨大的經濟損失。第四種是資產風險。在今天信息發展十分迅速的時代，商業銀行的經營應該以謹慎作為主要原則，金融創新有可能在各種環境壓力下放松對投資條件的審核，這樣帶來的必然是業務的虛假繁榮，也必然會因此而造成金融資本的不穩定性和安全性。第五種是負債風險。金融創新在實現業務擴張的這一過程中有可能增加負債，如果在操作執行中不謹慎，則會使其自身從中介人變為債務人，增加金融機構的負債。

三、金融經濟風險的產生原因

（一）金融機構所造成的風險

金融機構所造成的風險主要表現在金融機構在貸款的過程中沒有對貸款對象進行條件審核，沒有對其資產進行評估，而輕率地決定是否要貸款繼而從源頭上形成了風險。同時受我國傳統觀念的影響存在人情借貸的情況，也在一定程度上造成了金融風險。

（二）企業和單位造成的風險

一些企業因為自己資金困難而不能夠按期還貸，這樣就在無形中形成了不良貸款，因為其自身原因而不能夠配合金融機構收貸工作的完成，這樣就導致了風險的產生。而還有一些企業行為更為惡劣，他們以改革的名義將原單位不良資產帶走，使企業本身成為一種懸空資產，導致企業單位的風險。

（三）金融機構資產結構單一所帶來的風險

現代金融機構的資產主要分為兩大部分：第一部分是因為經營業務而購買的固定資產，這一部分資產占到總資本的比率較小，并且比較穩定，在經營過程中不會給企業帶來巨大的風險。而另一部分是主營業務資產，其占總資本的比重較大，而這一部分資產具有被動型特征，如果當地產業結構或者經濟結構不合理，就會導致產品無法銷售，而與此同時，金融機構也會因此而受到牽制。

四、金融經濟風險的防范

（一）改革金融體制

要改變現階段金融經濟存在的風險就必須加大對金融體制的創新，對金融體制進行改革，將金融機構重組，使之能夠與我國現階段的經濟發展水平以及市場經濟特征相適應。對于一些重復性建設的金融機構、效率低下的金融機構進行撤并，通過減少其不規范操作而減少金融風險產生的可能，使金融體系具有現代化和商業化的特征，能夠因此而提高金融機構的整體運營素質，從根源上杜絕各種金融危機隱患。

（二）嚴格控制信貸規模

相關的金融機構將貸款風險進行分類，對貸款對象要進行調查，對其還貸能力以及企業發展前景進行總體的預期與分析，針對不同的貸款對象而制定與之相適應的貸款方案，這樣“一事一議”的方法能夠有效抑制和阻止不良貸款。與此同時還要保證金融機構不私自設置外賬，保證居民的穩定儲蓄，使資金能夠有序正常運轉。

（三）對于違法違規金融操作行為進行嚴厲打擊

作為相關的法律部門應該嚴格執法，按照法律要求查處金融機構的各類違法經營行為，對金融機構的業務進行有序管理，一旦出現違規操作就對其進行嚴厲處罰。構成犯罪行為的，要按照相關法律要求懲處相關企業及其責任人。除了法律對其制約，還要從道德上進行宣傳教育，這樣能夠通過資本的清算而減少惡意資本的流失。

（四）加強金融監管力度

金融全球化發展的必然結果是加強金融機構的監管力度，這樣能夠規范其經營，并且能夠有效地推動金融機構的良性發展，提高金融企業的信貸質量，從而減少可能的金融風險。

在金融機構內部設置評價機構和監督機構，對金融資本對象進行風險評估，提高信貸質量，以減少金融風險，對于內部存在的違規操作進行嚴厲的職務處罰和金錢處罰。加強對法律制度的建設，對金融工作人員進行業務監督指導，防范金融違規操作行為發生的可能性。

（五）努力創新業務

我國現階段金融機構所擁有的各種信貸業務都是按照傳統業務的發展模式設置的，這種信貸業務存在著一個很大的缺點，那就是資本運營被動。這樣的模式顯然與活躍、自由的市場經濟不相適應，因而應該努力發展包括服務業方面的新業務，為居民和企業提供全方位的服務。

（六）推動利率市場化改革

對存款利率市場化的形式進行研究，放寬各種起存的金額，將利率推向市場化。通過對利率關系的理順、計結息方式的改革，使我國的金融市場能夠與國際接軌，進一步完善和加快金融市場建設。

五、結語

金融在國民經濟的發展中發揮著至為重要的作用，體現的是國家的核心競爭力。一個國家的金融經濟一旦出現問題就將會對國民經濟的發展產生重要的影響，因而對金融風險進行必要的防范是十分必要的。

國民經濟支柱性產業正在發生更迭，政策性拖動模式的策略也在不斷發生變化，如何防范風險的討論不僅對于穩定經濟社會大局，同時也對避免現代化建設進程的波折都有著重要意義，是經濟轉型期的社會發展必須正視、解決的問題。