商業銀行小額信貸風險評估模型研究

○張 濱 （武漢理工大學管理學院湖北 武漢 430070）

商業銀行小額信貸是當前我國幫扶低收入農戶，緩解中小企業貸款融資難問題，推動創業就業的重要信貸產品。對促進我國社會和諧發展，低收入群體創業致富起到了非常重要的作用，但由于信貸對象的特殊性，以及國家缺乏統一的規范化管理，使得商業銀行開展小額信貸存在的風險較之于傳統貸款甚至更大。基于此，商業銀行必須建立基于風險控制的小額信貸管理策略，其中，保險策略由于倡導各利益主體的合作共贏而受到了商業銀行乃至農戶越來越多的青睞。

一、商業銀行小額信貸的風險分析

1、商業銀行小額信貸的內涵

商業銀行小額信用貸款是商業銀行根據貸款對象的經濟條件和信用水平，在規定的額度和貸款期限內，向具有一定負債償還能力的低收入階層（主要指農戶）提供的不需抵押、小額度、持續性的信用貸款服務以幫助他們擺脫貧困的一種新型貸款模式。這種貸款模式采用“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的方式為農戶提供金融服務，操作簡單，利率合理，深受中低收入階層的喜愛，也極大促進了落后地區的經濟發展和農戶的發家致富。但在實踐過程中，隨之而來的違約、欠賬等問題也一直困擾著貸款機構，嚴重打擊了商業銀行的貸款積極性。

2、商業銀行小額信貸風險的形成機理

根據信息不對稱理論，在信貸市場上，由于交易雙方信息分布的不對稱，交易一方總是無法掌握對方足夠的信息，從而使其不能作出準確判斷，由此產生對交易行為的影響，進而降低了雙方效用以及市場效率。在商業銀行與農戶的小額信貸關系中，商業銀行屬于信息弱勢的一方。商業銀行在進行貸款時需要根據農戶的信用情況作出是否放貸的決策，但銀行在收集農戶相關個人信息時，農戶的逐利性促使其常常隱瞞對自己貸款不利的信息。

同時，小額信貸自身的特點也決定了其信用風險產生的可能：農戶的借貸額度一般數額較小，幾千到幾萬不等，一般都不超過50萬，農業對于自然環境的強烈依賴性、缺乏實質的抵押物品以及受到逆向選擇的影響，農戶的弱償還能力和意識都成為貸款風險產生的不利因素。

3、商業銀行小額信貸的風險因素

（1）農業產業風險。主要包括：第一，自然災害的影響。如旱澇、冰雹、狂風等，這是農業的自然屬性，很難完全避免。第二，產品趨同程度。農戶經營的農產品由于缺乏技術含量和專業指導，一般都是參照市場上的產品需求狀況而定的，從眾效應嚴重，產品之間趨同性大。第三，市場信息閉塞。農村由于信息化水平，對外界的信息反應滯后，且由于農戶的文化水平不高，也缺乏主動了解市場信息的積極性，影響了自己的準確決策。第四，市場風險規避能力差。農戶的經濟實力普遍較低，一般種養的產品在市場上位于產業鏈的最低端，缺乏議價能力，一般遭遇到市場的激烈競爭，只能依靠降價應對，缺乏應有的風險規避能力。第五，供需關系不穩定等。

（2）農戶道德風險。主要包括：第一，信用意識不高。農戶的償款能力不足即對風險的弱承受力導致其違約行為發生警戒線不高。第二，貸款個人信息不真實。這主要是風險規避的驅使。第三，商業銀行對農戶逾期不還款的懲罰措施。第四，商業銀行對農戶違約的懲罰方式不合理。第五，農戶對貸款的挪用和欺瞞等。

（3）商業銀行自身管理風險。主要包括：第一，農戶信用體系構建不完善。包括對貸款人貸前基本信息的調查、貸中的培訓指導以及貸后的監督管理等。第二，工作人員假設農戶借貸名義，擅自挪用公款等。

（4）工程項目風險。主要包括：第一，利率承受能力。農民本身經濟實力就不強，太高的貸款利率容易加重農戶的貸款負擔，增加其違約的風險。第二，借款農戶年收入。第三，借款農戶年支出。第四，農戶勞動力數量，與前面兩者合在一起，構成了農戶能夠按時還款的經濟前提。

商業銀行小額信貸的風險因素具體如圖1所示。

圖1 商業銀行小額信貸風險結構圖

二、商業銀行小額信貸的風險評估

1、商業銀行小額信貸風險評估指標體系構建

在前面的論述中已經對商業銀行小額信貸風險進行歸納，即評估指標體系包括四個維度：農戶道德維度、農業產業維度、工程項目維度、管理維度。與傳統的小額信貸風險評估體系單純強調農戶單方面的風險不同的是，這里將農業產業風險與商業銀行或者擔保方的管理風險也列入在內。事實上，在商業小額風險的實踐中，造成農戶最后違約風險的直接原因固然是農戶自身，但是如果商業銀行在進行風險評估時能更多地考慮管理維度的各個要素以及農戶所處的農業產業維度各要素的影響，對小額信貸風險有一個更加科學全面的評估，則能大大降低商業銀行的信貸風險。

