市場信用犯罪的刑法學解讀

羅開卷

(上海市高級人民法院刑二庭，上海200031)

市場信用犯罪的刑法學解讀

羅開卷

(上海市高級人民法院刑二庭，上海200031)

市場信用犯罪是指市場主體在市場經濟活動中，違背誠實信用原則侵害了市場信用，具有嚴重的社會危害性并依法應受刑罰處罰的行為。本類罪的共同客體為市場信用;客觀上具有侵害受刑法保護的市場信用這一行為;主體為市場經濟主體，包括自然人和單位;主觀上為故意，大多具有牟利性。依據不同的標準可以將市場信用犯罪分為不同類型的犯罪。

市場信用犯罪;市場信用;犯罪構成

誠實信用原則是我國民法通則明確規定的民事活動應當遵循的基本原則之一。刑法作為保障法，當然要保障民法基本原則的貫徹執行。所以，隨著市場經濟的發展，許多國家和地區的刑法專章或專節規定了市場信用犯罪。我國刑法雖未明確使用市場信用犯罪的概念，但在若干章節規定的不少罪名都涉及市場信用。研究市場信用犯罪，既需要從犯罪學角度探討其原因及其預防，也需要從刑法學角度準確把握其概念及其與相關犯罪的界限，以為完善我國的刑事立法提供理論支持，亦有利于更有效地懲治市場信用犯罪行為。

一、市場信用犯罪的概念

概念之于法律，“是用來以一種簡略的方式辨識那些具有相同或共同要素的典型情形的工作性工具”，“沒有限定嚴格的專門概念，我們便不能清楚和理性地思考法律問題”［1］。研究市場信用犯罪，必須先對市場信用犯罪的概念進行界定。而對市場信用犯罪的概念進行界定，必須先對學術界探討較少的“市場信用”進行刑法學的探討。

在法學上，信用的含義為信任、信義、誠實，表示“相信他人會給自己以保護或某種保障，它既可以涉及從屬關系，也可以涉及平等關系”［2］。大陸法系側重于將信用作為一種人格保證，而英美法系則更強調緩期償債的能力和權利。市場信用為信用在現代市場經濟條件下的集中體現，其含義就應該是信用含義在現代市場經濟條件下的全面反映，它首先是一種人格保證即信用是人作為人應該具備的一種資格，其次才是對人的經濟評價即資信利益。結合起來，市場信用是指以誠實不欺為基礎的心理承諾與約期實踐(基于契約或協議的支付)能力的社會評價的統一。

一般將刑法保護語境下的市場信用分為個人信用和公共信用，其中，個人信用中的“個人”包括自然人和法人。這樣，個人信用就包括自然人信用和法人信用兩種，具體包含兩層意思:一是指權利意義上的信用即信用權，二是指從事某項經濟活動時市場主體應該遵守的信用規定。如果以不實之言論公開評論某市場主體的信用度，該行為顯然毀損了社會對市場主體固有的評價，這種信用就是權利意義上的個人信用，與名譽類同。如果不按照法律法規或國家政策規定肆意生產假冒偽劣產品，不遵守約定償還債務，不遵照委托協議而濫用他人信任及不依法提供中介信息、服務等，這些行為顯然背叛了市場主體從事相關經濟活動時應當遵守商業、債務、委托及中介等信用的規定，這種信用就是后一種意義上的信用。

公共信用，是指公眾對常用交易技術手段的社會評價，即為了保證交易的安全，對作為物的交換媒介或證明事實的交易手段而被制度化的貨幣、有價證券、文書印章以及度量衡等物品的真實性進行保護，確保公眾對交易手段的信任。正是由于這樣，許多國家和地區刑法對危害公共信用的犯罪作了專章或專節規定。

