中小企業(yè)聯(lián)保貸款風(fēng)險(xiǎn)識別及管理

摘 要：中小企業(yè)已經(jīng)成為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力，但由于其固有特點(diǎn)和缺陷，融資成為中小企業(yè)的一大難題。因此，“聯(lián)保貸款”這一新型融資產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生。盡管“聯(lián)保貸款”對中小企業(yè)而言具有很強(qiáng)的針對性和優(yōu)越性，但它也存在固有的風(fēng)險(xiǎn)，文章從銀行及政府兩大角度給出了對“聯(lián)保貸款”風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；聯(lián)保貸款；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號：D922.23文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1006-4117（2011）08-0079-01

一、中小企業(yè)聯(lián)保貸款綜述

隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷完善，中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要推動(dòng)力。然而近幾年，中小企業(yè)發(fā)展一直受到資金短缺的困擾，難以解決的融資問題成為阻礙其健康發(fā)展的主要因素，其最主要的表現(xiàn)就是貸款難。

為了解決中小企業(yè)貸款難的問題，一款創(chuàng)新型融資產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生。中小企業(yè)聯(lián)保貸款，即指向聯(lián)保組織內(nèi)的中小企業(yè)發(fā)放的用于技術(shù)改造，購建、維護(hù)固定資產(chǎn)，購買專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的貸款。這種方式不僅讓中小企業(yè)整合同行業(yè)或產(chǎn)業(yè)鏈資源、“抱團(tuán)”出擊，增加了獲得融資的可能性；同時(shí)也使銀行能夠借助對聯(lián)保體其他成員的風(fēng)險(xiǎn)判斷，一定程度上降低了銀行授信的風(fēng)險(xiǎn)。

二、中小企業(yè)聯(lián)保貸款風(fēng)險(xiǎn)識別

（一）政策風(fēng)險(xiǎn):政策風(fēng)險(xiǎn)主要包括突發(fā)性政策風(fēng)險(xiǎn)和反向性政策風(fēng)險(xiǎn)。突變性政策風(fēng)險(xiǎn)是指由于管理層政策口徑發(fā)生突然變化而給資產(chǎn)運(yùn)行造成的風(fēng)險(xiǎn)。反向性政策風(fēng)險(xiǎn)是指市場在一定時(shí)期內(nèi)，由于政策的導(dǎo)向與企業(yè)經(jīng)營內(nèi)在發(fā)展方向不一致而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。國內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)形勢的突變都會(huì)大大增加企業(yè)的政策風(fēng)險(xiǎn)。

（二）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn):由于聯(lián)保貸款授信客戶的群體特殊性，他們的經(jīng)濟(jì)同質(zhì)性較強(qiáng)，面臨行業(yè)相同、風(fēng)險(xiǎn)相似，因此容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)連鎖反應(yīng)。同時(shí)，聯(lián)保體內(nèi)部沒有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)平衡機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)集中且敏感度過大，容易出現(xiàn)“一榮俱榮，一損俱損”的局面。近些年，隨著市場競爭的逐步加劇和全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程加深，市場波動(dòng)越來越劇烈，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也大大增加。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn):首先，中小企業(yè)大多存在于技術(shù)含量較低的行業(yè)，由于進(jìn)入門檻較低，一個(gè)行業(yè)中往往存在著數(shù)量龐大的中小企業(yè)，競爭極為激烈，因此經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)部分企業(yè)運(yùn)營失敗、難以為繼的情況。其次，資產(chǎn)規(guī)模小、抵押少，是中小企業(yè)融資的最大特點(diǎn)，反映出一旦運(yùn)營失敗卻難以賠償?shù)娜毕荨Ｓ捎诘盅何镙^少，對銀行的賠償更依賴于借款人本身的意愿，而這種意愿隨借款人的信用程度不同而有很大差異，部分企業(yè)逃廢債務(wù)的情況相當(dāng)嚴(yán)重。較多的運(yùn)營失敗與較差的賠償自覺性使中小企業(yè)聯(lián)保貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)仍然居高不下。