表1 商業銀行小額信貸風險評估指標及權重

2、商業銀行小額信貸風險評估指標權重的確定

為確保評估的結果更加準確和符合實際，在進行商業銀行小額信貸風險評估指標權重確定的時候，我們邀請了3家商業銀行的負責小額信貸的管理人員（7人），以及從事商業銀行小額信貸風險研究的3名專家，共同對指標體系中4個維度的權重進行了評價，計算如下。

（1）構造專家評判矩陣。

對向量對wi進行歸一化處理，得：w1=0.3333，w2=0.1667，w3=0.3333，w4=0.1667。

各維度下的細分指標也采用類似的計算方法，最終得到知識管理成熟度各級指標的權重，其中，γ為指標相對于所屬維度的權重，λ為指標相對于目標的權重。具體如表1所示。

3、商業銀行小額信貸風險評估分析

針對目標農戶的信貸風險，本文采用模糊綜合評判法進行評估。模糊評估法是為了克服傳統數學方法中“只有唯一解”的弊端，根據不同的可能性得出多個層次的問題題解，使問題答案具備可擴展性，運用步驟如下。

（1）建立考核結果集。建立評估結果集為V={V1，V2，V3，V4，V5}={優秀，良好，中等，合格，不合格}。為了方便考核的結果的量化，還可以設置各結果集的具體分數段，如100—90（優秀）、90—80（良好）、80—70（中等）、70—60（合格）、60以下（不合格），取中值為等級評價矩陣，即 H=[95，85，75，65，55]。

（2）建立模糊矩陣。設對各指標的權重分配為A上的模糊子集 W，簡記為 W=（w1，w2，…，wn），式中 wn為第 n個指標An對應的權重，且有：

設Xij為第j個評估維度的第i個評價指標；Sij為第j個評估維度的第i個模糊評分，經過匯總可以得到如式（2）所示的模糊矩陣和表2所示的模糊綜合評價表，其中，模糊評分Sij由專家給出。

表2 模糊綜合評價表

（3）建立模糊評估結果表。設模糊評估結果G為評估指標A上的模糊子集，則可有式（3），并由此經過歸一化處理后得到表3所示的模糊評估結果表。

表3 綜合評估結果表

（4）評估結果分析。通過對貸款農戶的信貸風險評估結果，我們可以知道其貸款的信用等級。一般來說，當信用等級為優秀或者良好時，商業銀行可以進行貸款發放；當信用等級為中等或良好時，商業銀行需要對于貸款進行慎重選擇，或者在對評價降低的要素進行改進和提高后，再進行貸款；當信用等級為不合格時，商業銀行原則上就不應該進行信貸發放，否則將面臨較高的違約風險。

三、完善商業銀行小額信貸風險控制機制的對策建議

1、強化貸款宣傳，提高信用意識

我國農村小額信貸發展中，政府、商業銀行、擔保機構等要緊緊圍繞農民生活熱點問題和產業升級需要，深入開展農村小額信貸貸款及還款的宣傳教育工作，充分借助電視、報紙、廣播、網絡等宣傳媒介，向廣大農民宣傳農村小額信貸的作用，通過簽訂合約以及擔保、聯保和保險等多種風險防范制度使農民逐步培養起貸款—還款的正確理念，提高農民貸款的積極性和還款的信用意識。

2、健全監管機制，防范管理風險

在農戶小額信貸風險中，商業銀行以及中介擔保機構自身的管理漏洞也會直接或間接導致農戶違約。因此，商業銀行以及中介擔保機構要注重在自身內部建立健全監管機制，提高工作人員的服務和管理能力；建立適合農村小額信貸風險管理的客戶投訴渠道及解決機制，采取建立商業銀行以及中介擔保機構內部的信訪投訴機制，商業銀行監管部門信訪投訴機制等措施，建立簡便可行適合農村小額信貸風險防范的市場投訴渠道，減少商業銀行自身管理風險。

3、加強經營創新，提高服務能力

在新形勢下，要推動農村小額信貸的科學快速發展，就必須不斷創新小額信貸的經營管理模式。如建立農村信用聯合體、實行網絡聯保制度等，通過新型的、特色化的經營模式創新，設計針對不同層次人群的信貸產品，提高貸款的規模和客戶滿意度；其次，商業銀行應在機構鋪設、硬件配備、人員培訓、誠信教育、銷售服務等方面加大投入，勇于創新，提高農村小額信貸服務能力，尤其是對于農戶工程項目的指導服務，積極為農戶經營出謀劃策，推動農村小額信貸的持續健康發展。

4、健全農戶信貸信用評定機制

造成農戶貸款難的最主要原因在于商業銀行對農戶的信用水平和還款能力存在不信任的情況，限于雙方在信息不對稱的條件下，商業銀行為減少風險，寧可放棄貸款，也不愿意承擔未知的損失。要解決這一矛盾，就必須借助當地的組織機構，與商業銀行一起建立聯合信用評定機構，參照科學的風險評估指標體系，加強對農戶、商業銀行自身以及擔保機構等信息的調查核實，最大限度地減少信息不對稱的不利影響。通過執行嚴格規范的農戶信用等級評定制度，對信用等級高、還款能力強的農戶予以及時貸款，防止“羊群效應”的產生。

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