筆者認為，市場信用犯罪是指市場主體在市場經濟活動中，違背誠實信用原則侵害了市場信用，具有嚴重的社會危害性并依法應受刑罰處罰的行為。

二、市場信用犯罪的特征

市場信用犯罪的構成具有以下特征。

1．市場信用是本類犯罪所侵犯的同類客體

不管是我國刑法規定的屬于本文所指的市場信用犯罪的具體罪名，還是有關域外刑法中關涉市場信用犯罪的具體罪名，不同罪名所侵犯的具體的社會關系或社會利益是有很大差異的。首先，在我國現行刑法的規定中，尚未見到只侵犯信用這一法益的犯罪，但是，現有的許多罪名在侵犯了其他法益的同時，確實還侵害了市場信用。這里需要解釋的是，我國目前主流刑法教科書在介紹本來涉及市場信用犯罪的個罪的犯罪客體時，只談及侵犯了其他法益，如我國《刑法》第159條規定的虛假出資、抽逃出資罪的犯罪客體主要是國家對公司發起人、股東出資的管理制度，同時也侵犯了公司股東、債權人和社會公眾的權益及公司法人財產權［3］(P232)。第141條規定的生產、銷售假藥罪的犯罪客體是國家禁止生產、銷售假藥的藥品質量管理制度和不特定多數人的身體健康和生命安全［3］(P124)。而對刑法規定中的偽造、變造犯罪的客體，一般學者認為偽造貨幣罪、變造貨幣罪的犯罪客體均為國家的貨幣管理制度［4］(P234)，偽造、變造金融票據罪的犯罪客體為國家正常的金融管理秩序［5］，中介組織人員提供虛假證明文件罪的犯罪客體為國家對市場中介組織的管理制度［6］或為國家對中介服務市場的管理秩序［4］(P618)，偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章罪的犯罪客體為國家機關的正常的管理活動和國家機關的信譽［7］，等等。在以上涉及市場信用犯罪的犯罪客體中，盡管我國刑法學界沒有將市場信用作為被犯罪侵犯的客體之一，但在這些犯罪中，同時侵害了市場經濟領域中的信用規定則是毫無爭議的。其次，在有關域外刑法關涉市場信用的犯罪中，一般將其分為三類:侵犯個人法益的信用犯罪、侵犯社會法益的公共信用犯罪及主要侵犯財產法益但涉及市場信用的犯罪。侵犯個人法益的信用犯罪，如信用毀損罪，該罪的犯罪客體為他人的信用權;侵犯社會法益的公共信用犯罪，如偽造、變造類犯罪，該罪的犯罪客體為公眾對常用技術手段的信用;主要侵犯財產法益但涉及市場信用的犯罪，一般指以失信或濫用他人信任為手段侵犯他人財產所有權的犯罪，如損害債權罪、背信罪，其侵犯的法益除了他人的財產所有權外，還有對市場信用的背離或者濫用他人信任。

綜上所述，將市場經濟活動中違背誠實信用原則、侵害市場信用的犯罪歸納為市場信用犯罪，主要是因為這些犯罪盡管因罪名不同而侵害的具體的犯罪客體有所不同，但這些犯罪都共同侵害了市場經濟領域的信用規定，市場信用就是市場信用犯罪的同類客體。

我國刑法僅僅對偽造、變造犯罪及涉及市場信用的其他犯罪作了規定，而對危害個人信用權的犯罪未予提及。從市場信用犯罪的共同理論來看，市場信用犯罪的直接客體應包含兩類:一是簡單客體即僅僅侵犯了市場信用這一客體，具體又可以分為侵犯個人法益的危害信用犯罪和侵犯社會法益的公共信用犯罪(或稱偽造犯罪);二是復雜客體即除了侵犯市場信用這一客體外，還侵犯了其他客體。對于復雜客體的情況，如前面提到的損害債權罪和背信罪，其侵犯的法益除了他人財產所有權外，還包括對市場信用的違背或者濫用他人信任。至于誰是主要客體誰是次要客體，則取決于刑法保護的重要性程度和遭受犯罪侵害的程度，并進而決定該種犯罪在刑法中的位置。