三、中小企業(yè)聯(lián)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與管理

（一）銀行嚴(yán)密管理

1、切實(shí)設(shè)計(jì)貸款形式.銀行可以在貸前管理過程中，通過對貸款條件的設(shè)計(jì)和調(diào)整，控制風(fēng)險(xiǎn)。授信前，如果客戶不還款的風(fēng)險(xiǎn)高，可以采取提高貸款利率、縮小貸款額度、增加保證金比例的方式，對應(yīng)特定風(fēng)險(xiǎn)水平，提高貸款回報(bào)；授信后，如銀行在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)不還款風(fēng)險(xiǎn)相較預(yù)期增加，可以根據(jù)情況采取要求提前還款等方式。另外，銀行還可以采取強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的方式，要求借款者定期在該行的賬戶中存入資金，在償還貸款前不得隨意支取，進(jìn)一步起到防范道德風(fēng)險(xiǎn)的作用。

2、增強(qiáng)對貸款發(fā)放的控制：（1）建立專業(yè)的中小企業(yè)信貸員隊(duì)伍。對于商業(yè)銀行來講要有效地控制中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，就必須有一批經(jīng)驗(yàn)豐富，長期與中小企業(yè)找交道的信貸人員，他們能夠通過對中小企業(yè)的了解來判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，并做出是否貸款的的建議。長期以來商業(yè)銀行貸款主要面向大型企業(yè)，但是中小企業(yè)貸款是中小企業(yè)無論在金額、時(shí)間、頻率上都是差別很大的，所以有必要建立一支專業(yè)的中小企業(yè)信貸員隊(duì)伍；（2）加強(qiáng)教育，提高職業(yè)道德意識和法律意識。一方面要大力加強(qiáng)對銀行內(nèi)部員工的職業(yè)道德教育，做好廉政建設(shè)工作，做到不貪不占、不向企業(yè)伸手，嚴(yán)禁“人情貸款，關(guān)系貸款”的發(fā)生。另一方面要制定切實(shí)有效的違反職業(yè)道德和廉政紀(jì)律的懲罰措施，強(qiáng)化法制教育，以提高員工道德、法律意識；3、盤活自身信貸發(fā)放速率。銀行可因時(shí)制宜地建立投資組合來對沖高風(fēng)險(xiǎn)貸款帶來的不良后果，從而在整體上呈現(xiàn)盈利趨勢，如合理調(diào)整對大中企業(yè)和中小企業(yè)的信貸發(fā)放比例。銀行應(yīng)靈活、準(zhǔn)確計(jì)算投資組合的比例，以最好地獲得對沖高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目貸款。

（二）政府保駕護(hù)航：1、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。抵押和擔(dān)保是銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要措施，但中小企業(yè)的抵押物不足是客觀現(xiàn)實(shí)。政府可以設(shè)立包括中央、地方財(cái)政出資和企業(yè)聯(lián)合組建的多層次中小企業(yè)融資擔(dān)保基金和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，綜合運(yùn)用資本注入、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等多種方式，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。同時(shí)加強(qiáng)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，引導(dǎo)其規(guī)范發(fā)展；2、建議政府整合地方產(chǎn)業(yè)資源，優(yōu)化資源。政府應(yīng)整合地方產(chǎn)業(yè)資源，讓有貸款需求的中小企業(yè)可以聚集起來共同貸款。聯(lián)保貸款最好的服務(wù)對象是業(yè)務(wù)往來、商貿(mào)往來非常密切的中小企業(yè)，因此政府可以整合當(dāng)?shù)胤稚⒌耐|(zhì)行業(yè)散戶，形成較大的產(chǎn)業(yè)，通過這種整合貸款需求的方式，使銀行更好的推廣聯(lián)保貸款，并落實(shí)聯(lián)保貸款的連帶責(zé)任；3、加大對提供虛假信息企業(yè)的懲處力度，減小信息不對稱的影響。在銀行信貸活動(dòng)中，銀行與中小企業(yè)之間存在著典型的信息不對稱，企業(yè)為了獲取更多資源，容易隱瞞企業(yè)的真實(shí)情況，甚至提供虛假信息，使銀行蒙受損失。

政府應(yīng)當(dāng)督促權(quán)力機(jī)關(guān)配合銀行監(jiān)管企業(yè)的誠信信貸情況，并對提供虛假信息的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰，肅清行業(yè)風(fēng)氣，保證市場經(jīng)濟(jì)行使社會(huì)資源優(yōu)化配置的職能。

作者單位：四川大學(xué)工商管理學(xué)院

作者簡介：王萌（1989— ），女，漢族，浙江嘉興人。現(xiàn)為四川大學(xué)工商管理學(xué)院08級會(huì)計(jì)學(xué)（ACCA方向）本科生。

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