試分析我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的新模式

南陽(yáng)師范學(xué)院 張曉鋒

隨著經(jīng)濟(jì)一體化和經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)愈演愈烈，我國(guó)企業(yè)面臨著越來越大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。而在我國(guó)的企業(yè)中，99%的都以中小企業(yè)為主，并創(chuàng)造60%以上的出口額，由此可見，中小企業(yè)在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中起著非常大的作用。但是，我國(guó)的中小企業(yè)卻一直存在國(guó)際貿(mào)易融資困難的問題，經(jīng)濟(jì)問題的跟不上，使得企業(yè)的發(fā)展規(guī)模一再受限，這無論對(duì)于企業(yè)還是對(duì)于國(guó)家都是有百弊而無一利的。在我國(guó)很多中小企業(yè)，尤其是成長(zhǎng)中的中小企業(yè)，融資難問題一直困擾著中小企業(yè)主，這成為了制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸之一。

因此，很多的經(jīng)濟(jì)學(xué)者在關(guān)于中小企業(yè)融資問題方面做了許多的研究，并且也提出了很多對(duì)策，比如說金融體制進(jìn)行改革，使得資本市場(chǎng)多層次發(fā)展，從而更有利的發(fā)展中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)。在世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜的今天，國(guó)際貿(mào)易的融資和國(guó)際金融的環(huán)境發(fā)生了巨大的變化。我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀的改革顯得刻不容緩，老的制度、方法很大程度上的制約了我國(guó)中小企業(yè)通過國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展，同事也限制了我國(guó)飛速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)。所以，我們急于對(duì)我國(guó)的中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資提出新的方案。

1 國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)

國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)促進(jìn)進(jìn)口貿(mào)易的金融支持，是一項(xiàng)跨國(guó)際的信貸行為，其準(zhǔn)則是建立在信用的基礎(chǔ)上的。其特點(diǎn)表現(xiàn)在借貸雙方的當(dāng)事人不在同一國(guó)家，這就造成了比一般信貸更大的風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，在國(guó)際貿(mào)易中，借款人通常情況下是進(jìn)出口商，一般以企業(yè)或者個(gè)人作為信貸主體。但是也有信貸機(jī)構(gòu)是非個(gè)人的，比如說銀行或者政府。由于在國(guó)際貿(mào)易中，常用的貨幣有歐元，美元，日元等，如何選擇融資貨幣的種類是一個(gè)關(guān)鍵性的問題，市場(chǎng)的動(dòng)蕩和國(guó)際政治的變化，及有可能造成貨幣匯率的起伏，所以我們?cè)谶x擇融資貨幣的時(shí)候，應(yīng)該綜合考慮到這些問題，從而做出恰當(dāng)?shù)臎Q策。

與國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資相比，國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較大。由于是跨國(guó)借款，對(duì)于借款人而言，不僅要承擔(dān)信貸過程中的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)借款者由于公司經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致公司虧損無力償還等潛在風(fēng)險(xiǎn)。又比如說，在結(jié)算過程中，交易過程中存在的欺詐等信用風(fēng)險(xiǎn)，這些都對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資提出了一定的挑戰(zhàn)性。

基于以上國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)，以下來談?wù)勎覈?guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀以及需要開發(fā)的新模式。

2 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境的現(xiàn)狀

中小企業(yè)在我國(guó)的外貿(mào)領(lǐng)域有著舉足輕重的作用，然而，大量的中小企業(yè)有國(guó)際貿(mào)易融資難的問題，并且總是找不到一個(gè)好的出口去解決，本文認(rèn)為，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

2.1 缺乏專業(yè)的高素質(zhì)的人才

國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)集合了多種學(xué)科的綜合性金融貿(mào)易服務(wù)，它包含貿(mào)易融資，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，信用擔(dān)保評(píng)估等多項(xiàng)服務(wù)。因此，要求從業(yè)人員不僅要有豐富的經(jīng)驗(yàn)，還要有扎實(shí)的專業(yè)理論知識(shí)。特別是在我國(guó)許多中小型企業(yè)，相關(guān)從業(yè)人員對(duì)福費(fèi)廷，保理等國(guó)際貿(mào)易融資的專業(yè)知識(shí)還沒有完全的掌握和理解，更多的人甚至沒有接受過相關(guān)的專業(yè)教育和培訓(xùn)。當(dāng)然這與我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新起步較晚有很大的關(guān)系。因此，我們應(yīng)當(dāng)積極培養(yǎng)國(guó)際貿(mào)易融資的全方位的人才，特別對(duì)于國(guó)際上通用的福費(fèi)廷，保理等知識(shí)能夠熟練掌握和運(yùn)用。人才的缺乏是我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新進(jìn)程中的一大關(guān)鍵。