2．本類犯罪在客觀上必須具有侵害市場信用的行為

犯罪客觀要件，是指刑法規定的、說明行為對刑法所保護的社會關系造成侵害的客觀外在事實特征。犯罪客觀要件的首要內容是危害社會的行為，此外，還包括犯罪對象、危害后果以及犯罪時間、地點等。本文選擇其中幾個較為重要而又復雜的問題進行研究。

首先，關于市場信用犯罪的危害行為。行為是刑法的基礎，“無行為則無犯罪也無刑罰”。就市場信用犯罪而言，侵害市場信用的行為是構成市場信用犯罪客觀要件的基礎。根據前文所述，刑法中侵犯市場信用的行為表現為:市場經濟主體在市場經濟活動中，違背誠實信用原則，侵害了受刑法保護的市場信用這一社會關系的行為。侵害市場信用的危害行為一般以作為方式做出，以不作為為例外。

其次，關于市場信用犯罪的危害結果。刑法意義上的危害結果，是特指危害行為給客體即社會關系造成的損害。一般認為，危害結果與犯罪結果有聯系但又有區別，不能用犯罪結果取代危害結果;危害結果只是犯罪構成的選擇要件。由于侵害市場信用的行為所涵蓋的范圍比較廣泛，我們可以根據市場信用犯罪的成立是否需要法定的危害結果將其分為兩大類:行為犯和結果犯。市場信用犯罪中的行為犯，是指以危害市場信用行為的完成作為犯罪客觀要件齊備標準的犯罪。這類犯罪的既遂并不要求造成物質性的或有形的犯罪結果，它以行為是否實施完成為標志。如《刑法》第170條規定:偽造貨幣的，處……第206條規定:偽造或者出售偽造的增值稅專用發票的，處……上述犯罪的構成要件中都沒有關于數額、情節和后果的規定，只要行為人有偽造、變造或者出售偽造物的行為就可以構成犯罪。盡管司法解釋為此類犯罪規定了追訴標準，但這并不否定該類犯罪是實行犯，司法解釋的做法僅僅是為了區分一般違法行為與犯罪行為而已。

市場信用犯罪中的結果犯，是指由危害行為和危害結果共同構成犯罪的客觀方面的犯罪。這類犯罪的既遂，不僅要求有侵害市場信用的行為，而且要求必須發生法定的危害結果，缺少危害結果，犯罪的客觀方面就不具有完整性或者說犯罪客觀方面的要件就不齊備。結果犯的結果，是指有形的、可以計量的具體危害結果，是與犯罪的性質相一致的結果。從我國刑法規定來看，市場信用犯罪中的結果犯有以下幾類。一是要求數額較大，如《刑法》第171條規定:出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運輸，數額較大的，處……第172條規定:明知是偽造的貨幣而持有、使用，數額較大的，處……二是要求嚴重的損害結果，如《刑法》第161條規定:公司向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，嚴重損害股東或者其他人利益的，處……《刑法》第142條規定的生產、銷售劣藥罪，一般以對人體健康造成嚴重危害為客觀要件。三是要求情節嚴重，如《刑法》第229條規定:承擔資產評估、驗資、驗證、會計、審計、法律服務等職責的中介組織的人員故意提供虛假證明文件，情節嚴重的，處……

3．本類犯罪的主體是參與市場活動的自然人和單位

犯罪主體，就是依照刑事法律規定，能夠對自己的行為承擔刑事責任的人，包括自然人和單位。根據我國刑法對犯罪主體的一般規定及市場信用犯罪的具體特點，市場信用犯罪的主體呈現以下特點:

