融資租賃保理模式案例分析

【摘要】文章介紹以農業銀行的銀賃通為代表的租賃貸款、租賃保理業務的實際操作模式并對該模式進行了歸納分析，并簡單分析該模式對于拓展中小企業信貸業務的現實意義。

【關鍵詞】融資租賃 融資保理 銀賃通

一、中國農業銀行銀賃通業務簡介

中國農業銀行（以下簡稱農行）于2006年頒布了《中國農業銀行銀賃通業務暫行辦法》，標志著銀賃通業務的誕生。2007年2月國內首筆銀賃通業務由農行德州市分行面向山東德棉股份有限公司辦理。自此“銀賃通”風靡整個租賃業。

銀賃通業務（即租賃項目融資業務），是指農行對租賃公司發放專項融資，專用于租賃公司購買租賃資產出租給承租人使用，并以承租人支付的租金歸還融資，或農行購買租賃公司的應收租金后直接向承租人收取租金的業務。銀賃通業務包括銀賃通—貸款業務和銀賃通—保理業務。銀賃通—貸款業務是指農銀向租賃公司發放貸款，專用于其購買租賃物出租給承租人使用，并向承租人收取租金歸還貸款本息的業務。銀賃通—保理業務是指租賃公司開展租賃業務，形成應收租金后，將應收租金出讓給農行，由農行向承租人收取租金，農行保留或不保留對租賃公司追索權的業務。

二、銀賃通業務基本流程

通常情況下，是由租賃公司和承租人共同向中國農業銀行申請辦理銀賃通業務。銀賃通業務基本流程如下：

第一步，申請并受理。

由租賃公司和承租人共同向經辦行提出申請；……