2.2 出口商品的品種缺乏技術(shù)含量

我國(guó)出口商品一般以小商品為主，多為技術(shù)含量較低的商品。這也造成了國(guó)際貿(mào)易中融資困難的又一原因。企業(yè)借貸銀行擔(dān)保，往往更多的是看中企業(yè)的實(shí)力，而實(shí)力更多的從技術(shù)含量上能夠看的出來。小商品以及手工加工的商品，在國(guó)際市場(chǎng)上除了價(jià)格低廉之外，很少有較大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，所以，在國(guó)際融資的過程中，遇到了很多困難。因此我們應(yīng)該開發(fā)創(chuàng)新在國(guó)際市場(chǎng)上具有競(jìng)爭(zhēng)力科技含量高的商品，以提高企業(yè)的知名度和價(jià)值，從而為國(guó)際貿(mào)易融資的創(chuàng)新提供良好的平臺(tái)。

2.3 國(guó)際貿(mào)易融資的信貸問題

我國(guó)企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的手段和管理工具還不完善，加之企業(yè)規(guī)模等原因，導(dǎo)致了銀行不愿意對(duì)中小企業(yè)提供綜合信貸服務(wù)，這是銀行出于風(fēng)險(xiǎn)考慮的一個(gè)重要關(guān)鍵點(diǎn)。即使能夠?qū)徟聛恚惨驗(yàn)殂y行的流程等原因，延誤了中小企業(yè)的最佳商機(jī)。另外，由于銀行需要逐筆落實(shí)企業(yè)擔(dān)保等一系列問題，造成了中小企業(yè)的融資更加不容易。并且由于銀行的管理人員不愿意承擔(dān)責(zé)任，營(yíng)銷意識(shí)薄弱，對(duì)中小企業(yè)的借貸始終抱有不放心的態(tài)度。這樣中小企業(yè)的出口授信往往難以得到滿足，這從某種程度上限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

3 我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的原因

3.1 企業(yè)自身缺乏完善的財(cái)務(wù)管理以及財(cái)務(wù)支持

中小企業(yè)由于規(guī)模小，人員配置不夠齊全，特別是在財(cái)務(wù)管理方面，一般公司只有配備最基本的財(cái)務(wù)管理人員，由于人員的不夠完善，導(dǎo)致了財(cái)務(wù)記錄以及企業(yè)財(cái)務(wù)信息的混亂。并且，大多數(shù)中小企業(yè)由于成立時(shí)間較短，在資金方面的缺口很大，并且還未形成一套完善的管理機(jī)制，從而加大了國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)，使得中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資更加的困難。而根據(jù)目前國(guó)際金融市場(chǎng)推廣的幾項(xiàng)新型的國(guó)際金融借貸衍生工具來看，由于費(fèi)用比較高，對(duì)我國(guó)的中小企業(yè)一般來說，很難獲得此類融資。

再者，因?yàn)槲覈?guó)大部分中小企業(yè)出口貿(mào)易品種單一，進(jìn)出口業(yè)務(wù)的金額相對(duì)來說比較的小，所以產(chǎn)生的利潤(rùn)也有限。但是在國(guó)際貿(mào)易中，一些新型的衍生工具產(chǎn)生的交易費(fèi)用相對(duì)來說卻比較高，從而使得我國(guó)中小型企業(yè)承受的風(fēng)險(xiǎn)和壓力進(jìn)一步加大。比如說，辦理單筆保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用在1%左右，這筆費(fèi)用對(duì)于中小企業(yè)來說，在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中是一筆很大的資本成本占用。所以，企業(yè)往往在風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)之間徘徊不定，難以抉擇。

正如上文提到的一樣，我國(guó)企業(yè)的知名品牌少，附加值少，技術(shù)含量低，使得我國(guó)企業(yè)在當(dāng)今日趨激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，面臨著巨大的壓力和挑戰(zhàn)。

3.2 國(guó)內(nèi)外銀行體系的不一致

銀行的體系對(duì)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資起到了關(guān)鍵性的作用。國(guó)內(nèi)大部分銀行屬于國(guó)家控股的銀行，而與國(guó)內(nèi)不同的是，國(guó)外銀行都是按照商業(yè)化的經(jīng)營(yíng)模式來經(jīng)營(yíng)的，其自負(fù)盈虧，如果因?yàn)闆Q策失誤或者經(jīng)營(yíng)不善，隨時(shí)有倒閉的可能性。我國(guó)的中小型企業(yè)，由于沒有足夠的能力對(duì)國(guó)外的擔(dān)保銀行進(jìn)行調(diào)查，對(duì)這些國(guó)家的銀行貿(mào)易，金融知識(shí)了解的不夠全面，所以極有可能導(dǎo)致在付款或者因?yàn)槟承┮蛩匦枰碣r過程中遭遇種種困難，甚至?xí)霈F(xiàn)拒絕理賠等現(xiàn)象。所以，這一系列的外部因素，也導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資新模式拓展的困難。

3.3 我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)融資的法律環(huán)境不完善

國(guó)際貿(mào)易的融資涉及了多個(gè)層面的，比如說抵押，擔(dān)保，金融票據(jù)等行為，在法律上，都對(duì)各個(gè)行為有專門的法律界定。但是，由于我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資的起步較晚，在中國(guó)加入WTO之后這項(xiàng)業(yè)務(wù)才開始興起，所以，我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易融資方面的法律體系是遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其余發(fā)達(dá)國(guó)家的。