第一，市場信用犯罪的主體必須是市場經濟的參與者。強調行為主體是在市場經濟活動中實行犯罪行為的市場經濟主體，意義在于將道德信用問題排除在法律調整之外。

第二，市場信用犯罪的主體既可以是自然人，也可以是單位。根據我國刑法規定，自然人犯罪主體必須是達到法定刑事責任年齡并具備刑事責任能力的人，因此，市場信用犯罪的主體也必須具備刑法對犯罪主體所規定的一般要求，并且市場信用犯罪主體的年齡應當是年滿16周歲，因為我國《刑法》第17條第2款規定的8類犯罪行為均不屬于市場信用犯罪這一種類。又由于企業是最重要的市場主體，因此，作為市場經濟主角的公司等經濟組織也就成了市場信用犯罪的重要主體。

第三，市場信用犯罪主體既有一般主體，也有特殊主體，但一般主體占大多數。在特殊主體情況下，特定主體是區分是否構成市場信用犯罪以及此罪與彼罪的關鍵。如《刑法》第180條規定的內幕交易、泄露內幕信息罪，其犯罪主體僅限于證券交易內幕信息的知情人員或者非法獲取證券交易內幕信息的人員;《刑法》第201條規定的偷稅罪的主體僅限于納稅人和扣繳義務人;《刑法》第229條規定的提供虛假證明文件罪的主體只能是承擔資產評估、驗資、驗證、會計、審計、法律服務等職責的中介組織人員。

4．本類犯罪在主觀上只能是故意

犯罪主觀要件即罪過，是指犯罪主體對自己行為及其危害社會的結果所抱的心理態度，有故意和過失兩種。從我國及域外刑法規定的涉及侵害市場信用犯罪的罪名來看，市場信用犯罪在主觀上應當是故意，過失不能構成此類犯罪。因為市場信用犯罪是違背誠實信用原則引起的，“對人們來說，誠實和恪守信用與否，均屬于人們主觀明知并能控制的范疇，做出不誠實的行為和不守信用的行為，完全是人們自己意志能夠控制的，因此，出現背信行為，對行為主體來說，完全是故意所致，不可能因過失導致背信或不守信用的背信行為”［8］。因此，筆者認為，市場信用犯罪的罪過只能是故意，且多數為直接故意，因為從市場信用犯罪的實踐來看，大多具有牟利性特征，即以失信為手段追求不正當的經濟利益。

三、市場信用犯罪的范圍

市場信用犯罪的范圍有多大，學界少有著述。也許有人會望文生義，認為市場信用犯罪就是危害個人信用、公共信用的犯罪和背信犯罪，因為前兩類犯罪的罪名中不僅含有“信用”或“信”字，而且這兩類犯罪也是中外學者在探討危害市場信用犯罪時一定會涉及的問題。該判斷并非完全沒有道理，只是這種劃分市場信用犯罪范圍的方法過于簡單和片面。

筆者認為，市場信用犯罪的范圍可以分為廣義和狹義兩種。狹義上的市場信用犯罪是指犯罪行為只侵害市場信用的犯罪即犯罪客體(或稱法益)為市場信用，或者主要客體為市場信用的犯罪。此類犯罪直觀，容易為人們所認同，具體包括危害個人信用的犯罪和對公共信用的犯罪(偽造罪)。廣義上的市場信用犯罪，是指除了狹義的市場信用犯罪之外，還包括涉及市場信用的犯罪。這些犯罪在侵犯其他社會關系的同時，還侵犯了市場信用，市場信用只是這些犯罪的次要客體。這種類型的犯罪，通常是以危害市場信用為手段，非法牟取其他利益，常見的有:背信型犯罪、詐騙型犯罪、隱瞞型犯罪、假冒偽劣型犯罪、逃避債務型犯罪及假言說謊型犯罪等。背信型市場信用犯罪，如背信罪等;詐騙型市場信用犯罪，如詐騙罪、金融詐騙罪、合同詐騙罪等;隱瞞型市場信用犯罪，如偷稅罪等;假冒偽劣型市場信用犯罪，如假冒注冊商標罪，假冒專利罪，生產、銷售偽劣產品罪等;逃避債務型市場信用犯罪，如妨害清算罪、虛假破產罪等;假言說謊型市場信用犯罪，如虛報注冊資本罪、虛假廣告罪等。

