小額貸款公司現狀調查

周澤夏

(山西大學管理學院，山西 太原 030006)

小額貸款公司現狀調查

周澤夏

(山西大學管理學院，山西 太原 030006)

小額貸款公司是從國際上借鑒而來的一種新型的貸款機構。它的操作程序具有簡單快捷的特點，在解決我國中小企業融資問題等方面起著舉足輕重的作用。文章通過對小額貸款公司的實際調研，重點研究小額貸款公司的經營現狀，以求更好地促進它的發展。

小額貸款公司；融資難；經營管理

我國農村區域廣大，農業人口眾多。一方面，我國希望農業從傳統的、低效率的結構向規模化、產業化方向發展；另一方面，我國的中小企業面臨技術更新加快的挑戰，卻在銀行融資方面遭受與國企不同的“差別待遇”。融資難的問題使得中小企業的發展舉步維艱。

與此同時，我國大部分地區都存在著民間金融組織，它們所掌控的資金總額驚人，卻沒有被納入政府的管理范圍，這對正規的金融市場造成了嚴重的干擾，并可能引發巨大的金融風險問題。因此，如何引導民間金融走向陽光化并使其健康發展，成為我國亟需解決的問題。

小額貸款公司正是在這樣復雜背景下應運而生的。在國家和地方政策的支持下，小額貸款公司如雨后春筍般紛紛成立。它在很大程度上緩解了中小企業融資難以及“三農”資金供應不足的問題。小額貸款公司最大的優點是放款手續簡單快捷，往往在申請后的一到兩天內就可以拿到貸款。這對于急需少量周轉資金的中小企業與農戶來說，無疑是雪中送炭，因此，它對“三農問題”與中小企業融資難問題的解決是銀行等金融機構無法比擬的。而且小額貸款公司的主要資金來自民間，這就給民間資本一個合法化的舞臺，同時國家也可以規范和引導它的發展。正因為如此，小額貸款公司已在我國的經濟建設中扮演著越來越重要的角色。

一、小額貸款公司現狀

在全國諸多小額貸款公司成果模式中，以平遙模式為基礎而發展出的晉中模式是比較成功的一種模式，因此對于晉中模式需進行著重研究和探討，筆者最終選定了晉中地區小額貸款公司業務較為發達的榆次地區。在對幾家小額貸款公司進行實地走訪時，筆者與小額貸款公司的負責人進行了充分交談，得到了一些第一手資料，經過系統的整理和分析，了解到了小額貸款公司目前的現狀及運營情況。

（一）公司的資本構成

太原市政府規定，“有限責任公司注冊資本不得低于5000萬元；股份有限公司注冊資本不得低于10000萬元。”以其中一家為例，其公司注冊資本5000萬，由三個出資人出資組成，其中有兩個人經營的企業與煤炭行業有關，各出資2000萬，其中一人出任董事長，還有一個企業家，出資1000萬。另根據國家規定，小額貸款公司可以向銀行拆借投資資本的50%，但是由于種種原因，資金還沒有到位。由于國家規定小額貸款公司不允許私自從民間像銀行那樣吸收資金（國家將其定義為非法集資），因此，現在該公司的可放貸總額就是5000萬。

（二）營運過程

1.貸款利率

小額貸款公司遵循國家有關的規定利率，即不超過國家銀行同期貸款利率的4倍并向下浮動，但是基本上都是接近4倍，以此來保證公司的最大化利潤。

2.貸款對象及金額

貸款對象多為房地產、煤炭、建材等暴利行業。而且這些企業均是出資人所熟知的企業，因而公司知道貸款對象的具體運營情況。而對于國家原本想扶植的經濟實體，比如個人辦的養殖業、普通商業企業等則沒有起到很好的幫助作用。這是因為它們資金投入時間長，回報率低，很難承受貸款的高利率。

