我國商業銀行發展表外業務的問題及政策建議

摘要:20世紀八十年代以來，金融業競爭日趨激烈，金融創新層出不窮，我國商業銀行體系中傳統的表內業務已經飽和，而成本低、收益高的表外業務成為銀行業務中新的利潤增長點，發展表外業務已經成為我國商業銀行必然而現實的選擇。現在我國商業銀行表外業務取得了很大的發展，但依然存在著表外業務產品覆蓋面窄、收費制度不合理、專業人才缺乏、法規制度不健全等問題，本文通過對這些問題的分析，提出了相應的政策建議。

關鍵詞:商業銀行 表外業務 金融業

當前，表外業務已經從存貸款業務的附屬業務一躍成為商業銀行的三大主導業務之一和主要的利潤增長點。但是，我國商業銀行的表外業務起步較晚，發展步伐較緩慢，因此分析我國商業銀行發展表外業務中存在的問題及給出相應的對策建議具有重要意義。

一、商業銀行表外業務概述

（一）表外業務的概念

表外業務是指商業銀行從事的不列入資產負債表但可能出現在財務報表附注中，且不影響資產負債總額的經營活動，它依靠商業銀行的信譽，通過付出一定的人力、物力、工具和承擔一定的經濟責任來收取手續費和傭金，以改變當期損益和運營成本，提高資產報酬水平。

表外業務的特點包括：提供服務不運用或不直接運用自有資金；發展迅速，操作靈活方便；透明度低，監管難度大；金融杠桿高，風險大。

（二）我國商業銀行發展表外業務的重要意義

1、表外業務為我國商業銀行帶來新的利潤增長點。

隨著我國利率市場化改革的推進，我國的利率變動頻繁，存貸利差縮小，使得商業銀行的傳統獲利空間越來越小。而發展表外業務可以增加商業銀行收益，提高資產報酬率，還有大量的傭金和手續費收入。

2、表外業務可以優化銀行資源配置，拓寬業務領域。

商業銀行發展表外業務不但把業務范圍從傳統的資產業務擴展到表外業務，也把經營范圍從信用業務發展到了各類非信用業務。同時還有利于商業銀行的人力資源、財力資源等各類資源的合理配置整合。

二、我國商業銀行表外業務發展中存在的問題

（一）表外業務產品覆蓋面窄。我國商業銀行的表外業務品種雖然在近幾年有所增加，但主要還是集中在結算、匯兌、信用卡、代理收付等風險較低的中間業務上，咨詢、基金業務占比極低，遠沒有達到表外業務全面發展的局面。

（二）表外業務定價收費不合理。目前，我國大多數商業銀行都是采用市場跟進型定價，隨意性較大，價格變動只是為了滿足市場占有率和提高客戶的滿意度，普遍缺乏科學的定價理念，缺乏對定價策略的思考和研究，各家商業銀行表外業務產品的收費經常會出現價格戰的情況。

（三）表外業務的創新能力不足。目前我國商業銀行表外業務產品開發權屬于各總行，各分行基本沒有表外業務新產品的開發權力。對于開發的新產品也是拿來主義，很少有從本土市場需求中誕生的真正意義上的新產品。

（四）表外業務缺乏專業人才。表外業務種類多，服務面寬，內容復雜，對從事該業務的人員要求很高。而我國目前缺乏同時具備高水平的業務能力和知識修養，熟悉市場，了解各種法律法規的綜合性人才和懂技術、熟業務、會管理的復合型人才。

（五）表外業務法規制度不健全。隨著商業銀行表外業務的迅速發展，我國目前的相關法律的條款已明顯過少，關于表外業務的收費權限、收費標準等沒有統一規定，造成了實際操作中的不規范。

三、我國商業銀行表外業務發展的政策建議

（一）拓寬表外業務經營領域。我國商業銀行應廣泛涉足投資銀行、保險、證券經紀、信托和基金等知識密集型業務領域，使盈利結構多元化，提高非利息收入在營業收入中的占比，擺脫對利差的依賴。

（二）規范表外業務的定價收費制度。當前我國還沒有關于商業銀行表外業務各項收費的具體實施標準，因此新業務收費應當符合當前已有的金融法律法規，同時應當積極主動地與消費者進行溝通，讓消費者可以明明白白消費。

（三）加快表外業務的金融創新。商業銀行要增強表外業務產品創新的主動性，走研發、引進和組合相結合的創新道路。在研發方面，要緊貼市場，鎖定客戶群，有針對性地研發并注重售后評價，防止出現產品與需求脫節的現象；在引進方面，應將國際金融市場非常成熟的表外業務產品及高科技信息與技術引進，節省成本，少走彎路；對目前已開辦的產品進行有效的資源整合，組合改進使之成為適應市場的產品。在不斷創新產品和加強服務的同時，樹立商業銀行的品牌形象。

（四）加大表外業務人才的培養力度。首先可以從現有人員中選拔精通業務、善于鉆研的人才，安排到表外業務崗位上，對他們進行表外業務方面較高層次的知識培訓，為表外業務的拓展奠定基礎。其次可以面向社會、高等院校、以及其他金融機構等，引進、培養熟悉金融市場業務、善于捕捉市場信息、把握金融創新最新進展的高素質、復合型人才。再次要加強員工培訓，建立學習性組織。鼓勵員工參加注冊會計師、注冊律師、證券咨詢人員和基金托管人員等各種執業考試，培養專門人才，充實我國商業銀行表外業務方面的人才。

（五）完善表外業務規章制度的建設。我們必須在健全法律體系的基礎上，盡快制訂有關表外業務的法規和規章，以完善金融法規體系，規范金融業發展，降低商業銀行表外業務的風險，從而更加促進我國商業銀行表外業務的快速發展。

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作者簡介

王獻嶸，女，（1984-），內蒙古巴彥淖爾市人，中央財經大學金融學院金融學專業2009級研究生。

（責任編輯：佳豪）