完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的建議

董宏欣

（中國石油化工股份公司，北京100728）

完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的建議

董宏欣

（中國石油化工股份公司，北京100728）

介紹了石化建設(shè)項目在國民經(jīng)濟中的重要作用，分析了石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的優(yōu)勢和在新形勢下顯現(xiàn)的不足之處，指出建立健全規(guī)范的項目法人治理結(jié)構(gòu)是完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的核心內(nèi)容。以中國石油化工股份公司為例，分析探討了石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)的一般內(nèi)容和具體應(yīng)用，進而提出了石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)的改進建議，以進一步完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制，提高項目投資效益和社會效益。也可為其他行業(yè)建設(shè)項目管理提供借鑒和啟示。

石化行業(yè)；項目法人；項目管理；建議

0 引言

我國是石化產(chǎn)品生產(chǎn)和消費大國，也是石化項目建設(shè)大國。進入21世紀以來，石化產(chǎn)業(yè)保持快速增長，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴大，綜合實力逐步提高，工業(yè)增加值年均增長約20%，拉動國民經(jīng)濟增長約1個百分點。國務(wù)院發(fā)布的《石化產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》提出，到2011年，在長三角、珠三角、環(huán)渤海地區(qū)建成3～4個2 000萬t級煉油、200萬t級乙烯生產(chǎn)基地，形成20個千萬噸級煉油基地、11個百萬噸級乙烯基地。石化產(chǎn)業(yè)資金、技術(shù)密集，其振興與發(fā)展必然需要通過一系列石化建設(shè)項目的順利實施作為重要保障。在長期的實踐過程中，石化建設(shè)領(lǐng)域堅持實行項目法人責(zé)任制為主體的特色管理制度，成功組織實施了一大批重點建設(shè)項目。在新形勢下，積極探索如何進一步完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制，使其更具生命力，對于發(fā)揮石化產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、加快結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)升級和拉動經(jīng)濟增長具有重要意義。

1 石化建設(shè)項目法人責(zé)任制面臨的形勢

原國家計委《關(guān)于實行建設(shè)項目法人責(zé)任制的暫行規(guī)定》（計建設(shè)［1996］673號）提出“國有單位經(jīng)營性基本建設(shè)大中型項目在建設(shè)階段必須組建項目法人”，“實行項目法人責(zé)任制，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、生產(chǎn)經(jīng)營、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值，實行全過程負責(zé)。”石化建設(shè)項目長期以來以國家投資及國有企業(yè)投資為主，從項目性質(zhì)和內(nèi)容上來看，實施項目法人責(zé)任制是貫徹執(zhí)行國家項目管理制度的必然要求。

從項目法人責(zé)任制的內(nèi)在要求來看，由項目法人對石化建設(shè)項目的籌劃、實施、運營及持續(xù)發(fā)展的全過程負責(zé)，有利于建立投資責(zé)任約束機制，規(guī)范項目法人的行為，明確其責(zé)、權(quán)、利，有助于調(diào)動項目各相關(guān)方的積極性，提高投資效益和社會效益。

從石化建設(shè)項目的實踐效果來看，實行項目法人責(zé)任制，通過設(shè)立項目法人來搭建石化建設(shè)項目籌融資平臺，能夠提高資金使用效率，為項目后續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)；通過建立投資風(fēng)險約束和責(zé)任保障機制，能夠?qū)崿F(xiàn)對項目工期、質(zhì)量、HSE、投資以及合同的有效控制，有利于提高項目管理水平、提升經(jīng)營績效、樹立良好的企業(yè)形象。

隨著國家投融資體制改革的不斷深化，石化建設(shè)項目管理出現(xiàn)了新特點，比如項目建設(shè)規(guī)模日趨大型化，項目參與主體不斷多元化，項目融資渠道日益國際化，項目管理方法更加專業(yè)化等。相應(yīng)地，石化建設(shè)項目法人責(zé)任制在具體實施過程中也遇到一些新問題，比如部分項目法人權(quán)利責(zé)任劃分不明確、項目法人資格條件不完備、項目法人考核以及內(nèi)外部激勵機制不健全等，如果處理不好，不但無法有效發(fā)揮項目法人責(zé)任制的積極作用，有時甚至?xí)蔀橛绊戫椖宽樌麑嵤┑闹萍s因素。解決這個矛盾，要從分析石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的核心內(nèi)容出發(fā)，通過挖掘根源、深入本質(zhì)，發(fā)揮其優(yōu)勢，彌補其不足，揚棄結(jié)合，從而達到事半功倍的效果。