四、市場信用犯罪的類型

探討市場信用犯罪的類型劃分，可以使我們更加全面、深刻地理解和認識這種犯罪的本質屬性和特點，以便更有效地發揮刑法保護市場信用的功能和作用。市場信用犯罪依據不同的標準可以將市場信用犯罪分為以下幾種不同的類型。

1．以侵害市場信用的行為類型進行劃分，主要可分為詐騙型、偽造型、逃避型、背信型、假冒偽劣型及假言說謊型市場信用犯罪

詐騙型市場信用犯罪，是指使用欺騙方法(虛構事實或隱瞞真相)騙取公私財物的一類犯罪。一般性的如詐騙罪，具體性的如金融詐騙罪、合同詐騙罪等。

偽造型市場信用犯罪，即偽造犯罪，通常又稱為公共信用犯罪，是指侵害公眾對成為社會經濟生活交易手段的貨幣、有價證券、文書印章、度量衡等的真實信用的犯罪。如偽造貨幣罪，偽造、變造金融票證罪，偽造、變造國家機關公文、證件、印章罪，偽造、變造居民身份證罪等。

逃避型市場信用犯罪，是指逃避債務的犯罪。在我國，主要體現在破產犯罪中，如妨害清算罪，虛假破產罪等。在域外刑法規定中，除了破產犯罪外，還有惡意逃避債務的損害債權罪。

背信型市場信用犯罪，是指處理他人事務或管理、處分他人財產或財產利益者，故意濫用權限，違背信任，致他人遭受財產利益損害的犯罪。在我國刑法中，沒有一般背信罪規定，但有特別的背信犯罪，如背信損害上市公司利益罪、背信運用受托資產罪等。

假冒偽劣型市場信用犯罪，具體分為兩種:假冒型和偽劣型。在方法上前者表現為以假當真，后者除了以假當真外還有的表現為以次充好，擾亂市場秩序，損害公私利益。假冒型的如假冒注冊商標罪，假冒專利罪，生產、銷售假藥罪等;偽劣型的如生產、銷售偽劣產品罪，生產、銷售劣藥罪，生產、銷售不符合衛生標準的食品罪，生產、銷售有毒、有害食品罪等。

假言說謊型市場信用犯罪，是指以不符合實際的言行欺騙他人，牟取非法利益的犯罪。如虛報注冊資本罪、虛假出資罪、虛假廣告罪等。

當然，上述幾種行為類型并非能夠囊括所有的市場信用犯罪，但應該是大部分。同時，有些市場信用犯罪往往涵蓋了幾種行為類型，如偷稅罪，既可能使用了偽造記賬憑證、賬簿的方法，也可能進行了虛假的納稅申報等。