4 對(duì)于我們中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資模式的創(chuàng)新提出幾點(diǎn)意見

4.1 培養(yǎng)專業(yè)的融資從業(yè)人員

國(guó)際金融市場(chǎng)越來越多變，對(duì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)需求也變得越來越高，這就需要我們中小企業(yè)培養(yǎng)更專業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資方面的人才。要求其具有較高的業(yè)務(wù)能力和操作技能，熟練掌握國(guó)際借貸結(jié)算以及融資方面的業(yè)務(wù)技能。要求有較高的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制能力。同時(shí)也能夠?qū)ο嚓P(guān)國(guó)家 (主要是公司主要有業(yè)務(wù)往來的國(guó)家) 的金融政策以及相關(guān)的法律法規(guī)能夠靈活的把握。而且，對(duì)于本公司對(duì)外業(yè)務(wù)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)以及貿(mào)易產(chǎn)品的特點(diǎn)要熟知。只有具備了以上系統(tǒng)的知識(shí)的人才，才能使得企業(yè)在國(guó)際融資市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)大大的降低，以便企業(yè)獲得各項(xiàng)合理的融資服務(wù)。對(duì)于中小企業(yè)來說，復(fù)合型人才的培養(yǎng)顯得尤為重要。

4.2 加強(qiáng)中小企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量管理以及科技含量

中國(guó)的企業(yè)，尤其是中小型企業(yè)，之所以在國(guó)際市場(chǎng)上的貿(mào)易融資產(chǎn)受到重重阻礙，其中有很大一點(diǎn)是由于很多中小型企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上的信用危機(jī)。近年來，在國(guó)際市場(chǎng)上出現(xiàn)的“Made in China”的產(chǎn)品履現(xiàn)質(zhì)量問題，這使得中國(guó)的產(chǎn)品不被國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可，有時(shí)候甚至?xí)a(chǎn)生牽連效應(yīng)。所以，當(dāng)前我們還需要內(nèi)部調(diào)整的就是加強(qiáng)我們自身產(chǎn)品的質(zhì)量管理，使得我們產(chǎn)品在沒有質(zhì)量問題的基礎(chǔ)上，再適當(dāng)?shù)母鶕?jù)企業(yè)自身的實(shí)力，通過增加產(chǎn)品的科技含量，來增加產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)附加值，以創(chuàng)造中國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的聲譽(yù)，以及中國(guó)品牌在國(guó)際市場(chǎng)上的含金量。

4.3 加強(qiáng)對(duì)于中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新的法律體系建設(shè)

法律建設(shè)一直是我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的一項(xiàng)重要任務(wù)，在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，國(guó)際貿(mào)易融資有多年的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我們應(yīng)當(dāng)借鑒其歐美的先進(jìn)觀念，根據(jù)我國(guó)的基本國(guó)情和出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)，進(jìn)行立法。從而制定出與國(guó)際接軌的業(yè)務(wù)管理操作流程，使得我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在有法律保證的提前下展開，從而使相關(guān)企業(yè)和人員在法律的保護(hù)下其合法的權(quán)益得到有效的保障。近幾年，我國(guó)的司法機(jī)構(gòu)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到這方面的不足，開始著手改進(jìn)我國(guó)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資方面的法律法規(guī)。比如說，在近幾年出現(xiàn)一些國(guó)際貿(mào)易糾紛的案件中，司法部還會(huì)主動(dòng)征求國(guó)際商會(huì)中國(guó)國(guó)家委員會(huì)征求意見，以獲得具有權(quán)威性的答復(fù)，以幫助法院來做出更加公正，公平的裁決。

4.4 從多方面著手，改善我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資體系

另外，本文認(rèn)為，還可以從多方面著手，來改善我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的創(chuàng)新模式。比如說，從商業(yè)銀行著手，改善我國(guó)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資體系，可以在政策允許的范圍內(nèi)，大力推廣金融衍生工具等；還可以從企業(yè)自身著手，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，把企業(yè)發(fā)展成外向型的企業(yè)，從而發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資；當(dāng)然，我們還可以從政府層面著手，讓政府完善出口融資擔(dān)保機(jī)制，大力發(fā)展出口信用保險(xiǎn)等等。這些都可以改善我國(guó)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資體系。由于篇幅有限，在這里就不一一贅述。

5 結(jié)語

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的逐步深入，國(guó)際貿(mào)易融資的創(chuàng)新在我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展將顯示出越來越重要的地位，而中小企業(yè)又是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，所以，我們必須充分拓展中小企業(yè)發(fā)展的空間，國(guó)家以及政府從多個(gè)方面支持中小企業(yè)的發(fā)展，從而促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易融資在我國(guó)中小企業(yè)全面鋪開，促進(jìn)整體經(jīng)濟(jì)的繁榮。

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