2 石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的核心內(nèi)容

石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的核心內(nèi)容是建立規(guī)范的項目法人治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)建設(shè)項目所有權(quán)與管理經(jīng)營權(quán)分開。一般來講，石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)是指為維護項目投資人/出資人（股東）、債權(quán)人以及社會公共利益，保證石化建設(shè)項目順利實施及正常有效運轉(zhuǎn)，按照法律和項目法人（公司）章程規(guī)定所建立的有關(guān)項目法人管理組織機構(gòu)之間權(quán)力、責(zé)任和利益分配與制衡關(guān)系的制度體系，通常由權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和經(jīng)營管理人員等組成。

按照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及計建設(shè)［1996］673號文有關(guān)規(guī)定，石化建設(shè)項目法人通常為有限責(zé)任公司（包括國有獨資公司）或者股份有限公司形式的企業(yè)法人，石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)應(yīng)由股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層四個部分組成，如圖1所示。

股東會由項目投資人/出資人組成，是權(quán)力機構(gòu)，享有資產(chǎn)收益、參與重大事項決策和選擇管理者等權(quán)利，體現(xiàn)了所有者對項目及其成果的最終所有權(quán)。其中，國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。

董事會由項目各投資方按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定組建，對股東會負責(zé)，是決策機構(gòu)，對項目的建設(shè)管理和運營發(fā)展目標(biāo)及重大事項作出決策。董事經(jīng)各方股東推薦產(chǎn)生，在項目法人（公司）章程和股東授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，維護投資人/出資人的權(quán)益，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。其中，對于國有獨資公司，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派董事會成員（不包括職工代表董事），并可以授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)，決定項目法人（公司）的重大事項。

監(jiān)事會由項目各投資方按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定組建，是監(jiān)督機構(gòu)。監(jiān)事由各方股東推薦產(chǎn)生，在項目法人（公司）章程的授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，對項目法人的財務(wù)和董事、項目建設(shè)管理及經(jīng)營者的行為發(fā)揮監(jiān)督作用。其中，對于國有獨資公司，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派監(jiān)事會成員（不包括職工代表監(jiān)事）。

經(jīng)營管理層包括項目總經(jīng)理、項目副總經(jīng)理等，是執(zhí)行機構(gòu)。其中項目總經(jīng)理由董事會決定聘任或者解聘，對董事會負責(zé)，是項目建設(shè)管理及生產(chǎn)的經(jīng)營者，執(zhí)行董事會決策，具體組織項目建設(shè)實施和生產(chǎn)經(jīng)營工作。項目其他高級管理人員由項目總經(jīng)理提請董事會聘任或解聘。

石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)，作為石化行業(yè)現(xiàn)代項目管理制度中最重要的組織架構(gòu)，是以法制為基礎(chǔ)，以產(chǎn)權(quán)為紐帶，由公司法人的本質(zhì)屬性要求所形成的，其四個組成部分都是依法設(shè)置的，它們的產(chǎn)生、組成、職權(quán)、運行規(guī)則等在《公司法》中均有具體規(guī)定。在這種結(jié)構(gòu)形式下，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分開，投資者、決策者、經(jīng)營者、監(jiān)督者之間形成了委托—代理鏈條和監(jiān)督制約關(guān)系。有效的石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)，需要通過一整套制度安排，明確劃分股東會（包括股東）、董事會（包括董事）、監(jiān)事會（包括監(jiān)事）和經(jīng)營管理層之間的權(quán)限、職責(zé)、利益關(guān)系，既要使各個部分的行動協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，又要實現(xiàn)利益各方的有效制衡，以確保項目建設(shè)實施和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動有序、有效進行。

