對如何破解中小企業融資問題的探討

摘 要：改革開放以來，我國中小企業得到了迅速發展。目前中小企業占到我國企業總數以超過99%，繳稅占到一半之多，成為國家財政收入的主要來源，更關鍵的是它在改善收入分配狀態和促進就業等方面發揮著舉足輕重的作用，為我國的經濟增長做出了極大的貢獻。然而，中小企業發展依然受到籌資難、融資難的制約，本文就通過對目前中小企業融資現狀問題展開分析并對如何破解中小企業融資問題提出看法以及對策。

關鍵詞：中小企業；融資；信貸；銀行；措施

中圖分類號：F2 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4117（2011）12-0159-01

隨著我國市場化程度的提高以及國內外貿易環境的變化，中小企業在經濟運行中發揮著越來越重要的作用。但是，由于其自身的特殊性，中小企業在自身壯大發展中受到很多因素的影響約束，而其中融資問題是其最棘手需要解決的當務之急。

一、中小企業融資現狀分析

（一）中小企業融資渠道仍然過于狹窄。隨著我國中小企業不斷發展，其融資需求也日益增大，于此同時也有許多相應的融資方式呈現出來。例如，信用擔保貸款、金融租賃以及票據融資等多元化的融資方式。然而，總體來看，我們中小企業融資渠道仍然過于狹窄。目前中小企業發展主要依靠的是其自身的內部積累，外部融資比率非常低，而對于中小企業其外部融資主要是通過銀行貸款，但是銀行貸款又很少能提供其長期的信貸。

（二）獲得信貸支持少，融資成本高。銀行貸款是中小企業融資的重要渠道，我國中小企業由于自身規模小而且其經營風險比較大，又加上中小企業的還貸能力相對薄弱，所以銀行都不愿意向其發放貸款。另外，中小企業融資成本較高，銀行在對中小企業群的貸款業務條件都比較嚴格，而且中間的貸款手續繁瑣，長期以往使得我國中小企業向銀行貸款變成一項很難的事，導致銀行無法滿足中小企業的融資要求，從而極大的制約的企業的快速發展。

（三）政府職能機制不完善，缺少為中小企業服務的金融機構，中小企業融資和發展的社會環境不理想。目前，我國并沒有真正正規的專門為企業提供服務的金融機構，加之有的企業自身問題，不能對融資進行科學有效的分析及運作，融資成功率低。

（四）缺乏有效的擔保機制。我國中小企業信用擔保機制體系不健全、不完善，中小企業能夠依托的貸款擔保機構少之又少，而且現有的擔保機構為了在擔保程序中降低自身的風險往往對所要擔保的中小企業提出很苛刻的擔保條件，實際上并沒有緩解中小企業尋求擔保進行融資的狀況。

二、解決中小企業融資難的對策

（一）大力發展中小企業金融機構，加大對中小企業的融資支持，有效化解中小企業融資難問題。要認真落實并完善對小微企業貸款的差異化金融監管政策，對符合有關條件的小企業貸款進行專項考核，提高對小企業不良貸款比率的容忍度。銀行金融機構應大力開展對中小企業的信貸支持，對中小企業還貸期限適當進行放寬，充分發揮銀行對中小企業金融支持的調控作用。此外，除了各大銀行的信貸部門，還應該著重發展與我國中小企業相適應的中小融資機構，政府應當放寬政策，鼓勵支持發展新形勢的金融機構，提高中小企業的貸款比例，支持符合國家政策的中小企業的發展。

（二）完善我國中小企業的擔保機制。我國應建立起各種各樣的擔保體系來降低銀行的借貸風險，增加中小企業貸款的機會。加快建立中小企業的擔保機構，具體可由地方政府、金融機構和企業共同出資組建，此外，可以通過對擔保機構進行期限內免征營業稅等方法手段，增加這些擔保機構為中小企業擔保的積極性。此外，可以通過各地地方政府、省級政府為地縣擔保機構建立再擔保機構的方式，使擔保機構減少自身的風險，免除其太大的后顧之憂，鼓勵他們為中小企業擔保。通過這種形式，就能使擔保的功能放大，相應的中小企業貸款的額度也會隨之增加。與此同時，還可鼓勵各種經濟成分的資本參與擔保司投資，逐步形成由全國性、區域性和社區性擔保機構組合而成的多層次中小企業信用擔保體系適應中小企業需要，不斷拓寬間接融資渠道。

（三）開拓中小企業融資新平臺，為中小企業融資和發展打造良好的環境。設立專門網上融資貸款平臺及中小企業融資服務網，中小企業可借助互聯網進行網上高效投資。中小企業可以在該平臺上獲得專業的融資條件分析，由此出具的融資可行性報告可獲得金融機構對中小企業情況作出快速詳盡分析，從而簡化貸款發放的審核程序，為中小企業贏得寶貴的時間。于此同時，網絡平臺聚集大量的金融機構工作人員以及海量的金融產品信息，也可使中小企業輕松獲取相關信息。不僅如此，企業還可以就貸款金額、利率、優惠政策等在多個業務員中進行比較，從而掌握融資貸款主動權。

（四）積極拓寬中小企業融資渠道。目前，我國中小企業的融資主要依靠于銀行融資來實現的，融資渠道狹窄且單一，長期以往會造出資金來源不足和資金緊張的后果。因此，應積極發展資本市場，并鼓勵和引導中小企業直接融資，以改變企業主要依賴銀行獲得資金的現狀。此外，加快金融體制改革，可以將民間資本的暗流變成可監管、可控制的“陽光資本”。比如，可以在加強監管的前提下成立小額貸款公司，使其在規定的范圍內從事金融服務。

（五）加強中小企業的自身素質，提高中小企業融資能力。中小企業應積極借鑒并吸收國內外先進的管理經驗，探索建立和調整適合自身發展的組織機構；推動企業健全各項基礎管理制度，逐步形成較為科學的經營決策程序；嚴格遵守國家會計準則和相關的具體規則，加強中小企業的財務管理，建立科學的財務會計制度；健全企業內控制度，保持良好的財務記錄，向銀行提供真實、可靠的財務信息。

結束語：中小企業在我國經濟發展中占有極其重要的作用，而資金融資是企業發展壯大的重中之重，因此，必須建立長期可持續的發展機制，改善對中小企業的金融服務，積極拓展中小企業的融資渠道，大力支持中小企業融資，以此來使我國中小企業能夠得到健康的可持續發展。

作者單位：渤海大學文理學院管理系財務管理專業

參考文獻：

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[2]徐滇慶.金融改革路在何方[M].北京:北京大學出版社，2001.