“垂直監督”吹來廉政新風中遠集運試點“垂直監督”新體制初見成效

文/葛圣潔

“垂直監督”吹來廉政新風中遠集運試點“垂直監督”新體制初見成效

文/葛圣潔

自 20世紀90年代中期開始，中遠集團為適應企業發展，加強內部的監督管控，對監督力量進行歸并，把審計、監督、紀檢整合到紀委成立了監督部，與紀委一套班子、兩塊牌子，這種管理方式即“大監督格局”。

中遠集團力求在監督體制上有所創新突破，以達到“縮短監督鏈條，提高監督效果，保證出資人監督到位”，決定進行“垂直監督”體制試點。中遠集運領受中遠集團“垂直監督”體制試點任務，成立由黨委書記、總經理擔任組長的“垂直監督”體制試點工作領導小組，開展“垂直監督”體制的試點工作。

短短幾年，中運集運依靠新體制建設愈發呈現出廉政企業的新氣象。

如何廉政，體制是前提

中遠集運調整機構，上移審計監督職能。公司將系統內的紀檢監察和內部審計等監督機構人員整合，把公司各級專職審計人員集中到公司紀委、審計監督部，設立審計監督部北京分部和深圳分部，以派駐形式代表公司審計監督部履行對所在區域各單位的監督職能。機構調整后，全系統審計監督業務、立案案件調查與處理、監事業務管理職能，全部劃歸中遠集運紀委、審計監督部及監督分部。

在此基礎上，中遠集運對下屬單位的監督機構、職能進行調整。撤銷下屬單位原有的監督部，設立紀檢監察室，作為本單位紀委的工作機構，編制原則上不少于2人。明確下屬單位紀委及其所屬紀檢監察室主要職責是：除立案案件調查與處理、審計監督及監事業務管理由集運紀委、審計監督部及各派駐分部負責以外，紀委的其他職責權限不變。

中遠集運紀委、審計監督部和各監督分部結合“垂直監督”的工作特點和要求，建章立制，明確職責和規范，頒布了《中遠集運關于紀委/審計監督部派員列席下屬單位“三重一大”事項決策會議的通知》等9項相關配套制度。同時建立健全業務流程，制定了12個方面、共37個考核評價指標，保證“垂直監督”體制試點工作的順利開展。

如何推進，監督是關鍵

有制度還需在實踐中拷貝不走樣才能有所成效，中遠集運全力做好“垂直監督”體制下的監督工作。

一是向管理型審計的轉變。北京、深圳兩個分部在總部指導下，主要以項目型審計為主。總部審計監督部的審計工作，逐步從項目型審計為主向項目型審計與管理型并重轉變。

二是建立溝通協調機制。總部及北京、深圳兩個分部，每月以電話會議形式，召開一次內部工作通氣會，協調解決相關事項，對重點工作進行布置。

三是全力完成年度審計計劃。根據“垂直監督”新要求編制年度審計工作計劃并保質保量完成。經統計，2010年中遠集運共完成審計項目138個，提出審計建議606條，已全部整改，促進增收節支、挽回經濟損失金額為4967萬元。

四是積極滿足下屬單位審計服務需求。到2010年底為止，共收到下屬單位審計服務申請53項，全部按時保質提供了審計服務。

五是努力提高審計工作效率。通過積極督促、引導審計人員廣泛應用信息新技術、組織優秀審計項目評比交流活動、編寫《中遠集運內控審計操作指南》等措施，提高審計效率和質量。

六是高度重視審計成果應用。審計監督部每季度編發一期《中遠集運審計要情簡報》，讓公司領導及時準確了解審計發現的突出問題，也強化審計意見的落實，在被審計單位及時堵漏糾錯，完善管理，同時也讓其他單位引以為戒。

七是完善“垂直監督”下的紀檢監察工作。在履行全系統立案案件查處職能的同時，紀檢監察工作努力加強和改進監督方式，提高監督有效性。

中遠集運的全新監督方式也有一定的借鑒價值：公司派員列席各直屬單位及中國部各地區分部“三重一大”事項決策會議。自“垂直監督”實施以來，各直屬單位及中國部各地區分部共向中遠集運紀委及兩個監督部，呈報涉及“三重一大”事項會議88次，根據實際情況，派員列席會議33次。同時針對發生的案件，在查處同時深入剖析案件發生的制度原因，牽頭有關職能部門建章立制，從源頭上進行預防和治理。

‘垂直監督’體制的建立健全，既能充分發揮內部審計監督職能，又能使審計監督工作制度化、規范化，是一種方便考核的監督工作機制，探索出一條紀檢監察工作的創新之路。

如何查處，規范是保障

通過實踐與探索，中遠集運“垂直監督”試點工作已小有成效，監督工作獨立性顯著增強，揭示和發現問題的力度明顯加大。“垂直監督”實現了審計機構、人員關系、審計經費的三個“垂直獨立”，監督資源得到了優化整合，審計力量加強，監督效率提高。試點前中遠集運系統平均每個審計項目發現問題5.02個，試點后平均每個審計項目發現問題6.22個，增幅為23.90%。原先分散的審計隊伍力量得到加強，整體作用得到發揮,人均年度完成審計項目增幅為24%,有效維護了中遠集運整體利益。

“垂直監督”后，由于審計人員的管理體制和實際地位產生了變化，對影響全局利益的突出問題，能夠得到及時和如實的反映，有效消除了所在單位利益的限制和涉及所在單位領導存在的問題上的回避做法。所屬各單位對審計監督工作的重視程度明顯提高，整改問題力度明顯加大。

審計監督提高到中遠集運層面來實施，也使被審計單位對審計工作的重視程度明顯提高，案件查處方式更為直接，查處效率得到提高。全系統立案案件的查處職能，全部由中遠集運紀委來履行，并對全系統初核、信訪調查處理給予必要的協調、指導。

公司高層欣喜地發現：一些過去發現不了的問題，現在發現了；一些過去解決不了的問題，現在解決了；一些過去掌握不了的信息，現在掌握了；一些過去不被采納的審計意見和監察建議，現在比較容易接受了。這些都表明監督工作的效率和效果確實得到了提高。

“垂直監督”體制的建立健全既能充分發揮內部審計監督職能，又能使審計監督工作制度化、規范化、方便考核監督。中遠集運堅持將廉政文化融入公司生產、經營、管理中去，完善“內審工作的環境機制”、建立“通暢高效的管理機制”、拓展“信息收集機制”、形成“審計成果運用機制”、完善“垂直監督”下內審人員的培養及管理機制，探索出了一條“垂直監督”下紀檢監察工作機制的創新之路。