3 石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的具體應(yīng)用分析

目前，中國石油化工股份公司（股份公司）投資的石化建設(shè)項目主要由其分（子）公司作為建設(shè)單位來具體組織實施。從企業(yè)組織形式來看，子公司是按照《公司法》組建的，具有獨立法人資格，可以在《公司法》框架下建立起較為完善的項目法人治理結(jié)構(gòu)，對其承擔(dān)的石化建設(shè)項目全過程進行有效的管理協(xié)調(diào)。分公司不具有獨立法人資格，從本質(zhì)上講，它并不能成為獨立承擔(dān)石化建設(shè)項目責(zé)任、義務(wù)的行為主體，只能在母公司授權(quán)范圍內(nèi)行使一定的職權(quán)，其行為后果要由母公司負責(zé)，當(dāng)分公司作為石化建設(shè)項目的建設(shè)單位時，項目法人應(yīng)為母公司，分公司可作為項目法人的代表對項目全過程進行管理協(xié)調(diào)。

從實際情況看，中國石油化工股份公司每年投資建設(shè)的石化工程項目有很多，高峰時有數(shù)百個項目同時或相繼實施，單個項目投資額從幾千萬元到幾億以至數(shù)百億元，其中除了少數(shù)大型項目采用新設(shè)法人（子公司）進行項目全過程管理及運營之外，大部分項目則是由法人（股份公司）投資，所屬分公司作為建設(shè)單位具體從事項目建設(shè)管理及運營工作。根據(jù)前述分析可知，子公司具備建立項目法人治理結(jié)構(gòu)的法律和制度條件，子公司作為項目法人對項目全過程進行負責(zé)，在項目法人治理結(jié)構(gòu)四個方面的協(xié)同作用下，能夠較好地實現(xiàn)項目投資目標(biāo)；若分公司在這方面先天不足，按照項目法人責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定，則母公司（股份公司）作為項目法人對項目全過程負責(zé)，但是，股份公司要同時面對上百家分公司、數(shù)百個規(guī)模不等的項目，要做到事事親歷難免會力不從心，也不現(xiàn)實，這種情況下，股份公司通常委托項目所在地的分公司代為履行部分職責(zé)并以簽署項目法人責(zé)任書的形式予以明確，雙方存在委托—代理關(guān)系。下面主要對后者項目法人治理結(jié)構(gòu)的有關(guān)方面進行分析。

股份公司按照《公司法》設(shè)立了規(guī)范的股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層，在總部層面設(shè)置了職能管理和專業(yè)及板塊管理部門，在分公司層面設(shè)置有分公司經(jīng)理班子及各業(yè)務(wù)管理機構(gòu)，分公司下設(shè)若干生產(chǎn)運行單位（聯(lián)合車間、分廠、事業(yè)部等）。石化建設(shè)項目的投資決策由股份公司董事會做出后，項目籌劃、資金籌措活動一般由總部部門和分公司配合完成，建設(shè)實施、生產(chǎn)經(jīng)營、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值主要由分公司及其生產(chǎn)運行單位承擔(dān)，股份公司作為項目法人對項目全過程總負責(zé)。另外，許多分公司作為石油石化行業(yè)的大中型或者特大型企業(yè)，具有進行相關(guān)項目建設(shè)及運行的組織管理能力和人力資源基礎(chǔ)，在大型石化建設(shè)項目的實踐中，股份公司批準項目可行性研究報告之后，一般由分公司成立項目管理部負責(zé)項目建設(shè)及運營的各項工作，或者采用總部有關(guān)部門和分公司經(jīng)理班子組成的聯(lián)合項目管理組（IPMT）作為項目協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，并成立項目管理部（以分公司人員為主）作為業(yè)主方常設(shè)管理機構(gòu)來具體組織項目籌劃、資金籌措等項目建設(shè)準備和建設(shè)實施期間的各項工作，根據(jù)項目實際情況，有的項目管理部還分設(shè)項目管理分部或項目管理小組，項目建成后移交分公司組織生產(chǎn)經(jīng)營，進行債務(wù)償還和資產(chǎn)保值增值。