3.貸款的發放過程

成熟的小額貸款公司貸款發放過程比照銀行的貸款發放過程，有申請、貸前審查、貸款發放、貸中監督、貸后收回五步。對于申請過程，一般是貸款企業先進行電話預約。如果有資金可以放貸的話，就可以進行貸前審查。貸前審查就是為了保證貸出資金的安全，與風險的控制緊密相連。在貸款發放方面，銀行發放一筆貸款需要幾個月的時間，期間要審查企業的很多方面。而小額貸款公司僅需要一兩天就可以發放貸款，手續特別簡單。在保障貸款方面，小額貸款公司也充分體現了其靈活性，公司可以接受信用、抵押與擔保等方式確保貸款的安全。因此，它與銀行的相同點就是共同經營貨幣業務，但是比銀行的效率高。總體來說，就是因人而異，快捷為先。對于貸中監督，小額貸款公司則做得不是很到位，或者說不太在意。因為一方面貸款的企業一般均和小額貸款公司的管理層相識，彼此了解；另一方面，小額貸款公司采取預扣利息的方式，因此不太擔心貸款和利息的收回問題。至于貸后收回問題，由于前述原因，企業基本上都能收回，所以也不存在太多的問題。但是小額貸款公司的財務會計制度還沒有明確,如科目名稱,目前報表中只有貸款項,既沒有根據借款人性質、貸款投向分,也沒有根據一級科目和二級科目分。這就給小額貸款公司帶來了潛在的風險。

（三）風險的控制

對于風險的控制，小額貸款公司有以下幾項措施：

1.權限措施

有的小額貸款公司要求負責日常工作的總經理只能批準發放50萬元以下的貸款。若高于50萬元，則要與所有的出資人商議，然后再決定是否發放貸款。

2.貸款過程的監督

小額貸款公司貸款審批手續簡單,一般只需要借款人持有身份證,有穩定收入和信譽良好的人員作擔保,或是用自己的房產、物品等作抵押就可以進行。山西的小額貸款公司也存在類似的情況。由于有些小額貸款公司比照銀行，因此將銀行控制風險的方法帶入了小額貸款公司。在審查方面，貸款審批負責人往往遵循“一聽、二看、三審查”原則，即首先聽取貸款人對公司本身運營情況與規模的陳述，然后查看其報表項目，從財務方面進行審查，最后要親自到貸款企業去看情況。一般情況下，若是有報表和實物符合得很好的情況，則可以確定是否發放貸款，再加上擔保推薦等，企業就可以很快拿到貸款了。

3.資金的收回

對于利息的收回，小額貸款公司往往遵循預先扣除利息的方式保障利息的收回。另外，小額貸款公司僅發放短期貸款，一般在三到六個月，再加上擔保等，足額收回貸款是比較容易的。

（四）利潤與發展

在調查過程中，小額貸款公司的負責人表示，雖然貸款供不應求，貸款利率可達同期銀行貸款利率的4倍，但是獲取的利潤卻不盡如人意。因為小額貸款公司是按照一般企業的標準上繳所得稅（即利潤總額的25%），還有營業稅等，而且還有公司運營的各種費用，綜合下來，有時還不如一般企業，這無疑阻礙了小額貸款公司的發展，挫傷了投資者的積極性。正因為如此，他們希望國家可以將貸款利率市場化，取消利率上限的規定，充分發揮市場的調節作用，使小額貸款公司得到充分的發展。

二、小額貸款公司的困惑：未來發展方向

2010年12月13日國務院批準了設立山西省為國家資源型經濟轉型綜合配套改革試驗區，這是目前批準的唯一一家進行資源型經濟轉型綜合配套改革試驗的區域。在這次經濟轉型試驗中，企業轉型是其實質內容。因而如何促進民營企業轉型是我省轉型過程中的難題與重點。其難點之一便是中小企業的融資問題。我們知道，傳統金融機構在對待國企和中小企業態度上的“歧視”，使得中小企業面臨融資難的困境。因而鼓勵以民間資本為主體發起而設立的面向小、微型企業融資的村鎮銀行和小額貸款公司等小型金融機構，便成為改革現有的金融體制，建立專門為中小企業服務的金融體系的出路之一。

