我國反洗錢監管手段探析

摘 要 近年來隨著反洗錢工作的不斷深入，反洗錢監管手段等方面還存在一些不足，尚需進一步完善。本文通過分析，提出了完善建議。

關鍵詞 反洗錢 法規 完善建議

中圖分類號：F832.39 文獻標識碼：A

我國反洗錢監管主要法規依據是“一法四規”：《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》以及《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。在微觀操作層面，主要依據人總行年修訂出臺的《反洗錢現場檢查手冊》。總體上講，我國反洗錢現場檢查目的明確，法規依據充分，檢查程序也比較規范。但隨著反洗錢工作的不斷深入，反洗錢監管有效性還存在一些不足，尚需進一步完善。

一、我國反洗錢監管現狀分析

（一）注重合規監管，風險導向性不足。

依據我國現有的反洗錢法律法規，人民銀行各級機構在履行反洗錢現場檢查職能中，大都注重金融機構履行反洗錢義務的合規性。雖然近兩年倡導引進風險導向監管理念，但在執行中仍存在偏差，對金融機構識別洗錢風險以及控制和防范能力缺乏有效的評價和監管手段。首先，在檢查對象的確定上，基本是“輪流坐莊”，按金融機構比例抽查檢查對象?，F有的非現場監管體系缺乏科學的風險監管指標，很難為現場檢查提供風險導向的監管目標。檢查方案的制定也是遵循普遍適用的合規性原則，沒有突出被查機構的業務發展實際和風險狀況，缺乏針對性。其次，在現場檢查的實施過程中，各項檢查內容主要是圍繞其合規性展開，尤其是反洗錢內控制度的建設和實施，著重判斷其“有”或“沒有”，對其是否全面、充分，其風險控制水平是否與業務規模、結構、風險及復雜程度相適應等等，都缺乏評價的標準和手段。因此，檢查人員就無法對其整體風險控制水平和能力作出準確的結論，并提出適當的監管意見，風險監管意識不足。

（二）檢查、監測高風險業務手段不足。

隨著我國銀行卡、網上銀行等新興業務的迅猛發展，其隱蔽、開放性的服務，資金轉移高效便捷的特點為犯罪分子提供了洗錢的便利，逐漸成為洗錢犯罪的新動向。與傳統的銀行業務相比，這些新興業務在客戶身份識別、交易資料保存、大額交易審核等方面都存在制度執行上的難度，是銀行機構識別、控制洗錢風險的難點和重點，而我國現行反洗錢監管中，對此類高風險業務還缺乏一套規范的目標操作程序和電子化的交易監測手段，只能采用傳統的檢查方式、方法，難以達到有效識別可疑交易資金，準確判斷銀行風險的目的。

（三）對金融機構的監管要求操作性不足。

對金融機構的監管要求是反洗錢現場檢查的依據和標準。從我國目前的反洗錢法律法規體系看，還沒有建立起適用于監管人員的檢查操作制度，包括檢查政策、手冊、相關釋義等?，F行的《反洗錢檢查手冊》主要是明確了反洗錢監管的執法規范，對金融機構的監管要求就顯得比較籠統和概念化，更談不上風險管理的要求。如：金融機構的反洗錢組織機構、內部審計、大額和可疑交易報告制度等等，其有效性、充分性如何判斷，存在哪些風險隱患，檢查人員在實際工作中只能依據個人的理解，操作上存在較大差異。

二、反洗錢監管手段改善建議

我國反洗錢工作起步相對較晚，在相應的法律法規方面還需不斷完善，因此，建議盡快出臺《反洗錢現場檢查操作手冊》，加快反洗錢信息系統建設，切實提高現場檢查的規范性和有效性。

（一）細化監管要求，進一步規范反洗錢現場檢查操作程序。

根據金融機構反洗錢組織建設、內控制度建設、客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶交易資料保存、宣傳培訓等方面的法規條款，以合規檢查和風險評估相結合為目的，結合金融機構各行業的業務特點，進一步細化監管要求，并逐條制定出對應的檢查程序，明確有關的檢查內容、判斷標準，檢查方式、測試手段等等，進一步拓展現場檢查的深度和廣度。

（二）樹立風險監管理念，實施風險導向性檢查。

一是把對金融機構的風險評估作為現場檢查的重點內容，準確合理地評價被查單位反洗錢各項內部控制制度的落實情況，全面評估其反洗錢工作的風險狀況，并采取有效的監管措施，確保被查單位建立健全與其風險水平相適應的反洗錢合規制度。二是根據被查單位的業務發展實際，重點關注高風險業務開展情況，包括產品、服務、客戶、地理位置等；區分不同行業、不同地域的機構及不同性質的產品，制訂相應的檢查操作流程，尤其是銀行卡、網上銀行業務等等，確定其風險環節，評估其防控措施，判斷其風險狀況。三是強化對金融機構的風險管理要求，督促其持續開展反洗錢工作的自我風險評估和內部審計，嚴格執行風險為本的政策和程序，將反洗錢內控制度全面、充分地落實到各項業務制度、操作流程和崗位職責中，融入到產品開發、市場拓展、客戶營銷和客戶服務的每一個環節，切實提高其反洗錢風險控制水平。

（三）加大反洗錢信息系統建設力度，實現數據聯網共享。

我們了解到，美國聯邦金融機構檢查委員能夠迅速掌握各種銀行信息，有效實施風險管理，很大程度上依靠其完善的監管信息系統的支持。目前，我國反洗錢信息系統的建設還遠不能滿足反洗錢工作的需要。尤其是大額可疑交易數據實行“總對總”報送后，基層央行反洗錢職能部門對金融機構的大額可疑交易數據沒有監測手段，很大程度上影響了現場檢查的質量和效率。因此，應不斷提高反洗錢工作的電子化水平，逐步建立全面的業務信息反洗錢監控系統，實現與金融機構的數據聯網共享，為反洗錢現場檢查提供有力的技術支持?！?/p>

（作者單位：人行新余市中心支行）