從項目法人全過程管理的角度看，這里存在多重委托—代理鏈條，即股份公司—分公司/IPMT—項目管理部—項目管理分部，股份公司股東會—董事會—總裁班子—分公司（經(jīng)理班子）/IPMT等多層次委托代理關(guān)系，如圖2所示。從項目法人自身組織形式來看，股份公司的法人治理結(jié)構(gòu)可以移植用于建立項目法人治理結(jié)構(gòu)，但是，正如圖2中所示，股份公司的總裁班子（經(jīng)營管理層）并不直接參與項目全過程管理，而是委托分公司具體實施，分公司經(jīng)理班子成了事實上的項目經(jīng)營管理層，在實際的大型項目運作過程中，項目總經(jīng)理/副總經(jīng)理人選也往往就是分公司經(jīng)理班子成員。

石化建設(shè)項目管理具有專業(yè)要求高、涉及面廣、協(xié)調(diào)溝通復(fù)雜、工作強度大、持續(xù)時間較長等特點，由于行業(yè)屬性及管理體制原因，股份公司對分（子）公司的考核往往偏重于現(xiàn)役生產(chǎn)線及裝置、產(chǎn)品的運行指標(biāo)和經(jīng)營績效。對于承擔(dān)了項目建設(shè)任務(wù)的分（子）公司來說，在項目建設(shè)期間，難以準確區(qū)分從事工程項目管理和企業(yè)生產(chǎn)管理所創(chuàng)造的價值，一定程度上存在績效考核不全面、激勵機制不均衡的現(xiàn)象；同時，有的分（子）公司對于一些規(guī)模較小的建設(shè)項目重視不夠或者人力資源有限，項目（總）經(jīng)理在公司內(nèi)所處的層級不夠及其項目管理水平不能勝任要求，造成項目委托—代理鏈條過長，項目過程監(jiān)控不到位；有的分（子）公司由于管理職能配置不合理，造成項目建設(shè)與生產(chǎn)運行銜接不順暢；有的較大型項目同時采用了多種建設(shè)管理模式，缺乏針對不同模式下項目管理績效的衡量標(biāo)準，難以發(fā)揮市場調(diào)節(jié)機制的積極作用。從完善石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的角度出發(fā)，建立規(guī)范的項目法人治理結(jié)構(gòu)，能夠破解前述問題，并有利于進一步發(fā)揮石化建設(shè)項目法人責(zé)任制的優(yōu)勢，提高項目投資效益和社會效益。

4 石化建設(shè)項目法人治理結(jié)構(gòu)的改進設(shè)想

4.1 股份公司、子公司的形式

在股份公司投資項目而子公司作為建設(shè)單位的情況下，子公司為項目法人，要依照《公司法》的有關(guān)規(guī)定組建董事會和監(jiān)事會，并制訂《項目章程》，由董事會批準后報股份公司備案。

董事會建立例會制度，以會議決議的形式對項目建設(shè)中的重大事宜及大額資金支出活動予以確認，可探索實行建設(shè)項目獨立董事制度，提高項目法人董事會的科學(xué)決策水平。

監(jiān)事會依照《公司法》的規(guī)定檢查項目財務(wù)執(zhí)行情況，列席項目例會，監(jiān)督董事、項目經(jīng)營管理層履行職權(quán)情況。

建立項目高級管理人員市場化選拔機制，實行項目總經(jīng)理負責(zé)制，項目總經(jīng)理由董事會聘任或解聘，其他高級管理人員根據(jù)總經(jīng)理的提名由董事會聘任或解聘。

4.2 股份公司、分公司的形式

在股份公司投資項目而分公司作為建設(shè)單位的情況下，根據(jù)當(dāng)前組織管理架構(gòu)和項目運作的實踐情況，為了實現(xiàn)項目法人治理結(jié)構(gòu)四個組成部分的有機分離和有效制衡，可由股份公司董事會授權(quán)委托分公司作為項目法人代表，代行項目法人職權(quán)，進行項目全過程管理，分公司負責(zé)制訂《項目章程》，并報股份公司董事會或其授權(quán)的機構(gòu)批準實施。