如何使小額貸款公司適應于山西省試驗區的發展，這點也是我們很關心的問題，筆者在調查中也對此作了了解。小額貸款公司就現在來說是長不大的，這不僅源于公司本身資金少、規模小（比如一家小額貸款公司僅有6人），還源于創辦的觀念。小額貸款公司成立之初，出資人僅僅希望拿出的資金能保值增值，只需資金不虧損就可以，并沒有想公司未來的發展，沒有做一個長遠的打算。因此，若保持在小額貸款公司這個形態上，則在可預見的將來，它將繼續保持在現在的規模，在較為狹窄的區域內發揮作用。

還有出路是改變小額貸款公司的形式，變為股份制銀行或者是像農村信用社一樣的村鎮銀行，或者是股份制銀行。這是國家給小額貸款公司安排的一條發展之路。無論哪種形式，小額貸款公司都將改變其純私有的性質，添加入國有成分。我們所調查的這家小額貸款公司就打算走這樣的路，在經營幾年后，它將尋找機會成為村鎮銀行，屆時它的行為與業務開展就要受到國家的直接監督了。但是有些小額貸款公司的出資人鄉土觀念比較重，認為自己的資金就應該自己做主，容不得其他人的控制。當有國家的成分進入后，他們認為自己的權力下降了，因此不愿意改變，想繼續保留小額貸款公司形式。在未來的幾年，創設者的不同想法會使小額貸款公司走上不同的軌跡，哪種道路最適合，只有通過實踐來說明了。

三、分析與總結

據筆者了解，小額貸款公司在榆次共有9家，它們面臨的市場需求是非常巨大的。雖然僅僅只在公司出資人所熟知的企業間發放，但其中一家的注冊資本5000萬在剛成立的半年內就全部發放完畢。因此小額貸款公司的業務開展非常順利，資金供不應求，沒有遇到阻礙。

從以上調查結果，我們可以得出這樣的結論：小額貸款公司在解決中小企業融資難的問題上正在發揮著越來越大的作用。筆者認為，按照國家的構想，小額貸款公司與銀行等傳統金融機構所起的作用是相輔相成的：銀行手續復雜，審批時間長，適合于貸款額度大的大型企業；小額貸款公司手續簡單，發放貸款迅速，適合貸款需求量小的中小企業。兩者的服務對象不同，共同促進我國的經濟發展，因此大力發展小額貸款公司是非常必要的。但是小額貸款公司在發展過程中有一些不足，是需要自身的改進與社會的支持才可以完善的。比如：對于公司自身，它對發放出貸款的管理并不是很嚴格，沒有像銀行那樣進行分類管理，這無疑會加大它的營運風險；對于外界環境，銀行對小額貸款公司的資金支持度不夠，所有者權益、單一來源以及捐贈資金是小額貸款公司的主要資金來源，這使得小額貸款公司常常面臨無錢可貸的困境。此外，小額貸款公司的未來發展方向也很模糊，這都是應該在它的發展過程中進行探索的。

小額貸款公司與其他金融機構相比，最大的特點就是操作程序靈活多變，貸款手續簡單快捷。但也給它的資金運營帶來了潛在的風險。另外，它在人才儲備上明顯不足，未來發展方向也不甚明朗。但可喜的是，小額貸款公司已在發展中進行著自我改進，并在我國金融界中占據了一席之地。因此，我們應該給予小額貸款公司以等待與希望，關注它的成長，期待著它為我國的經濟建設作出更大的貢獻。

［1］徐瑜青，楊露靜，周吉帥.小額貸款公司運營現狀及問題［J］.農村經濟，2010，（1）:70-72.

［2］高曉燕，任麗華，趙穎.我國小額貸款公司可持續運營再探討［J］.現代財經，2011,（3）:18-21.

［3］魯園芳.我國小額貸款公司發展問題研究［J］.商業文化，2011，（4）：155-158.

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1673-0046（2011）11-0084-02