2．以侵害市場信用的不同表現形式進行劃分，可分為侵害個人信用犯罪和侵害公共信用犯罪

刑法保護語境下的市場信用，包括個人信用和公共信用。其中，個人信用又包括自然人信用和法人信用，侵害自然人信用的犯罪一般表現為毀損自然人信用權的行為，如危害信用罪;侵害法人信用的犯罪包括侵害公司信用、商業信用、金融信用、消費信用及中介信用等的犯罪。侵害公司信用的犯罪，如妨害對公司、企業管理秩序罪中的虛報注冊資本罪，虛假出資、抽逃出資罪，欺詐發行股票、債券罪，不按規定披露公司、企業重要信息罪，隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪，妨害清算罪，虛假破產罪，背信損害上市公司利益罪等。侵害商業信用的犯罪，如擾亂市場秩序罪中的損害商業信譽、商品聲譽罪，虛假廣告罪，串通投標罪，合同詐騙罪，非法經營罪等。侵害金融信用的犯罪，如破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪中的內幕交易、泄露內幕信息罪，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪，誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪，操縱證券、期貨交易價格罪，背信運用受托資產罪，對違法票據承兌、付款、保證罪，騙購外匯罪，集資詐騙罪，貸款詐騙罪，票據詐騙罪，金融憑證詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，有價證券詐騙罪，保險詐騙罪等。侵害消費信用的犯罪，主要為生產、銷售偽劣商品罪中的生產、銷售偽劣產品罪，生產、銷售假藥罪，生產、銷售劣藥罪，生產、銷售不符合衛生標準的食品罪，生產、銷售有毒、有害食品罪，生產、銷售不符合標準的醫用器材罪，生產、銷售不符合安全標準的產品罪，生產、銷售偽劣農藥、獸藥、化肥、種子罪，生產、銷售不符合衛生標準的化妝品罪等。侵害公共信用的犯罪，前文已經作了大量的介紹，此不贅述。

3．以侵害客體的不同進行劃分，可分為侵害個人法益的市場信用犯罪和侵害社會法益的市場信用犯罪

侵害個人法益的市場信用犯罪，如詐騙罪、背信罪，域外刑法規定中的信用毀損罪等。侵害社會法益的市場信用犯罪，如公共信用犯罪等。

4．以侵害客體的多少進行劃分，可分為簡單客體的市場信用犯罪和復雜客體的市場信用犯罪

簡單客體的市場信用犯罪，即僅僅侵犯了市場信用這一客體，具體又可以分為侵犯個人法益的市場信用犯罪(如毀損信用罪)和侵犯社會法益的市場信用犯罪(如公共信用犯罪)。復雜客體的市場信用犯罪，即除了侵犯市場信用這一客體外還侵犯了其他客體。如前面提到的損害債權罪和背信罪，其侵犯的法益除了對誠實信用原則的違背或者濫用他人信任外，還包括對他人財產所有權的非法占有。至于市場信用是主要客體還是次要客體，前文已有論述。

5．以侵害客體或主要客體是否為市場信用進行劃分，可分為純正的市場信用犯罪和不純正的市場信用犯罪

純正的市場信用犯罪，是指單純侵犯市場信用的犯罪或者主要侵犯了市場信用的犯罪，在罪名上多以“信用”或“信”字命名，該類犯罪即前文所說的狹義上的市場信用犯罪，此不多言。不純正的市場信用犯罪，是指在復雜客體的市場信用犯罪中，其犯罪方法涉及違反市場信用，但主要客體為其他社會關系、次要客體為市場信用的犯罪。此類犯罪，是廣義市場信用犯罪減去狹義市場信用犯罪的部分。

上述五種分類，肯定不夠全面、不夠準確，但對于深刻理解和認識市場信用犯罪卻是大有裨益的。參考文獻:

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［8］王建林．背信犯罪探析［J］．杭州商學院學報，2003，(2)．

責任編輯:趙新彬

Subtract:The crime of market credit refers to the the market subject＇s act that offends the principle of honesty in market economy，impairs the market credit severely，endanger the society seriously and should be punished by the penalty．The common object of this kind of crime is market credit;objectively there＇s such an act which impair the market credit protected by criminal law;the subject of the crime is the one of market economy，including the natural man and the unit;subjectively it is intentional and mostly trys to earn profit．The crime of market credit can be classified into various types according to different standards．

To Analyse the Crime of Market Credit from Criminal Law

Luo Kaijuan
(Criminal Court 2nd，Shanghai Higher People＇s Court，Shanghai 200240，China)

the crime of market credit;market credit;the constitution of crime

D924

A

1009－3192(2011)01－0059－05

2010－10－26

羅開卷，男，湖南隆回人，法學博士，上海市高級人民法院刑二庭法官，主要研究刑法與刑事訴訟法。