《項目章程》中可規(guī)定由分公司經(jīng)理班子或IPMT對項目建設(shè)中的部分重大事宜及資金支出管理進行負責(zé)，并以經(jīng)理辦公會議決議或決定形式確定，特定重大事項的處理方案報股份公司董事會或其授權(quán)的機構(gòu)批準。股份公司可派遣專職項目管理人員常駐項目現(xiàn)場，派駐人員向股份公司董事會或其授權(quán)的機構(gòu)報告工作。

《項目章程》中可規(guī)定由分公司設(shè)置專門的項目監(jiān)督機構(gòu)，檢查項目財務(wù)執(zhí)行情況，列席項目例會，監(jiān)督分公司經(jīng)理班子、項目經(jīng)營管理層履行職權(quán)情況，并向股份公司監(jiān)事會或其授權(quán)的機構(gòu)報告工作。

《項目章程》中可規(guī)定由分公司設(shè)置項目管理部作為項目經(jīng)營管理層具體負責(zé)組織項目建設(shè)準備、建設(shè)實施、試生產(chǎn)直到完成項目竣工驗收期間的各項工作，項目管理部對分公司經(jīng)理班子負責(zé)。實行項目高級管理人員職業(yè)化、市場化選任制度，項目管理部實行項目總經(jīng)理負責(zé)制，項目總經(jīng)理由分公司經(jīng)理辦公會議討論確定聘任或解聘，重點項目的項目總經(jīng)理人選要經(jīng)股份公司董事會或其授權(quán)的機構(gòu)同意，其他高級管理人員根據(jù)項目總經(jīng)理的提名由分公司聘任或解聘。

4.3 建立健全專項考核機制

對于上述兩種形式，股份公司總部層面需要建立健全專項考核機制，將項目管理績效納入對分（子）公司的年度考核體系中，根據(jù)項目規(guī)模、工程技術(shù)復(fù)雜程度、項目建設(shè)目標(biāo)實現(xiàn)情況、項目建設(shè)管理模式等合理設(shè)置考核評價指標(biāo)，強化投資方對項目建設(shè)單位的激勵與約束作用。

4.4 嚴格執(zhí)行《項目章程》

應(yīng)比照《公司章程》的體例來訂立《項目章程》，《項目章程》要成為項目法人（或項目法人代表）進行項目活動的憲章，用以確立項目法人治理結(jié)構(gòu)四個組成部分及相關(guān)方的行為規(guī)則，為有序開展項目奠定基礎(chǔ)。

4.5 建立健全審計制度

建立健全項目法人審計委員會，完善投資人對項目董事長、總經(jīng)理的在任和離任審計制度。

5 結(jié)束語

石化建設(shè)項目法人責(zé)任制具有較為堅實的制度基礎(chǔ)和實踐價值，因此，從我國的實際國情出發(fā)，不應(yīng)簡單地加以否定或者放棄，而應(yīng)結(jié)合科學(xué)發(fā)展觀的要求，依據(jù)項目法人責(zé)任制的制度本意，通過進一步完善其核心內(nèi)容——即建立健全規(guī)范的項目法人治理結(jié)構(gòu)，從而賦予石化建設(shè)項目法人責(zé)任制新的生機和活力。

Abstract：In pipeline welding,the interference of an intermediate frequency electric power to Stanford generator of a mobile welding workshop enables the generator to start and stop frequently.Based on the reason analysis,the generator excitation mode is altered from self-excitation to separate excitation,thus the problem is effectively solved.

Key words:intermediate frequency electric power;generator;interference;self-excitation;separate excitation

（73）Solution to Interference of Intermediate Frequency Electric Power to Generator of Mobile Welding Workshop

YUE Xin-min（China Petroleum Pipeline Bureau，Langfang 065000,China）,SUN Zeng-wu

F406

C

1001－2206（2011）02－0075－04

董宏欣（1976-），男，河南洛陽人，高級工程師，1998年畢業(yè)于撫順石油學(xué)院，碩士，美國項目管理協(xié)會（PMI）注冊職業(yè)項目管理人員（PMP），一直從事石油化工建設(shè)項目管理工作。

2010-04-11